现代金融业务 - 2011-9

现代金融业务课程介绍Knoweachother,选课代表Schedule：11Chapters+6CaseStudy+ReviewGrading:70%Final+30%(CaseStudy+Homework+Showup)Referencebook:CaseStudy中国和世界10大银行排名及各1财务分析比较国美大战-近期我国通胀分析及应对/高通胀下个人如何投资理财-论商业银行的贷款风险管理/-从吴英非法集资诈骗案看中小企业融资难和民间借贷合法化-论我国社会信用体系的建设-加快我国评级机构建设的战略意义-我国金融业实行混业经营的思考麦道夫诈骗案给我们的启示高外汇储备,国9条对微小企业的作用-信用证流程与第三方支平台支付宝/从支付宝、手机支付看银行中间业务创新盛泽担保案例论我国商业银行的市场营销与创新View:PPT制作技巧，货币战争，Madoff4,吴英，谍影重重–毒钞,研究生自杀,状元360之《超级点钞王》书：徐农行资料书，穷忙族workingpoor/穷人缺什么，《穷爸爸富爸爸》,犹太人赚钱7法，搭讪学，BYD之父王传福,一、商业银行概论1.金融机构2.商业银行的职能3.银行的组织结构4.银行经营的3原则及关系5.银行面临的挑战&发展趋势“商”业/人/品:来自?1.金融机构银行banking（央行/商业银行/专业银行，1694EnglandBank）证券security：保险insurance：保险合同信托trust基金Funds财务公司FinancialCo.:投资咨询担保发债，抵押放款、吸收大额定存、分期付款销货(GM租赁公司先租后买)2.商业银行的职能信用中介支付中介信用创造金融服务3.银行的组织结构1.分支行制(多数)和单一银行制(美国)2.董事会︱︱监事会︱／总经理︱︱4.银行经营的3原则及关系安全性原则：避免7种风险；流动性原则：随时满足客户提款、贷款；盈利性原则：盈利=收入(贷息/投资收入/手续费)↑-支出(存息/坏账/成本费用)↓3者既矛盾又统一：安全性/流动性越高，盈利性越低;三原则兼顾，但可根据宏观经济状况和自身发展策略，适当侧重某一原则5.银行面临的挑战&发展趋势金融监管放松:混业经营，民间借贷非银行金融机构的业务竞争：支付宝风险加大：全球化业务综合化：混业经营电子化/网络化：超级网银银行机构集中化：跨国并购PPT制作技巧:事半功倍1幻灯设计/设计模板（右下脚‘‘MSonline模板库‘‘，每页可选不同模板）：点右键动画方案：eg.逐行显示幻灯片切换：eg.百叶窗、淡出、随机超链接：目录跳转/返回目录页，链到网页视频插入：图片、走势图（由Excel生成）、表格（对比）PPT制作技巧:事半功倍2Greeting(dir)+Review(conclusion)Pics(template,insert)TableHyperlinkNoreadingTimecontralOtherProbs(2U-disk,noVISTAsys)Corrected广度+深度概述，中外对比，存在问题，解决，总结§1商业银行概论Casestudy1:(½)1.为自己或家人购买寿险和车险，列出保险合同内容2.分析选择你想买的4只股票/1只基金Homework:P21第2章商行负债业务管理目的：充足、稳定、低成本的负债资金来源是商行资产业务、中间业务的基础，影响银行的资金收益率1.负债业务概述2.存款业务概念3.存款业务的操作程序4.存款业务的组织与管理5.商行借款业务1.负债业务概述1.1负债业务的构成按范围：包括存款业务、借款业务、(资本性负债)按取得方式：被动负债、主动负债(发行债券、大额存单、同业拆借)按期限：短期/中期（1-5年）/长期负债按到期:即将到期、远期负债-测算银行流动性的需要按负债利率：高/中/低息负债-确定资金来源成本1.负债业务概述1.2负债业务的作用：银行经营的先决条件（资产业务、中间业务的基础）保证对到期债务的清偿，满足贷款需求如资金筹措成本过高-银行产品定价高，不利竞争2.存款业务概念2.1存款来源：企业、个人闲置资金派生存款同业存款2.存款业务概念2.2存款种类：传统定/活期存款创新存款种类：可转让大额定期存单：结合了收益性、流动性通知存款协议存款退休金帐户/教育储蓄：税收优惠股票资金第三方托管互惠基金mutualfund:2.存款业务概念:mutualfund概念：汇集许多小钱凑成大钱，交给专业人士或机构操作管理以获取利润的一种集资式的投资工具。在国内正式名称为「证券投资信托基金」。可投资证券外，也投资黄金（或其他贵重金属）、期货、期权(options)和房地产等。共同基金的优点分散投资风险共同基金的资产较一般投资人来得庞大，故足以将资金分散於不同的股票、甚至不同的投资工具中，以达到真正的风险分散，而不致因一支错误的选股，而产生重大的亏损。专业操作管理共同基金公司聘有专业基金经理人及研究团队从事市场研究，对於国内、外的总体、个体投资环境，及个别公司状况都有深入了解。而且，只要花少许的基金管理费就可享受到专家的服务，可以说是小额投资人的最佳福音。最佳节税管道(1)国内基金：股票型基金买卖价差产生获利时，依现行法规得以免税；至於基金配息给投资人时，若此配息的来源是投资标的所产生的，则需纳入综合所得税，并可依储蓄投资特别扣除额规定，享有二十七万元的免税额。(2)海外基金：我国税法目前采属地主义，个人投资海外共同基金，无论是买卖价差所产生的资本利得或配息，皆不必纳入个人所得中报税，可以合法节税。变现性相当灵活：当投资人不想投资时，可随时选择退出，赎回国内债券基金的款项，可於申请赎回之次一营业日收到，国内股票型基金及海外基金约一周可拿到款项。不像其他的投资工具，有卖不出去的风险。小额资金即可投资全球：共同基金是将投资分散於不同之标的，甚至不同的金融市场（区域、国家）。投资人最低只要三仟元（定时定额），就可分享到全球各地区经济成长的成果。与其他投资工具比较，投资下限小了许多。安全性高：共同基金是采保管与经营分开的原则。若基金公司或保管银行不幸倒闭时，债权人不得对基金资产请求扣押或行使其他权利，投资人的权益不会因而受到影响。2.存款业务概念2.2存款种类：按持有人分:企业存款、个人存款、财政存款(各级财政存入银行尚未使用的资金)、同业存款按来源：原始存款(商行自己吸收的现金存款、央行对商行的再贷款)派生存款：过度的派生存款规模会引发信用通胀外币存款：现钞：现金存入，不得汇出现汇：外汇、票据存款，可汇出3.存款业务的操作程序3.1对公操作：单位存款的帐户:分为基本帐户(工资奖金支取)、一般帐户、专用帐户、临时帐户单位存款的法人变更、机构合并分立、密码印鉴挂失，须提供单位公函、银行留底印鉴、经办人身份证3.存款业务的操作程序3.2储蓄存款：储蓄的原则:为储户保密储蓄柜台形式：柜员制与复合制区别储蓄业务管理：开户实名制储蓄利息=本金*存期*利率，eg.重要空白凭证和有价单证：统一印制，专任管理，双人领取，证印分离，入库保管特殊业务(操作员操作出错改正、修改储户密码、大额存取、挂失冻结):须主任+操作员有权查询、冻结、扣划个人存款的执法机关工商局-检察院公安-法院税务海关3.存款业务的操作程序3.2储蓄存款技巧：提前消费抵御通胀按需选长期的分份交替阶梯4.存款业务的组织与管理4.1商行自身对存款业务的管理：目的：不断增加银行存款总量，优化存款结构，降低存款成本，加强存款稳定性，提高存款的利用率影响商行存款的内外因素P45(紧缩时银行理财产品陷阱)存款稳定性（指客户的多少和客户存款额的多少）：取决于银行的实力信誉服务，多形式的存款品种存款成本管理：成本=利息成本+营业成本，应达到：存款总量增长而成本不变/下降存款定价：策略：随利率变化而调整；参考其他银行的定价；保持密切的客户关系方法：边际成本法；成本+利润4.存款业务的组织与管理4.2央行对商行存款业务的管理：法定存款准备金制度：央行为保证金融机构的支付能力、控制信用扩张、实施宏观货币政策、向其征税，强制其按一定比例缴存央行的存款。存款保险制度：金融机构作为投保机构向保险公司交纳保费，当投保机构危机或破产时，保险公司向其提供资助或代替支付存款者的存款5.商行借款业务5.1短期借款：主要用于银行短期头寸不足的需要（如隔夜拆借），不能用于经营性信贷缺口种类:系统内融资向央行借款：再贷款，再贴现同业借款管理：把握借款时机:在资金供应宽松时借入降低借款流动性：借款对象、金额分散5.2中长期借款业务：发行金融债券5.3向国际金融市场融资：发行国际债券5.商行借款业务课堂讨论：P60.案例题1-9view:谍影重重–毒钞第3章资本业务管理•商行资本的含义和功能•《巴塞尔协议》•新旧《巴塞尔协议》的比较•商行增加资本的途径1.商行资本的含义和功能1.1含义核心(一级)资本：股本+公积金+未分配利润附属(二级)资本：坏账/风险投资准备金+5年以上长期债券1.2功能•营业功能：银行开业前不能用客户资金购买营业设备；银行资本充足率是取得客户信赖和管理局认可的重要因素•保护功能：一旦发生损失，用日常收益和资本补偿•管理功能：可通过吸收新存款和出售资产来缓解资金短缺2.《巴塞尔协议》1.《巴塞尔协议》的资本充足率要求：1988资本分为核心和附属资本五类资产风险权数：P68核心资本/总资本50%核心资本比率=核心资本/加权风险资产4%总资本比率=(核心+附属)/加权风险资产8%2.分子策略(↑资本):发行股票或提高利润留成分母策略(↓加权风险资产):减低风险权数高的资产所占比重3.我国实施资本管理的要求3.新旧《巴塞尔协议》的比较1.新协议的三大支柱：最低资本要求监管当局的监督检查市场纪律2.并表监管：消除银行集团内部互相持股造成的资本充足率高4.商行增加资本的途径1.从内部：收益留置2.从外部：发行债券→优先股→普通票:发行股票会稀释股权(eg.华为公司)：筹资时机和价格的选择：第3章资本业务管理管理课堂讨论：P84作业:P84一.2,3,4,5案例分析1：近期我国通胀分析及应对(eg.个人如何投资理财)形式：grouppresentation,PPT第4章商行资金业务管理•商行资金管理的含义•商行资金的资金中心管理模式•资金营运计划表的编制•资金头寸管理•现金计划管理1.商行资金管理的含义•通过对资金的有效配置，促进资金向收益高、风险小的地区、行业、企业流动，处于商行经营中的核心地位。(按照安全性、流动性和效益性原则编制资金营运计划，通过系统内资金往来、系统内借款、存款准备金等手段，统一配置全行资金，引导商行经营行为，调整资产负债结构，提高资金使用效益，保证对外支付)。1.商行资金管理的含义从银行全局编制各种资金计划(如信贷计划、利润计划等)-各部门按计划安排各项业务和人财物-对比计划进行业绩评定和考核。2.商行资金的资金中心管理模式见P89图资金中心：负责资金配置、运作、调度、分析等职能；负债部门：向资金中心提供筹资计划、期限结构、资金成本和存款预测。其吸收的存款按资金转移价格借给资金中心;资产和投资部门：根据资金中心的资金运用计划和期限结构运用资金，其贷款、项目融资、投资等所需资金按资金转移价格向资金中心借入(不足部分有资金中心通过同业拆借、票据贴现、再贷款、回购、债券市场进行运作)3.资金营运计划表的编制•见P91图•计划原则：-资金来源制约资金运用原则(eg.fincrisisofU.S.)-集中资金保重点、保支付-优化资金配置：引导资金向效益好的地区、行业、产业转移(-争着向大型、好的企业贷款，而中小企业贷不到款eg.深圳结构转型时银行贷款通信汽车旅游行业的倾斜和制衣污染行业的遏制,)3.资金营运计划表的编制•计划依据：-银行总目标-具体量化目标:如存款目标、贷款目标、存贷比例指标、备付率指标等，-往年或同行的先进资料•计划的执行和管理：-按月、季、年均衡完成