基金从业资格考试-道德题库

快考网基金从业资格考试绝密押题2015版次第1页共20页2015年《基金法律法规、职业道德与业务规范》押题(一）(绝密版)1．开放式基金连续发生巨额赎回时，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过（）个工作日。A、5B、10C、15D、20正确答案：D解析：考察巨额赎回的处理方式。2．当基金市场价格为0.90元、份额净值为1.00元时，该基金的折价率（）。A、-10%B、10%C、90%D、-90%正确答案：A解析：折（溢）价率=（二级市场价格-基金份额净值）/基金份额净值*100%=（0.90-1.00）/1.00=-10%3．公司型基金依据（）设立并营运。A、公司法B、公司章程C、基金法D、基金合同正确答案：B解析：公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任。4．基金销售机构的准入条件不包括（）。A、财务状况良好，运作规范稳定B、有办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施C、制定了完善的资金清算流程D、有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度正确答案：B解析：B选项应该是：有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施。5．相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和剩余损失的风险，被称为（）。A、销售合规性风险B、投资合规性风险C、信息披露合规性风险D、反洗钱合规性风险正确答案：A快考网基金从业资格考试绝密押题2015版次第2页共20页解析：基金管理人的销售环节是基金市场竞争的核心，相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，被称为销售合规性风险。6．开放式基金的投资人开立的（）是基金注册登记人为基金投资人开立的、用于记录其持有的基金份额及其变动情况的账户。A、基金账户B、证券账户C、资金账户D、第三方账户正确答案：A解析：基金账户是基金登记人为基金投资者开力的，用于记录其持有的基金份额余额和变动情况的账户。7．关于基金分类标准，以下说法不正确的是（）。A、50%以上的基金资产投资于股票的为股票基金B、80%以上的基金资产投资于债券的为债券基金C、以货币市场工具为投资对象的为货币市场基金D、同时以股票和债券为投资对象的为混合基金正确答案：A解析：80%以上的基金资产投资于股票的为股票基金；80%以上的基金资产投资于债券的为债券基金。8．下列属于基金临时信息披露的“重大性”概念标准是（）。A、影响基金托管人决策B、影响投资者据测定标准和影响证券市场价格标准C、对基金管理费、托管费产生重大影响D、影响基金管理人决策正确答案：B解析：信息披露中引入了“重大性”概念。各国（地区）信息披露所采用的“重大性”概念有以下两种标准：一种是“影响投资者决策标准”，另一种是“影响证券市场价格标准”。9．在日常运作中，目前我国基金管理公司按照（）的规定管理基金资产。A、公司章程B、基金托管协议C、基金合同D、发起人协议正确答案：C解析：基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者正确最大的投资收益。10．下列关于基金信息披露的表述，正确的是（）。A、基金信息披露的原则一般可分为实质性原则与完整性原则B、基金信息披露主要指的是在基金份额的募集过程中对基金招募说明书等信息的披露C、强制性信息披露是世界各国证券投资基金监管的普遍做法D、在基金运作过程中可以不定期披露组合及基金财务状况的信息正确答案：C解析：基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则；在披露形式快考网基金从业资格考试绝密押题2015版次第3页共20页上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则；基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会进行的信息披露；基金运作信息披露主要是指在基金合同生效后至基金合同终止前，基金信息披露义务人依法定期披露基金存续期间的上市交易、投资运作及经营业绩等信息。11．投资范围规定，股票基金应有（）以上的资产投资于股票，债券基金应有（）以上的资产投资于债券。A、80%，60%B、60%，40%C、80%，80%D、50%，70%正确答案：C解析：投资范围规定。股票基金应有80%以上的资产投资于股票，债券基金应有80%以上的资产投资于债券。12．中国境内第一家较为规范的投资基金是（）A、淄博基金B、基金开元C、基金金泰D、华安创新基金正确答案：A解析：考察我国基金业早期探索阶段。13．ETF份额的申购和赎回原则不包括（）。A、申购和赎回均以份额申请B、申购、赎回ETF的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价C、申购、赎回申请提交后不得撤销D、基金申报价格最小变动单位为0.001元正确答案：D解析：基金申报价格最小变动单位为0.001元属于ETF交易规则内容。14．依照《证券投资基金法》的规定，不属于基金托管人职责的是（）。A、募集资金B、资产保管C、资产清算、核算D、投资运作监督正确答案：A解析：募集资金不属于基金托管人职责。15．证券投资基金与银行储蓄存款的主要区别不包括（）。A、反映的经济关系不同B、性质不同C、信息披露程度不同D、收益与风险特性不同正确答案：A解析：基金与银行储蓄存款有着本质的不同，主要表现在以下几个方面：性质不同；收益与风险特性不同；信息披露程度不同。16．基金销售机构是受（）委托从事基金代理销售的机构。A、中国证监会快考网基金从业资格考试绝密押题2015版次第4页共20页B、基金托管人C、基金机构投资者D、基金管理公司正确答案：D解析：基金销售机构是受基金管理公司委托从事基金代理销售的机构。17．下列不属于基金托管人的职责是（）。A、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户B、对基金财务会计报售、中期和年度基金报告出具意见C、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立D、计算并公告基金资产净值正确答案：D解析：其他两项属于基金管理人的职责。18．ETF的特点不包括（）。A、被动操作的指数型基金B、独特的实物申购赎回机制C、一级市场与二级市场共存的交易制度D、ETF的复制效果不好正确答案：D解析：ETF的3个特点；被动操作的指数型基金；独特的实物申购赎回机制；一级市场与二级市场并存的交易制度。19．交易是实现基金经理投资指令的最后环节，为防止投资决策的随意性和道德风险，决策人与执行人应分离，其含义是指（）。A、基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易B、投资指令必须经董事会讨论后方能确定C、基金经理可以直接向交易员下达投资指令D、基金经理可以直接进行交易正确答案：A解析：考察对基金经理的运作管理。20．某投资人投资1万元认购基金，认购金额在募集期产生的利息为3元，其对应的认购率为1.2%，基金份额面值为1元，则其认购费用为（）元，认购份额为（）份。A、150.24，12520B、118.58,9884.39C、115,9586.33D、118.58,9881.42正确答案：B解析：净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=10000/（1+1.2%）=9881.42元；申购费用=净申购金额*申购费率=9881.42*1.2%=118.58份；利率=3/10000=0.0003；申购当日基金份额净值=1/（1+0.0003）=0.9997元；申购份额=净申购金额/申购当日份额净值=9881.42/0.9997=9884.39元。21．下列关于经理层人员，说法错误的是（）。A、经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益B、经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受他人干预，不得将其经营管理权让渡给股东和者其他机构和人员快考网基金从业资格考试绝密押题2015版次第5页共20页C、经理层人员应当构建公司自身的企业文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径的清晰、完整，不得违反规定的报告路径，防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂的情况D、经理层人员应当区别对待公司管理的不同基金财产和客户资产，可以在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。正确答案：D解析：经理层人员应当公平对待公司管理的不同基金财产和客户资产，不得在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送。22．合规管理的基本原则不包括（）。A、独立性原则B、公正性原则C、利益性原则D、协调性原则正确答案：C解析：合规管理的基本原则是：独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则。23．对冲基金，基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，（）的投资模式。A、承担低风险、追求低收益B、承担低风险、追求高收益C、承担高风险、追求低收益D、承担高风险、追求高收益正确答案：D解析：对冲基金，基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险，追求高收益的投资模式。24．内部控制不许随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的（）原则。A、合法、合规B、全面性C、审慎性D、适时性正确答案：D解析：适时性原则；内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化，及时修改或完善。25．如果封闭式基金募集期限届满后不能成立，基金管理人要在（）日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。A、7B、10C、15D、30正确答案：D解析：如果封闭式基金募集期限届满后不能成立，基金管理人要在30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。26．基金销售业务信息管理平台不包括（）。快考网基金从业资格考试绝密押题2015版次第6页共20页A、后台管理系统B、公司内部控制系统C、前台业务系统D、应用系统的支持系统正确答案：B解析：基金销售业务信息管理平台主要包括前台业务系统、后台管理系统以及应用系统的支持系统。27．基金监管从内容上不涉及（）。A、对基金信息披露的监管B、对基金服务机构的监管C、对基金运作的监管D、对基金高级管理人员的监管正确答案：A解析：基金监管从内容上主要涉及到对基金服务机构的监管、对基金运作的监管、对基金高级管理人员的监管。28．采用开放式基金的非交易过户的情形不包括（）A、继承B、捐赠C、收购D、经注册登记机构认可的其他情况正确答案：C解析：开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继承、司法强制执行等方式。接受划转的主题必须是合格的个人投资者或机构投资者。29．基金信息披露形式方面应遵循的基本原则不包括（）。A、真实性B、规范性C、易得性D、易解性正确答案：A解析：披露“内容”应遵循的原则有：真实性、准确性、完整性、及时性、公平披露原则。披露“形式”应遵循的原则有：规范性、易解性、易得性原则。30．根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，销售合规性风险管理主要措施不包括（）。A、对宣传推介材料进行合规审核B、对销售协议的签订进行合规审核，对销售机构签约前进行审慎调查，严格选择合作的基金销售机构C、建立有效的投资流程和投资授权制度D、加强销售行为的规格和监督，防止延时交易、商业贿赂、误导、欺诈和不公平对待投资者等违法违规行为的发生正确答案：C解析：根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，销售合规性风险管理主要措施包括：（1）对宣传推介材料进行合规审