部门整体支出绩效评价自评报告

1/14部门整体支出绩效评价自评报告一、部门基本情况．彝良县人民政府扶贫开发办公室的主要职能：扶贫办是一个围绕全县扶贫开发工作为中心，拟定年度扶贫计划，负责扶贫项目考察、论证、立项、申报、验收工作；协调省市对口帮扶工作；搜集各类扶贫信息，并及时反馈；协调搞好上级扶贫资金的管理使用等职责。.本单位年个独立核算机构，无增减变动情况。.本单位行政编制数人，其中行政公务员编制人、机关工勤编制人；事业编制数人。.本单位年实有在职人员人，其中行政公务员人、机关工勤人员人、事业人员人；退休人员人（人转社保发退休费）。单位实有人数共计人。.本单位严格按《会计法》等法律法规处理单位财务、管理相关财务资料等。二、年初绩效目标的设立年，在县委政府的正确领导下，扶贫办以十九大精神为指导，以服务全县经济社会发展为主线，加强干部队伍建设、切实履职尽责，为打赢脱贫攻坚战、全面建成小康新彝良作出了积极的贡献。今年工作目标：一是围绕中心、服务大局，切实提升三服务水平；二实是以开展“两学一做”学习教育为抓手，强化干部队伍建设；三是精准识别、精准施策，助推全2/14县扶贫工作。三、预算配置（一）预算编制科学部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。（二）基本支出足额保障预算安排足额保障部门正常开展工作，包括工资支出和公费支出足额保障（三）确保重点支出安排预算安排足额保障部门正常开展工作，包括工资支出和公务费支出足额保障（四）严控“三公经费”支出按照“三公经费”只减不增的要求，确保各年度部门“三公经费”预算数小于上年预算数。四、预算执行有效（一）严格执行预算一是执行进度：采取有效措施，加快预算执行进度，年全年预算执行率达到，二是预算调整：除因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门临时交办而必须调整预算外，严格3/14按照批复执行预算。（二）严控结转结余结转结余控制目标为不超过上年结余结转数。（三）项目组织良好部门开展项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任；加强部门内部资金使用的监督检查，结合部门组织的各生产环节检查考核、生产收购目标责任状均将项目资金的使用管理的核查作为所有考评工作的重要内容，并在项目实施完成后及时开展绩效自评。重视配合部门外部监督检查工作，如配合审计部门开展预算执行和财务收支审计工作，并对审计发现的问题积极开展整改工作。（四）“三公经费”节支增效按照“三公经费”只减不增的要求，确保各年度部门“三公经费”决算数小于上年决算数。五、预算管理规范（一）管理制度健全一是决策机制：建立行之有效的项目安排决策机制，保证部门项目申报、审核、安排全过程公开透明。二是项目管理：根据部门项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出均有法可依。三是下属管理：制定相关管理办法，确保单位经费合规合理使用。（二）信息公开及时完整4/14按照规定的时限完成部门年预决算信息及“三公经费”预决算的公开。六、资产管理使用规范有效一是制定相关管理办法，规范固定资产的采购、使用、处置。二是固定资产保存完整、配置合理、使用率达到。三是固定资产账务管理合规、账实相符、处置规范。七、职责履行良好一是结合实际，制定政策。出台了《彝良县易地扶贫搬迁实施意见》、《彝良县贫困乡镇脱贫退出工作实施方案》、《彝良县“十三五”脱贫攻坚规划》等个关于做好脱贫攻坚工作的政策文件。制定了《关于易地搬迁项目无偿、有偿使用资金补助标准和使用流程的通知》、《彝良县易地扶贫搬迁建设项目实施细则》、《彝良县易地扶贫搬迁资金管理办法》和“挂包帮”“转走访”、驻村扶贫工作队等方面的个考核办法，为脱贫攻坚提供了政策支持和指导依据；二是创新机制，完善制度。实行县级领导担任乡镇脱贫攻坚“第一书记”机制，建立健全了扶贫联席会议、涉农资金整合、项目对接联系、问题快速决策、现场观摩点评、扶贫资金月审、“四办”合一、干部“召回”、脱贫攻坚专项纪律督查等制度，以压力传导倒逼责任落实，以机制创新促进工作开展，精准识别“回头看”、大数据平台建设、档案资料“一户一档”、“挂5/14包帮”“转走访”等工作扎实开展，确保了脱贫攻坚顺利推进。三是压实责任，合力攻坚。成立了由县委、政府主要领导任“双组长”的扶贫工作领导组，下设由县级领导任组长、涉及部门主要领导为成员的产业发展、基础设施等个工作组，将脱贫攻坚责任压实到县级领导和部门。紧紧抓住“挂包帮”“转走访”、东西部扶贫协作、上海新沪商联合会、兴业证券对口帮扶等机遇，仔细对接做好产业发展、教育卫生、劳动力输出转移等对口帮扶协作工作，有力推进扶贫攻坚。八、履职效益扶贫办紧紧瞄准最贫困区域和最贫困群体，以年脱贫出列的个乡镇个贫困村为重点，以基本实现扶贫对象“两不愁”、“三保障”和解决万贫困人口的脱贫出列为目标,仔细贯彻落实一系列扶贫开发和强农惠农政策，实施精准扶贫精准脱贫，组织实施了整乡推进、行政村整村推进、自然村整村推进、产业扶贫、沪滇帮扶、信贷扶贫、易地扶贫搬迁、革命老区开发建设、社会扶贫等个项目，累计投入财政专项扶贫资金亿元，深入扎实推进脱贫攻坚各项工作。九、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。目标设定（分）:绩效目标合理性（分）绩效指标明确性（分）预算配置（分）:在职人员控制率（分）“三公经费”变动率（分）重点支出安排率（分）预算执行（分）:预算完成率（分）预算调整率（分）6/14支付进度率（分）预算执行（分）:结转结余率（分）结转结余变动率（分）公用经费控制率（分）“三公经费”控制率（分）政府采购执行率（分）预算管理（分）:管理制度健全性（分）资金使用合规性（分）预决算信息公开性（分）基础信息完善性（分）资产管理（分）:管理制度健全性（分）资产管理安全性（分）固定资产利用率（分）职责履行（分）:实际完成率（分）完成及时率（分）质量达标率（分）重点工作办结率（分）履职效益（分）评价结论：优附表：彝良县扶贫办部门整体支出绩效评价共性指标体系框架一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明投入（分）目标设定（分）绩效目标合理性（分）部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。评价要点：①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；②是否符合部门“三定”方案确定的职责；③是否符合部门制定的中长期实施规划。绩效指标明确性（分）部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。评价要点：①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度部门预算资金相匹配。7/14预算配置（分）在职人员控制率（分）部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。在职人员控制率（在职人员数编制数）×。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。“三公经费”变动率（分）部门（单位）本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率[（本年度“三公经费”总额上年度“三公经费”总额）上年度“三公经费”总额]×。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。重点支出安排率（分）部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率（重点项目支出项目总支出）×。重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。过程（分）预算执行（分）预算完成率（分）部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。预算完成率（预算完成数预算数）×。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。预算调整率（分）部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。预算调整率（预算调整数预算数）×。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。支付进度率（分）部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率（实际支付进度既定支付进度）×。实际支付进度：部门（单位）在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。过程（分）预算执行（分）结转结余率（分）部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余率结转结余总额支出预算数×。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。结转结余变动率（分）部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率[（本年度累计结转结余资金总额上年度累计结转结余资金总额）上年度累计结转结余资金总额]×。8/14公用经费控制率（分）部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率（实际支出公用经费总额预算安排公用经费总额）×。“三公经费”控制率（分）部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率（“三公经费”实际支出数“三公经费”预算安排数）×。政府采购执行率（分）部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。政府采购执行率（实际政府采购金额政府采购预算数）×；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。预算管理（分）管理制度健全性（分）部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。评价要点：①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；②相关管理制度是否合法、合规、完整；③相关管理制度是否得到有效执行。资金使用合规性（分）部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。评价要点：①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估论证；④是否符合部门预算批复的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。预决算信息公开性（分）部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门（单位）预决算管理的公开透明情况。评价要点：①是否按规定内容公开预决算信息；②是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。基础信息完善性（分）部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。评价要点：①基