基金合同 - 工银瑞信基金管理有限公司

工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金合同基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司基金托管人：招商银行股份有限公司二零一三年二月工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金合同2目录一、前言......................................................................3二、释义......................................................................4三、基金的基本情况............................................................9四、基金份额的分级...........................................................10五、基金份额的发售...........................................................14六、基金备案.................................................................15七、增利A的份额折算..........................................................16八、基金份额的申购与赎回......................................................17九、基金份额的上市交易........................................................28十、基金合同生效后3年期届满时基金的转换......................................29十一、基金合同当事人及权利义务................................................31十二、基金份额持有人大会......................................................37十三、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序..................................43十四、基金的托管.............................................................45十五、基金份额的登记..........................................................45十六、基金的投资.............................................................46十七、基金的财产.............................................................51十八、基金资产的估值..........................................................52十九、基金的费用与税收........................................................57二十、基金的收益与分配........................................................59二十一、基金的会计和审计......................................................60二十二、基金的信息披露........................................................61二十三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算..................................65二十四、违约责任.............................................................68二十五、争议的处理...........................................................69二十六、基金合同的效力........................................................69二十七、其他事项.............................................................69工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金合同3一、前言（一）订立本基金合同的目的、依据和原则1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的权利义务，规范基金运作。2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)和其他有关法律法规。3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权益。（二）基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。（三）工银瑞信增利分级债券型证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)核准。中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。（四）基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基金合同为准。基金合同生效后，若因法律法规的修改或新法律法规的颁布施行导致基金合同的内容与届时有效的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金合同4二、释义在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：1、基金或本基金：指工银瑞信增利分级债券型证券投资基金及转换为上市开放式基金（LOF）后的“工银瑞信增利债券型证券投资基金（LOF）”2、基金份额分级：指自基金合同生效日起3年内，本基金的基金份额划分为增利A、增利B两级份额，两者的份额配比原则上不超过7:33、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司4、基金托管人：指招商银行股份有限公司5、基金合同或本基金合同：指《工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信增利分级债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充7、招募说明书：指《工银瑞信增利分级债券型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新8、基金份额发售公告：指《工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金份额发售公告》9、上市交易公告书：指《工银瑞信增利分级债券型证券投资基金之增利B份额上市交易公告书》10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等11、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订12、《销售办法》：指中国证监会2011年6月9日颁布、同年10月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订13、《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订14、《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金合同515、中国证监会：指中国证券监督管理委员会16、银行业监督管理机构：指中国银行业监督管理委员会17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人18、个人投资者：指年满18周岁，合法持有现时有效的中华人民共和国居民身份证、军人证件等有效身份证件的中国公民，以及依据有关法律法规规定或中国证监会批准可投资于证券投资基金的其他自然人19、机构投资者：指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织20、合格境外机构投资者：指符合现时有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者21、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人23、基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务24、销售机构：指直销机构和代销机构25、直销机构：指工银瑞信基金管理有限公司26、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构27、基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点28、上市交易所：指深圳证券交易所29、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户业务等30、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司31、注册登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统32、证券登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系工银瑞信增利分级债券型证券投资基金基金合同6统33、基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户34、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基金的基金份额变动及结余情况的账户35、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期37、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个月38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日40、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日41、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)42、开放期：指基金管理人办理基金份额申购、赎回或其他业务的期间43、开放日：指为投资