商业银行(全)

1卢俊瑜周知王甫希高倩商业银行课后题总结Chap.11.信用创造：商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的，是指商行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，就增加了商业银行的资金来源。2.商业银行的外部组织形式：是指商业银行在社会经济活动中的存在形式。主要有：a.单一银行制b.分行制c.银行控股公司制3.银行控股公司制：是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的独立银行的组织形式。4.银行内部组织结构：是指就单个银行而言，银行各部门内部及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。决策机构：股东大会、董事会、各种常设委员会执行机构：行长（总经理）、业务和职能部门监督机构：监事会、总稽核分支机构5.存款保险：商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。6.商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？商业银行发展到今天，随着社会经济的发展，银行业竞争的加剧，商业银行的业务范围不断扩大，逐渐成为多功能、综合性的“金融百货公司”，有着更广泛、更深刻的内涵。20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，直接或间接地对商业银行的经营与业务产生了深远的影响。主要表现在：银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局；国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快；金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统的专业化金融业务分工界限有所缩小；金融管制不断放宽，金融自由化的趋势日益明显；国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展；出现了全球金融一体化的趋势。这些金融发展的趋势必将对今后商业银行制度与业务产生更加深远的影响。7.如何认识现代商业银行的作用？商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用，可以用商业银行的经济职能来说明：1.信用中介信用中介是银行最基本的职能，其实质是通过商行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，在通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门。商业银行作为货币资本贷出者和借入者的融通。2.支付中介商行执行着货币经营业的职能，通过存款咋爱账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。这样，以商业银行为中心，形成了经济社会无始无终的支付链条和债券债务关系。3.信用创造商行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，就增加了商业银行的资金来源。4.金融服务2卢俊瑜周知王甫希高倩商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。上述作用是通过商业银行各种不同的业务来体现的。8.银行的组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么飞速发展？组织形式：1)单一银行制：独家银行制，特点是银行业务完全有各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构2)分行制：特点是法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构。3)银行控股公司制：是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的独立银行的组织形式。我国银行控股公司发展的原因：由于我国金融业长期以来实行严格的市场准入制度，形成了金融业高度垄断的市场结构。金融控股公司的出现可以获得现行金融管制下的垄断利润。同时，通过一种新的组织形式，控股公司的金融创新空间增加，并可以实现金融业的规模经济、范围经济与协同经济。9.分析我国的金融控股公司的发展现状及存在的问题。近年来，我国金融控股公司发展迅速，成为银行业规避分业经营限制的桥梁。问题：我国金融控股公司从出现至今，尚无一部法律对其进行专门的监管。目前，系统内关联交易问题严重；资本金重复计算导致金融控股公司的资本杠杆比率过高，影响集团公司财务安全；庞大的集团公司管理体系使内部管理与风险控制难度加大。这些风险得不到有效控释将会危及我国金融与经济的稳定。10.政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？其原因在于银行业自身的经营特点。1)为了保护储蓄者的利益。2)其原因还在于银行是信用货币的创造者。3)当今世界各国银行业向综合化方向发展，世界经济一体化又使得银行国际化进程加快。发展趋势：当今世界各国银行业向综合化方向发展，世界经济一体化又使得银行国际化进程加快，这些都对政府实施银行业的监管提出了新的课题，也要求各国政府在银行业监管领域中进一步加强合作。11.如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待现行的监管法规？3卢俊瑜周知王甫希高倩Chap.21.信用风险：银行的借款人或交易对象不能按事先达成的额协议履行义务的潜在性可能。2.利率风险：金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。3.流动性风险：传统商业银行的主要风险之一，是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。4.银行最佳资本需求量：是指使得银行资本成本最低的资本量。5.银行资产持续增长模型：由银行内源资本所支持的银行资产年增长率称为持续增长率。P55巨长公式……6.银行资本对银行的经营有什么意义？1)资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地。2)资本为银行的注册、组织经营以及存款人进入前的经营提供启动资金。3)银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。4)银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。5)银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。总之，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。7.《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？银行资本的构成：A.核心资本a)股本1)普通股2)永久非累计优先股b)公开储备B.附属资本a)未公开储备b)重估储备c)普通准备金d)混合资本工具e)长期附属债券8.怎样理解资本充足？资本充足是否意味着银行在稳健经营？所谓的资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言的，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险，也不能意味着银行在稳健经营。简单地靠资本与资产之间的不利来解释银行是否在稳健经营是不科学的，因为考虑到银行的资产和负债的结构，比如资产的流动性和负债的稳定性，简单的资本与资产的比例就没有说服力。美国银监会建议的判别银行资本充足率的辅助性方法有：1)管理质量2)资产的流动性3)银行的历史收益及收益留存率4)银行股东的情况4卢俊瑜周知王甫希高倩5)营业费用6)经营活动效率7)存款的变化8)当地市场行情银行资本规模再加上以上因素，会帮助社会公众对银行经营作出较为准确的判断。9.银行资本的需要量与那些因素相关？怎样测定最佳资本规模？1)有关的法律规定2)宏观经济形势3)银行的资产负债结构4)银行的信誉最佳资本需要量是指银行资本即不能过低，也不能过高，从财务角度看，资本成本曲线的最低点为最佳资本量。当银行资本量大于最佳资本需要量时，银行资本的成本会因筹集资本及财务杠杆比率的降低而增加；反之，银行资本成本会因其他资金来源边际成本的提高、流动性比率的要求提高而增加。见P51图10.《新巴塞尔协议》的主要精神是什么？是银行风险监管的三大支柱。1)第一支柱是最低资本要求。这一本分论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求。在测算银行风险资产状况时，新协议提供了两种可供选择的方案，即标准法和内部评级法。2)第二支柱是监管当局的监督调查。第二支柱是针对银行业风险而制定监督检查的主要原则、风险管理指引和监督透明度及问责制度。新协议认为，监督检查程序的目的，不但要保证银行有充足的资本对应业务中的所有风险，而且还鼓励银行开发并使用更还的风险管理技术来检测和管理风险。3)第三支柱是市场纪律。第三是对第一和第二的补充。巴塞尔委员会希望通过建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的，披露要求将便于市场参与者评价有关适用范围、资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率等重要信息。《新巴塞尔协议》通过三大支柱，鼓励银行改善风险管理系统，采用先进的风险计量方法，这有利于提高监管资本的风险敏感度，也有利于更加全面地进行风险监管，逐步建立适应不同银行需要的资本制度框架。11.银行资本筹集的主要渠道有哪些？银行资本的来源主要有内部融资和外部融资。1)内部筹资：未分配利润是银行内部融资的重要来源。2)外部筹资：当银行的内部融资无法满足他的资本需求时，就要通过外部融资解决资本问题。主要方法有：a)出售资产与租赁设备b)发行普通股c)发行优先股d)发行中长期债券e)股票与债券的互换12.我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如何解决？5卢俊瑜周知王甫希高倩问题：（一）从资本金运作现实角度：a)核心资本充足率低b)银行依靠自身积累补充资本金能力有限c)商业银行盈利能力低下d)商业银行存在庞大不良资产e)较高的坏账率（二）从风险管理角度：a)建立经济资本管理体系基础薄弱b)资本约束理念尚未全面树立和渗透解决方法：对于资本金运作现实方面的不足，我国商业银行可以实行“存量重整，增量化解”的策略。因为资本管理受到资本约束的限制，根据目前国内银行业的资本充足率情况，资本管理可以遵循区别对待，以增量管理为主，同时加强存量管理。在银行资本充足率水平未达标情况下，资本管理的重点放在增量上，优化增量资源配置，控制增量资产风险，使其与监管资本的增长相协调；已达标银行的资本管理则继续改善资产结构、降低高风险业务占比，降低存量资产的经济资本，实现存量资产结构的优化调整。对于风险管理方面的不足，应该根据《新巴塞尔协议》的精神要求，改善风险管理系统，采用先进的风险计量方法，吸收和培养资本和风险管理方面专业人才，积极构建高素质的现代银行运营管理团队。加强管理信息系统建设，完善基础数据建设，加快内部评级模型开发。Chap.31.交易账户：是指私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇款、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。2.核心存款：是指对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感的存款。3.可用资金成本：是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在中央银行存款、在关联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。4.存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？存款即商业银行负债，能维持银行资产的增长率，保持银行的流动性。存款服务的种类：a)交易账户1)活期存款：顾客不需预先通知即可随时提取或支付的存款，也称支票存款2)可转让支付命令账户（NOWS）：对个人、非营利性机构开立的，计算利息的支票账户，即付息的活期存款6卢俊瑜周知王甫希高倩3)货币市场存款账户（MMDA）：性质介于活期存款和NOWS之间，付息，但提取存款需提前7天通知，收付每月不能超过6次，其中支票付款不超过3次4)自动转账制度（ATS）：存户同时开立储蓄账户和火气存款账户b)非交易账户1)储蓄存款：为积蓄货币和取得利息收入2)定期存款：相对与活期储蓄存款而言，预先约定存款期限5.存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？银行的经营目标是追求盈利的增长。利用存款定价可以稳定客户，保证存款规模的增加。但是，存款定价的变化不仅影响银行存贷利率差，而且会影响到顾客对存款余额和存款组合的决定，进而影响到银行利润。P68图主要定价方法：1)成本加利润存款定价法每单位存款的价格=每单位存款服务的经营支出+分配到银行存款的总支出+售出每单位存款的计划利润2)存款的边际成本定价法边际成本=总成本的变动=新利率×以新利率筹集的总资金—旧利率×以旧利率筹集的总资金边际成本率=总成本变动额—筹集的新增资金额3)其他定价方法a)为不同的客户制定不同的价格b)根据客户与银行的关系定价6.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的