沃尔玛供应商工厂认证手册（PDF 40页）

Wal-MartStores,Inc.2003年10月21日1RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。Wal-MartStores,Inc.供应商工厂认证手册第3修正版更新日期：2003年9月30日Wal-MartStores,Inc.2003年10月21日2RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。Wal-Mart供应商工厂认证手册目录第一章–引言............................................................................3第二章–定义............................................................................4第三章–审计时限........................................................................5第四章–工厂认证审计程序................................................................5第五章–审计程序........................................................................8第六章–工厂评估定义....................................................................9第七章–拒绝进入/检查权..............................................................12第八章–纠正行动计划...................................................................14第九章–WAL-MART供应商的生产行为准则(“三振出局”政策).................................15第十章–WAL-MART的持续改善原则........................................................16附录A–供应商标准：供应商的责任........................................................I附录B–审计重点......................................................................VII附录C–“供应商标准”海报–申请表格...............................................XIII附录D–以电子邮件申请................................................................XVI附录E–认证申请指引................................................................XVIII附录F–工厂认证程序流程图...........................................................XXIIWal-MartStores,Inc.2003年10月21日3RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。第一章–引言Wal-Mart百货公司的“工厂认证”(以下简称FC)计划的基础是Wal-Mart“供应商标准”，该供应商标准是随时间推移而不断更新，反映日趋紧密的全球社区之敏感问题。请看附录A的Wal-Mart“供应商标准”。该计划的目的是为了确保Wal-Mart百货公司所购买的货品符合其标准。Wal-Mart的“供应商标准”涵盖健康及安全问题、报酬、工时、童工、歧视、遵守相关国家法律规定，以及Wal-Mart或其指派的第三方之检查权等。FC审计计划是用来确保制造商以符合Wal-Mart“供应商标准”的方式来生产商品。我们需要强调的是Wal-Mart有一套供应商标准，工厂认证审计员的责任是确保供应商遵守这些标准。除了为Wal-Mart找出风险之外,工厂认证计划还有其它三个基本宗旨：1.核实管理实务2.让工厂清楚了解并遵守当地的法律规定和Wal-Mart标准的要求。3.鼓励实施必要的改变，为那些供应我们百货公司顾客所需商品的员工改善生活素质。Wal-MartStores,Inc.2003年10月21日4RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。第二章–定义下列的词汇当使用于本手册、审计及认证时将具有以下的意义：•Wal-MartWal-Mart百货集团及其附属公司。•供应商Wal-Mart百货集团和其附属公司与之签约提供货品/服务的供应商。•美国本土进口供应商提供商品给Wal-Mart销售的供应商，但是Wal-Mart既非这些商品的注册进口商也非制造商。Wal-Mart美国本土进口供应商的工厂认证计划，包括第三方对工厂条件的审计。供应商负责申请和支付这类的审计的费用，并纠正不符合标准的结果。•直接进口供应商Wal-Mart是注册的进口商。•工厂生产Wal-Mart百货公司销售的商品之工厂。生产的定义是将购买的物料转变或组装为成品。•认证有关Wal-Mart供应商标准的审计–评估程序；审计结果和相应评估的报告文件。•审计员执行审计的人员，可能是Wal-Mart的雇员或Wal-Mart认可的会计师事务所的第三方审计员。•审计由审计员进行的评估程序，该评估程序将形成供应商的工厂之审计结果。•评估审计结果，根据供应商标准和审计期间在工厂发现的违规。•不合格不符合工厂认证程序和标准的供应商/工厂的状态。该状态用于管理不符合和/或不合作的供应商/工厂，它不应该和工厂认证结果混淆。Wal-MartStores,Inc.2003年10月21日5RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。第三章–审计时限年度审计我们要求生产Wal-Mart商品的工厂每年接受审计一次。评估结果可能需要安排后续的跟进审计。供应商必须确保年审及时安排并在上一次审计的一年内进行。供应商必须确保工厂的年审申请在每年失效日期的60天之前完成。工厂的失效日期为每年的初审日期(月/日)，或，如果工厂曾经进行过再激活，其工厂的失效日期则为每年被成功地激活的审计(结果非黄则绿)日期(月/日)工厂必须备妥过去12个月的考勤记录和薪资表，以供初次和年度审计。安排跟进审计如果工厂评估结果要求跟进审计，那么，供应商有责任和相应的全球采购办公室协调和安排重新跟进审计。没有及时跟进审计的/工厂将被评为“不合格”。(请参考工厂评估定义中的“不合格”)只有在工厂递交了可被接受的纠正行动计划后，跟进审计方可安排。(请参考“工厂纠正行动计划”)跟进审计在跟进审计期间，审计员将会查核导致工厂上次评估结果的问题。如果所有的问题皆已被纠正，工厂将获得新的评估结果。但是偶尔，审计员会在跟进审计期间注意到其它不符合标准的情况。遇此情况，审计员将会谨慎地评估违规事项。第四章–工厂认证审计程序1.工厂认证程序必须先由供应商提出申请。2.工厂审计应该在Wal-Mart产品开始生产的30天之前完成。对供应商而言，这意味着供应商至少要在Wal-Mart产品开始生产的90天之前提出工厂认证申请。3.年度审计应该在初审日之后一年内进行。年审审计必须在每年的失效日期前的60天以内完成，以避免认证失效。供应商有责任确保工厂在适当日期接受审计。直接进口供应商为了启动审计程序，供应商必须递交“认证申请”表格。该表格可以从全球采购商处取得。若业务是通过全球采购办公司各办事处(直接进口供应商)进行，审计通常要在出货日期前60日进行。美国本土进口供应商Wal-MartStores,Inc.2003年10月21日6RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。为了启动审计程序，供应商必须从RetailLink上获取“认证申请”表格并以邮件方式递交.美国本土进口供应商的工厂审计通常在递交审计申请书后的30-45日内进行。一般来讲,认证内容,评估结果信件及其它附加文件将会在2周内告知。日程安排审计日程是由Wal-Mart全球采购办公室或授权的第三方机构安排。第三方审计员已经收到指示，凡与Wal-Mart相关的供应商和/或工厂的来电，都将转告Wal-Mart工厂认证部门。承包商和分包商有时候，承包商可能雇佣另一家工厂来分担订单上部分或全部的生产。如果承包供应商雇佣工厂来生产任一部分商品，该工厂便被视为分包商。在以下情况下,分包商工厂将需要进行工厂认证：A.分包商负责生产销售给Wal-Mart的产品的主要制造程序；B.Wal-Mart商标被转送到这样的工厂作为组装的一部分。.供应商有责任公开所有被用来制造Wal-Mart商品的分包商的情况。纠正行动计划工厂审计中若发现有不符合标准的事项，供应商则必须在安排跟进审计日程之前，递交纠正行动计划以及相关支持文件（例如已纠正违规的照片、已纠正违规的复印件等），细节请参考第八章。4.在收到年度审计或跟进审计内容的时候，供应商有责任在审计结果信件中所述的期限内跟进违规的纠正并积极配合Wal-Mart工厂认证部门。5.若拒绝Wal-Mart指派的审计员进入工厂进行审计,该工厂将自动被评为“不合格”（细节请参照第七章）。不能进入工厂，审计员便无法判断工厂是否符合“供应商标准”。若审计的对象是美国本土进口供应商的工厂，则将收取相应的审计费用。6.认证进度的最大障碍是不完整或不正确的工厂联系信息，以及工厂管理团队不熟悉审计以及有关工厂及其管理团队的审计要求。万一拒绝提供记录或雇员访谈，工厂将被评为“不合格”。我们非常鼓励供应商让他们的工厂熟悉Wal-Mart供应商标准的要求。审计重点Wal-MartStores,Inc.2003年10月21日7RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。Wal-Mart会不断地评估和更新其审计的相关项目清单。请参照附录B，附录B所列的项目并非全部。相反的，它只是为了让供应商对Wal-Mart如何看待不符合其供应商标准的相关问题有一个基本的了解。该清单将会不时地被更新和修正。Wal-MartStores,Inc.2003年10月21日8RETAILLINK上的供应商工厂认证手册电子版是唯一受控制的文档，打印出来的不被视为受控制文档。第五章–审计程序审计我们会优先采用精通当地语言的审计团队。审计前会议当审计人员刚到达工厂，与工厂的管理层会面，工厂的管理层应提供填写完毕的工厂问卷，该问卷包含在每个供应商所收到的一整套工厂认证文件内。审计人员将确认所有的工厂信息。工厂巡视会议结束后，审计员将巡视工厂一周。通常，审计员是在尽可能少的工厂管理层协助之下巡视工厂。在尽可能少的监视之下，审计员才能以最有效率的方式进行审计。当然，工厂巡视所需的时间不一，视工厂规模大小而定。审计员将在生产区域与员工进行简短的对话,询问机械操作及其它与Wal-Mart供应商标准相关的问题。另外，审计员可能衡量空间、测试防火设备和其它设备以确保其处于受控状态，并检查维修保养记录。巡视结束时，审计员将要求有关人事、工时和工资记录的文件。工资记录检查所需的时间不一，视工厂规模大小而定。雇员面谈雇员面谈被视为评估行为守则（供应商标准）事宜的行业标准。Wal-Mart认为雇员的意见是审计过程中重要的一部分。认证发现和观察到的问题可通过这类面谈获得确认。雇员面谈是在生产区以外