金融理论与实务试题-简答题

简答题1、简述马克思的货币起源说货币的出现是与商品交换联系在一起的。商品交换的发展经历了两个阶段：物物直接交换与通过媒介的商品交换，货币就是交换的媒介。马克思立足于劳动价值理论，通过分析价值形式的发展，揭示了货币产生的客观必然性2、简述货币制度的构成要素(1)、规定货币材料(2)、规定货币单位(3)、规定流通中货币的种类(4)、规定货币的法定支付能力(5)、规定货币的铸造或发行3、简述信用在现代市场经济中的作用(1)、积极的作用主要有调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；动员闲置资金，推动经济增长(2)、消极的作用对信用利用不当，信用规模过度扩张，也会产生信用风险的集聚，进而威胁社会经济生活的正常运行4、简述商业信用的作用与局限性商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，商业信用的发展，对一国商品的生产和流通有着重要的促进作用。对于生产企业来说，产品销售是保持再生产过程的重要一环，产品有销售，再生产才有必要，有了销售收入，资金循环才会正常运行。商业信用的局限性：首先，商业信用在规模上存在着局限性。其次，商业信用存在方向上的局限性。再次，商业信用存在着期限上的局限性。5、利息为什么成为收益的一般形态作为货币时间价值的外在表现形式，利息是资金所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿，是资金所有者理所当然的收入。通常，经营着总是把自己经营所得的利润分为利息和企业主收入，他们认为只有扣除利息所剩下的利润才是经营所得。6、简述布雷顿森林体系的主要内容（1）、以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系（2）、实行固定汇率制（3）、建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF），对货币事项进行国际磋商，促进国际货币合作7、简述牙买加体系的核心内容（1）、浮动汇率（2）、黄金非货币化（3）、国际储备货币多元化（4）、国际收支调节形式多样化8、简述商业票据的基本特征（1）、是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值（2）、具有法定的式样和内容（3）、是一种无因票证（4）、可以转让流通9、简述银行信用与商业信用的关系（1）、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的（2）、银行信用客服了商业信用的局限性（3）、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展10、简述消费信用的作用（1）、消费信用的正常发展有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长。（2）、消费信用的发展为消费者个人提供了将未来的预期收入用于当前消费的有效途径，使其实现了跨时消费选择，提升了消费者的生活质量及其效用总水平。（3）、消费信用的正常发展有利于促进新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。11、简述间接融资的优缺点间接融资优点：（1）、灵活便利，（2）、分散投资，安全性高，（3）、具有规模经济缺点：（1）、资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力小。（2）、中介的存在增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益12、简述直接融资的优缺点直接融资优点：（1）、有利于资金合理流动，实现货币资金的合理配置（2）、有利于加强资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效率（3）、有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金（4）、筹资成本较低缺点：（1）、受制于金融市场的发达程度与效率，（2）、风险高13、银行信用的含义与特点银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。特点：（1）、银行信用的货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银行在其中发挥信用中介的作用（2）、银行信用是以货币形式提供的，具有广泛的授信对象（3）、银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，期限可长可短，数量可大可小，可以满足贷款人在数量和期限上的多样化需求14、简述商业银行的信用中介职能把再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；将消费资金转化为投资；把短期货币资本转化为长期货币资本。15、简述资金信托业务的内容。融资性资金信托。这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形式。投资性资金信托。可分为信托投资和委托投资。基金性资金信托。包括劳保基金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等。16、简述保险合同的一般属性。保险合同是承诺合同；保险合同是双方合同；保险合同是有偿合同；保险合同是附合合同。17、简述优先股的特征。有约定的股息；具有优先分配股息和清偿资产的权利；表决权受到限制。18、简述国际收支平衡表的特点。国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量”。国际收支平衡表按复式簿记原理编制。国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，也可以采用本币。19、简述通货膨胀对消费的影响。由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降，并影响下一阶段生产的发展。由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。会造成市场的混乱，加剧市场供需之间的矛盾。20、简述金融期货合约与金融期权合约的区别。标准化程度与交易场所不同。交易双方的权利与义务不同盈亏风险承担不同。保证金要求不同。结算方式不同。21、简述商业银行监管资本的含义与构成。监管资本是监管当局要求商业银行必须保有的最低资本量，是商业银行的法律责任构成：①一级资本，也称核心资本，包括股本和公开储备。根据监管资本要求，在银行总资本中，一级资本的占比不应低于50％。②二级资本，也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期次级债务。22、简述名义利率与实际利率的区别与联系。实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率。名义利率是包含了通货膨胀因素的利率。当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率是正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率是零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。23、简述人民币升值对中国的影响。其积极影响有：（1）有利于进口成本的降低。（2）有利于推动外贸增长方式的转变。（3）有利于改善贸易条件。（4）有利于缓解贸易摩擦。（5）有利于中国企业“走出去”。消极影响有：（1）削弱我国外贸出口增长。（2）不利于我国吸引外资。24、简述直接信用控制工具的手段。（1）信用配额，是指中央银行根据金融市场状况及客观经济需要，权衡轻重缓急，分别对商业银行的信用规模加以合理分配、限制其最高数量。（2）直接干预，也称直接行动，是指中央银行直接对商业银行的信贷范围施以干预。（3）流动性比率，是中央银行为了限制商业银行扩张信用，规定流动资产对存款的比重。（4）利率最高限额，是指规定商业银行的定期及储蓄存款所能支付的最高利率。25、简述金融衍生工具市场的功能。（1）价格发现功能。（2）套期保值功能。（3）投机获利手段。26、简述银行信用与商业信用的关系。（1）银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。（2）银行信用克服了商业信用的局限性。（3）银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。27、简述融资性租赁的功能。在资金不足的情况下引进设备，扩大生产。提高资金使用效率。成本固定，避免通货膨胀风险。引进速度快，方式灵活。28、简述保险的基本原则。最大诚信原则，可保利益原则，近因原则。补偿原则。29、简述外国债券和欧洲债券的异同。相同点：二者皆为国际债券，都是由外国筹资者发行的债券。不同处：外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。30、简述货币政策的基本内容。货币政策目标，包括中介目标和最终目标。为实现货币政策目标而运用的货币政策工具。货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。31、简述我国外汇的构成。(1)外国货币，包括纸币、铸币等。(2)外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等。(3)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。(4)其他外汇资产。32、简述国家信用在经济生活中的积极作用。(1)是解决财政困难的较好途径。(2)可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。(3)可以成为国家宏观经济调控的重要手段。33、简述政策性金融机构的特点。(1)有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。(2)资本金多由政府财政拨付。(3)经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。(4)有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。(5)一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。34、简述融资性租赁的功能。(1)在资金不足的情况下引进设备；(2)提高资金使用效率；(3)成本固定，避免通货膨胀风险；(4)引进速度快，方式灵活。35、简述国际收支平衡表的主要内容。(1)经常账户，反映国际收支中经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性转移。(2)资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。(3)储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。36、简述商业信用的优点与局限性。商业信用是企业之间相互提供的，与商品交易直接相联系的信用形式，是在企业购销活动中自发产生的一种信用形式；这种信用形式金额确定，还款期限及相应的利息补偿由双方直接协商确定，具有方便、简单、快速的特点；商业信用只能由销货方向购货方提供，方向上受限；商业信用要受销货企业资本规模的限制，规模上受限。37、简述理赔管理的基本内容。责任审定管理；损失核定管理；损余物资的管理。38、简述中央银行在货币供给中的作用。向商业银行提供贷款，增加商业银行的原始存款，扩大其派生能力；降低法定存款准备金率，扩大商业银行实际可用的存款额，增强其派生能力；增加货币发行，企业单位和居民把现金存入银行，增加商业银行的原始存款，扩大其派生能力。39、简述政策性金融机构的经营特点。有特定的融资途径，主要是财政拨款和发行金融债券；资本金多由政府财政拨付；不以盈利为目的，亏损由财政弥补；有特定的服务领域，不与商业银行竞争；业务一般由商业银行代理。40、简述货币市场在金融市场中的地位和作用。货币市场利率对金融市场利率带有风向标性质；发达的货币市场使社会资金的利用率更高；货币市场可作为资本市场的积极支撑；货币市场是进行货币政策操作的主要领域。可为中央银行实施货币政策服务。41、简述证券信息披露制度的含义及其意义信息披露，又称信息公开，是指上市公司按照相关要求将自身财务、经营等情况向证券监督管理部门报告，并向社会公众投资者公告的活动。信息公开制度是对信息公开的内容、时间、方式、程度等事项的法律规范信息公开制度的意义：有利于证券发行和交易价格的合理形成；有利于维护投资者利益；有利于证券监督管理机构对市场的监控；有利于上市公司改善自身的经营管理。42、简述国际收支平衡表的特点。平衡表上的数据是“流量”而非“存量”，即表中数据所反映的是各账户在统计期的发生额或变动额，而不是持有额；国际收支平衡表按复式簿记原理编制，原则是有借必有贷，借贷必相等；国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，我国采用的是美元。43、简述金融衍生工具的特点。价值受制于基础性金融工具。（2）具有高杠杆性和高风险性。（3）构造复杂，设计灵活。44、简述道德范畴信用与经济范畴信用的关系。二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。（2）二者的区别在于道德范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。45、简述商业银行贷款的种类。按期限的长短，贷款可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；（2）按保障条件的不同，贷款可分为信用贷款和担保贷款；（3）按业务类型的不同，贷款可分为公司类贷款、个人贷款和票据贴现；（4）按质量的高低，贷款可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。46、简述货币政策与财政政策的配合模式。双松模式，即宽松的货币政策和宽松的财政政策配合。（2）双紧模式，即紧缩的货币政策和紧缩的财政政策配合。（3）松紧模式，这种模式有两种情况：一是宽松的货币政策和紧缩的财政政策配合；