财务决策支持系统实验电子课件

01092013081300111财务决策支持系统实验电子课件01092013081300112实验1-1：了解财务管理软件/决策支持系统产品01092013081300113实验目的：1.配合财务管理系统和决策支持系统理论部分的学习，了解具体财务管理软件和决策支持系统软件产品的功能模块.2.培养独自收集信息资料的能力，为以后可能参与的财务管理软件和决策支持系统产品的选型工作打下基础。01092013081300114实验内容及要求：1．搜索了解市场上的财务管理软件和决策支持系统产品提供商2．选定特定软件产品，整体了解产品的基本构成、功能及其应用。3.按照格式要求完成报告。01092013081300115【实验原理】财务管理是指企业对长期投资、长期筹资和营运资金投资与筹资活动的管理，主要包括三项基本内容：1.长期投资（资本预算）决策，2.长期筹资决策，3.营运资金管理决策。财务管理系统是企业管理信息系统中的一个非常重要的子系统，能够帮助企业收集、记录、存储并生成相关的信息。财务决策支持系统FDSS是一个特殊领域的DSS，是在管理信息系统的基础上发展起来的，对财务管理、财务控制、财务分析、财务预测与决策等应用问题进行辅助决策的计算机系统。直接面向企业中高层管理者对财务决策信息需要，为财务决策者提供问题分析、模型构造、决策过程模拟以及决策效果评价的决策支持环境。财务决策支持系统基于企业财务报表、业务数据，建立数学模型，使用统计分析、数据挖掘和联机分析处理等技术进行财务分析、财务计划与控制、财务预测与决策活动，为管理者的决策提供信息支持、方法选择和各种可行的方案。01092013081300116【实验方案设计】确定搜索引擎google,yahoo确定关键词“财务管理软件”、“财务决策支持系统”寻找相关的软件公司及其产品，并记录下相关信息01092013081300117实验1-2：用友财务管理软件操作01092013081300118【实验目的及要求】系统的学习系统管理的主要功能和操作方法，理解系统管理在用友ERP-U8系统中的重要地位，掌握在系统管理中设置拥护、建立企业账套和设置用户权限的方法，熟悉账套输出和引入的方法。理解企业应用平台在用友ERP-U8管理软件中的作用，掌握在企业应用平台中设置系统起用、建立各项基础档案，进行数据权限设置及单据设置的方法，理解各项基础档案在系统中所起的作用几个项目的含义。系统的学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入起初余额及设置相关分类、档案资料的方法。掌握总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。熟悉出纳管理的内容和处理方法。熟悉期末业务处理的内容和方法。熟悉财务报表格式、公式的定义设置，报表数据项目的计算。按照格式要求完成报告。01092013081300119【实验原理】系统管理的主要功能是对各不同的系统产品模块进行统一的操作管理和数据维护，账套管理中账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业或每一个独立核算部门的数据在系统内都体现为一个账套，每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账。为了保证系统数据的安全与保密，系统管理提供了用户极其功能权限的集中管理功能，通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以按照企业需求对各个用户进行管理授权，已保证各负其责。系统管理员要对系统运行安全负责，在系统管理中，可以对整个系统的运行过程进行监控，清除系统中的异常任务，设置系统自动备份计划等。总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。系统初始化是为总账系统日常业务处理工作所做的准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。日常业务处理主要包括填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证等业务处理活动。出纳管理模块提供了支票登记簿功能，用来登记制票的零用情况，并可查询银行日记账、现金日记账及资金日报表，定期将企业银行日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表期末处理模块负责完成月末自动转账处理，并进行是算平衡、对账、结账及生成月末工作报告。UFO报表是报表处理工具，利用UFO报表系统可以编制对外报表，有可以编制各种内部报表，主要任务是设计报表格式和编制公式，从总账系统或其他业务系统中去的有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按照预定格式输出各种会计报表。010920130813001110【结论】（结果）掌握财务管理软件的具体操作，了解财务管理软件和业务活动、企业管理活动之间的关系。010920130813001111实验2-1：企业财务决策和其他经营决策综合实验010920130813001112【实验目的及要求】通过对该实验，使学生充分发挥学习主观能动性。实战演练模拟企业的经营管理与市场竞争，在经历模拟企业4-6年的成败过程中提高管理决策能力，感悟经营决策真谛；验证决策结果。充分运用所学基本理论知识和方法进行市场经济条件下现代企业决策的实践性尝试，了解企业不同部门决策之间的关系以及各不同决策尤其是财务相关决策对企业经营成果的影响。通过仿真实践增强市场竞争意识，提高把握市场机会能力。具体实验要求：了解企业的行业背景及价值链构成；掌握基本的经营、管理和财会知识，训练综合应用所学战略、财务、组织、人力资源、生产运作、市场营销等知识进行决策的能力；体验企业的运营过程，重新认识本企业的经营目标、经营方针等；培养管理人员统观全局的系统思考能力，提高决策水平和管理效率；树立员工的全局观念，增进沟通交流，培养协作精神；掌握决策支持工具的使用010920130813001113【实验原理】市场经济条件下的现代企业不再是一个封闭式的系统，而是一个与其外界有着广泛经济联系的开放性系统。模拟企业与其外部经济体系间的主要经济往来关系为：010920130813001114【实验方案设计】在完全竞争市场环境条件下，一家高科技制造企业，新研制开发三种高科技产品，产品需求来自本土市场、欧洲市场、北美市场。处于竞争地位的还有几家实力相近的公司，同时虎视着有限的市场，战幕由此徐徐拉开……实验由全班学生共同组成，每8-10名学员成立一个公司，分任总经理、财务部经理、销售部经理、人事部经理、生产部经理、研发部经理，共形成4—6个相互竞争的模拟公司，连续从事四至六期的经营活动。各公司管理层将依据市场信息决定自己的定位和市场策略，何时投资于何种新产品？何时进入目标市场？如何扩展生产能力，使之与市场策略相适应？如何融资？如何平衡资金？由于各家公司选择的策略和动作能力各不相同，竞争态势此消彼长……在模拟训练中切身体验企业经营中经常出现的各种典型问题，必须和同事们一起去发现机遇，分析问题，制定决策并组织实施。他们的决策或许成功、或许失败，学员就是在这种成功和失败的体验中，学习管理知识，掌握管理技巧，感悟管理真谛，并能有效提高企业管理人员商业计划与商业决策的能力。010920130813001115实验操作步骤：分组和角色分配，以8—10人为一组，对每组学生进行角色分工，包括CEO、财务经理、营销经理、研发经理、生产经理、采购经理等。模拟实验分4至6个经营周期，每个周期经历四个阶段：组建团队，确定企业宗旨，愿景目标，角色定位或角色轮换。根据市场信息和竞争规则确定“公司”发展策略，制定经营计划和生产规模（涉及经营环境分析、企业竞争力评估、竞争对手分析、资源有效配置、高绩效团队的分工协作）模拟企业生产运营，参与市场竞争，争取客户订单，设计研发产品，招聘人员，组织生产等。设计、验证并确定最终方案，研究虚拟运行结果。期末结算经营成果，编制财务报表，填写指导书规定表格，以便后期的分析与总结。教师分析点评，讲解要点。各公司调整经营方针，转入下期经营，新一轮竞争重新开始……010920130813001116实验2-2：产供销决策游戏010920130813001117【实验目的及要求】此游戏是在一个出货时间延迟、信息不足的产销模拟系统中进行的。通过该游戏使学员们认识到以下几点：1、时间滞延、资讯不足对产销系统的影响。2、信息沟通、人际沟通的必要性。3、扩大思考的范围，了解不同角色之间的互动关系，认识到自己若想成功，必须其他人能成功。4、突破一定的习惯思维方式，以结构性或系统性的思考才能找到问题并有改善的可能。5、避免组织学习的智障。010920130813001118【实验原理】在游戏中，由于消费者需求的小幅变动，而通过整个系统的加乘作用将产生很大的危机，即首先是大量缺货，整个系统订单都不断增加，库存逐渐枯竭，欠货也不断增加，随后好不容易达到订货单大批交货，但新收到订货数量却开始骤降。010920130813001119实验操作步骤：角色分工分发道具每个零售商：零售商角色资料卡1张，零售商订货单30张每个批发商：批发商角色资料卡1张，各零售商订发货统计表1张批发商订货单30张，批发商发货单30*4=120张每个制造商：制造商角色资料卡1张，各批发商订发货统计表1张制造商发货单30*3=90张订发货单均可用自备纸条代替演草纸若干明确各角色任务各角色资料卡阅读教官说明有关注意事项教官在黑板上画出操作流程示意图前两周，担任司机角色的教官要进行指导，监督制造商、批发商的工作情况，以免出现计算错误。进行模拟：各角色分工详见角色资料卡。发放信息条。发放时间：制造商--第7周；零售商--第8周；批发商--第10周（参见附件）游戏结束后，统计各自存货、欠货、销量及利润情况，上交各自表格及统计数据。分析探讨010920130813001120实验4-1：VBA工具应用010920130813001121实验目的：熟悉VBA中常用的宏和图形控件。实验内容：1．建立可帮助实现销售统计分析工作的宏和图形控件。010920130813001122实验准备：1．建立EXCEL文件VBA财务模型.XLS---工作表1“销售统计分析”2．月份和销售量等基础数据参见A2:M3区域实验要求：要求根据报告的格式要求完成，详细记录下实验操作步骤，进行实验小结。010920130813001123【实验原理】Excel具有快捷方便的数据输入方式和强大的数据处理能力，是财务管理工作中常用的数据处理分析软件，但是对一些经常要做的重复性工作而言在进行较复杂的计算时，仅仅使用EXCEL的基本功能，较费神，而且比较容易出错。VBA可以用于设计一个直接调用的模块，来实现这些重复性的和复杂的数据计算处理过程。VBA是新一代的标准宏语言，为程序设计者提供了面向对象的程序设计方法，其宏记录器能很方便地将日常工作转换为VBA，使工作能自动化，因此近年来日益受到广大用户的青睐。VBA语言简单易学，但功能却非常强法，可以将EXCEL作为开发平台来开发应用程序，使用VBA可以实现的功能包括使复杂的任务自动化、自定义EXCEL工具栏，菜单和界面、简化模板的使用，自定义EXCEL时期成为开发平台、创建报表以及对数据进行复杂的计算和分析等。010920130813001124【实验步骤】1.录制宏2.命名宏3.利用内置菜单执行宏4.编辑查看宏5.为宏建立自定义菜单项6.利用图形控件执行宏7．在其他的工作表中运用宏“年销售统计分析”010920130813001125【实验结果】010920130813001126实验4-2：等额现金流终值现值计算系统010920130813001127实验目的：利用VBA中常用的宏和图形控件构建等额现金流终值现值计算系统，并借助该系统分析一些日常决策，支持日常财务决策。进一步