中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)更新招募说明书(20

中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）1/130中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）基金管理人：中欧基金管理有限公司基金托管人：兴业银行股份有限公司二○一○年九月中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）2/130重要提示（一）本基金经2006年11月29日中国证券监督管理委员会下发的《关于同意中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）募集的批复》（证监基金字[2006]243号文）核准募集。本基金基金合同于2007年1月29日正式生效。（二）基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。（三）投资有风险，投资人认购（或申购）本基金时应认真阅读本招募说明书。（四）基金的过往业绩并不预示其未来表现。（五）基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的昀低收益。（六）本更新招募说明书所载内容截止日2010年7月28日（特别事项注明除外），有关财务数据和净值表现截止日为2010年6月30日（财务数据未经审计）。中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）3/130目录一、绪言..........................................................4二、释义..........................................................5三、基金管理人......................................................11四、基金托管人......................................................21五、相关服务机构....................................................25六、基金的募集......................................................36七、基金合同的生效..................................................37八、基金的上市交易..................................................38九、基金份额的场外申购、转换与赎回..................................40十、基金份额的场内申购与赎回........................................48十一、基金的非交易过户和基金份额的登记、系统内转托管和跨系统转登记....53十二、基金的投资......................................................55十三、基金的业绩......................................................66十四、基金的财产......................................................68十五、基金资产的估值..................................................69十六、基金的收益分配..................................................76十七、基金的费用与税收................................................78十八、基金的会计与审计................................................82十九、基金的信息披露..................................................83二十、风险揭示........................................................89二十一、基金的终止与清算...............................................93二十二、基金合同的内容摘要.............................................95二十三、基金托管协议的内容摘要........................................111二十四、对基金份额持有人的服务........................................125二十五、其他应披露事项................................................127二十六、招募说明书的存放及查阅方式....................................129二十七、备查文件......................................................130中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）4/130一、绪言本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作管理办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售管理办法》”)等有关法律法规及《中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。本招募说明书阐述了中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”或“基金”)的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）5/130二、释义在本招募说明书中除非文义另有所指，下列词语具有以下含义：基金或本基金：指中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）基金管理人或本基金管理人：指中欧基金管理有限公司基金托管人或本基金托管人：指兴业银行股份有限公司基金合同或本基金合同：指《中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充招募说明书：指《中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）招募说明书》，招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件，自基金合同生效之日起，每6个月更新1次，并于每6个月结束之日后的45日内公告基金份额发售公告：指《中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）份额发售公告》法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时作出的修订《销售办法》：指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）6/130布机关对其不时作出的修订《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订中国证监会：指中国证券监督管理委员会中国银监会：指中国银行业监督管理委员会基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人个人投资者：指符合法律法规规定或经中国证监会批准可投资于证券投资基金的自然人机构投资者：指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》规定的条件，经中国证监会批准投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人基金销售业务：指基金的认购、申购、赎回、转换、非交易过户、中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）7/130转托管及定期定额投资等业务销售机构：指直销机构、代销机构以及具有基金代销资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的会员单位，其中场外销售机构指直销机构和代销机构直销机构：指中欧基金管理有限公司代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户基金交易账户：指场外销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖中欧新趋势股票型基金（LOF）基金份额的变动及结余情况的账户基金合同生效日：指基金募集达到法律规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续并经证监会书面确认的日期募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，昀长不得超过3个月存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）更新招募说明书（2010年第2号）8/130工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日T日：指销售机构确认的投资人有效申请工作日T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段，具体时间见基金份额发售公告认购：指在基金募集期间，投资人通过场内或场外申请购买基金份额的行为申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定通过场内或场外申请购买基金份额的行为赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定