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FI/CO模块概述周华2010.8.11雷柏ERPSAP项目小组第2页总体介绍12组织结构3FI模块介绍4CO模块介绍雷柏ERPSAP项目小组第3页财务（外部）和管理（内部）会计保险公司税务专家股东法律专家法律专家银行家银行家审计员新闻记者新闻记者财务分析者行政人员高级管理层高级管理层操作人员操作人员管理者管理者管理人员雷柏ERPSAP项目小组第4页不同的报表要求财务会计管理会计财务报表财务报表成本中心报表内部订单报表产品成本报表收益表(P&L)资产负债表现金流量表内部报表雷柏ERPSAP项目小组第5页2组织结构3FI模块介绍4CO模块介绍1总体介绍雷柏ERPSAP项目小组第6页FI/CO的组织结构►会计科目表－合并科目表、运营科目表等，进行日常业务处理的为运营科目表。►公司－合并层面，用于出具合并报表的组织单元。►公司代码－必须是一个独立的经济实体，进行帐务处理并出具会计报表的组织单元。（不一定是法人实体）►成本控制范围－运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受控于同一个成本控制范围。►成本中心－运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心，一般对应企业部门。雷柏ERPSAP项目小组第7页2组织结构3FI模块介绍4CO模块介绍1总体介绍雷柏ERPSAP项目小组第8页FI介绍财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处理，记录在簿。主要的子模块有：►总帐GL►应收帐AR►应付帐AP►固定资产AM总帐与子帐的集成，是FI模块的内部集成。FI内部集成，是通过“统驭科目”的方式实现的。雷柏ERPSAP项目小组第9页应收款与销售物料管理销售信息系统销售支持销售发货开票财务会计发货借项凭证免费发货销售订单合同发货协议合同询价报价发票贷项凭证后续发货退货雷柏ERPSAP项目小组第10页应付帐物料管理集成主数据销售内部/外部会计物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）发票校验收发票?库存管理收货发货转移仓库管理AB自外部获得采购物料批号供应商总帐科目客户...自内部获得生产FI与其他模块的外部集成，是通过主数据定义和科目的”自动记账“属性实现的。雷柏ERPSAP项目小组第11页常见集成分录及SD部分：发货：借：发出商品/主营业务成本（物料主数据-“评估类”）贷：库存商品-贸易商品/产成品（物料主数据-”评估类”）开票借：应收（客户主数据-统驭科目）贷：销项税–17%（物料/客户主数据”税分类”）营业收入（物料/客户主数据-账户分配组）MM部分：入库借：原材料/贸易商品等(物料主数据-“评估类”)贷:GR/IR开票：借：GR/IR贷：进项（MIRO收货直接选税率）应付账款（供应商主数据-统驭科目）CO部分：发料借：生产成本-原材料(物料主数据-“评估类”及“自动记账”)贷：原材料产品入库借：产成品(物料主数据-“评估类”及“自动记账”)贷：生产成本-产成品转出(物料主数据-“评估类”及“自动记账”)WIP结算借：WIP贷：在制品转出（后台直接配置）产品差异结算借:生产成本-成本差异(物料主数据-“评估类”及“自动记账”)贷：生产成本-差异转出(物料主数据-“评估类”及“自动记账”)雷柏ERPSAP项目小组第12页FI主数据会计科目主数据维护SAP路径：会计-财务会计-总分类帐-主记录-总分类帐科目-单个处理-集中地/在科目表中/在公司代码中T-CODE：FS00/FSP0/FSS0财务客户主数据维护SAP路径：会计-财务会计-客户-主记录-创建/更改/显示T-CODE：FD01/FD02/FD03财务专用供应商主数据维护SAP路径：会计-财务会计-客户-主记录-创建/更改/显示T-CODE：FK01/FK02/FK03资产主数据维护SAP路径：会计-财务会计-固定资产-资产-创建/更改/显示T-CODE：AS01/AS02/AS03雷柏ERPSAP项目小组第13页公司代码层数据科目表层（一般层）数据总账：会计科目所属账户组BSorPL凭证输入控制科目管理控制数据通过科目代码统领科目表层和公司代码层的信息科目描述雷柏ERPSAP项目小组第14页FI主数据-会计科目主数据维护1决定科目编号及科目维护属性雷柏ERPSAP项目小组第15页FI主数据-会计科目主数据维护1科目组：将科目通过科目组区分开来，指定给科目组的参数有：编号范围以及创建科目时的字段状态。损益科目表：所有指定给了损益科目表的的科目，在年末结账的时候，所有科目的余额都会结转到后台定义好的一个留存收益科目（本年利润）。资产负债表科目：和损益科目表不同，年末结账时，资产负债表科目余额结转到次年。短文本，总账科目长文本：文本描述。短文本最长为20个英文字符或者汉字。长文本最长为50个英文字符或者汉字。雷柏ERPSAP项目小组第16页FI主数据-会计科目主数据维护2FI内部总账和子帐联系的桥梁。雷柏ERPSAP项目小组第17页FI主数据-会计科目主数据维护2科目货币：定义科目的过账货币。如果指定某一种非公司代码货币之外的货币，那么该科目就只能由该币种过账；如果指定的货币就是公司代码的本位币货币，则该科目可以以任何币种过账。仅限以本位币记的余额：勾上此选项，则该科目的余额中只以本位币CNY来储存；不勾上此选项，则该科目的余额中可以以多币种来储存余额。当然这两种情况，科目都可以用外币来记账，只是在科目余额的存储上面有区别。进而控制了那些科目在月末结账的时候进行外币重估，未勾上此选项，则科目余额中有外币余额，需要进行外币重估。汇率差额代码：选择在做外币评估的时候所用到的汇率差异代码。如果定义多个汇率差异代码，就可以满足需求：对不同的外币的汇兑损益记账到不同的亏率差异科目去。雷柏ERPSAP项目小组第18页税务类型，允许含/不含税过账：几种参数组合情况：税务类型为空，允许含/不含税过账为空。在对该科目过账时，不用输入税代码，税码字段也不会显示出来。税务类型为空，允许含/不含税过账不为空。和第1种情况一样。税务类型不为空，允许含/不含税过账为空。这种情况下，该科目过账时税码为必输选项。而且税码的类型必需是在FS00里面维护的税码类型（进项或者销项）。税务类型不为空，允许含/不含税过账不为空。这种情况下，税码的输入只是为警告信息。就是该科目过账时，税码可输入也可以不输入，如果输入的情况下，那么税码的类型必需为FS00里面维护的税码类型（进项或者销项）。统驭科目的科目类型：资产，供应商，客户三种科目为系统的统驭科目类型，对于这类科目设置为统驭科目后，这类科目就具有了统驭科目的特性：不能直接记账，明细账和总账实时过账等。FI主数据-会计科目主数据维护2雷柏ERPSAP项目小组第19页未清项目管理：这类科目的设置后，科目的余额分为已清算和未清两种；科目的余额等于未清项的余额。通常这些科目需要设置未清项管理：结算类型的科目，如银行结算科目，GR/IR结算科目等。而统驭科目默认为是做未清项管理的，所以统驭科目不用勾上，勾上反而保存出错。显示行项目：控制科目的余额按凭证行项目分明细显示。基本上所有的科目都需要设置为勾上。排序码：设置该科目在记账时行项目的分配字段的内容。系统在科目余额显示的行项目列表中，自动按排序码中设置的字段进行排序显示。FI主数据-会计科目主数据维护2雷柏ERPSAP项目小组第20页FI主数据-会计科目主数据维护3控制凭证输入时的界面显示和字段输入FI与其他模块进行数据集成的桥梁。雷柏ERPSAP项目小组第21页FI主数据-会计科目主数据维护3字段状态组：控制该科目在创建凭证的时候的输入界面状态。如现金类科目必须输入原因代码等。只能自动记账：如存货,生产成本-材料等科目，是需要设定只能系统自动记账的。防止用户手工做账，造成总账和成本明细账不能对应上。自动记账补充处理：在某些科目只能自动记账的基础上，但是有些字段又必须是手动指定的，这个时候就需要用到自动记账补充处理字段。一个很好的运用是：如支付给银行的手续费，银行手续费是附在银行科目后，需要自动记账的，但是当发生银行手续费的时候，需要制定一个成本中心，所以这个时候就需要对银行手续费这个科目进行自动记账的补充处理，即是在自动记账的基础上，手工分配指定一个成本中心。雷柏ERPSAP项目小组第22页FI主数据会计科目主数据维护SAP路径：会计-财务会计-总分类帐-主记录-总分类帐科目-单个处理-集中地/在科目表中/在公司代码中T-CODE：FS00/FSP0/FSS0财务客户主数据维护SAP路径：会计-财务会计-客户-主记录-创建/更改/显示T-CODE：FD01/FD02/FD03财务专用供应商主数据维护SAP路径：会计-财务会计-客户-主记录-创建/更改/显示T-CODE：FK01/FK02/FK03资产主数据维护SAP路径：会计-财务会计-固定资产-资产-创建/更改/显示T-CODE：AS01/AS02/AS03雷柏ERPSAP项目小组第23页客户主数据一般数据(集团层)账户组名称地址电话及传真号地址&通讯方式帐户控制是否同时是供应商税务标识信息公司代码数据帐户管理统驭科目排序码付款数据付款条件容差组销售区域数据销售销售地区价格组开票账户分配组付款条款雷柏ERPSAP项目小组第24页FI主数据-财务客户主数据维护1供应商：客户主数据的里面维护供应商字段。这种情况用于当一个外部公司既是我的客户，同时也是我的供应商的时候，需要维护此字段。此时，该客户和相关联的供应商的应收应付可以在清帐的时候对冲。雷柏ERPSAP项目小组第25页FI主数据-财务客户主数据维护1统驭科目：在客户主数据里面指定统驭科目；则客户的明细记账会及时地更新总账账户余额；客户最常发生业务的记账直接记入该统驭科目，其他业务发生时可以根据不同的特别总账标识记入其他的总账统驭科目。“特别总账标识”-为了实现对一个客户同时进行应收账款、预收账款、应收票据等核算，将应收账款作为该客户的基本统驭科目，其他统驭科目通过不同的特别总账标志区分出来。常用的“A”-预收账款；“W”-应收票据。雷柏ERPSAP项目小组第26页FI主数据-财务客户主数据维护3付款条件：用于确定客户的应收账款期限开始计算的条件；如：立即应付，30天应收，14天给予2%的现金折扣等。具有供应商的清算：本字段和客户主数据里面的供应商字段配套使用，当在客户主数据里面设置了关联供应商后，再设置此字段，才能应收应付对冲清帐。雷柏ERPSAP项目小组第27页FI主数据会计科目主数据维护SAP路径：会计-财务会计-总分类帐-主记录-总分类帐科目-单个处理-集中地/在科目表中/在公司代码中T-CODE：FS00/FSP0/FSS0财务客户主数据维护SAP路径：会计-财务会计-客户-主记录-创建/更改/显示T-CODE：FD01/FD02/FD03财务专用供应商主数据维护SAP路径：会计-财务会计-客户-主记录-创建/更改/显示T-CODE：FK01/FK02/FK03资产主数据维护SAP路径：会计-财务会计-固定资产-资产-创建/更改/显示T-CODE：AS01/AS02/AS03雷柏ERPSAP项目小组第28页供应商主数据：一般数据帐户控制一般数据(集团层)账户组名称地址电话和传真号码是否同时为客户组织地址及通讯方式公司数据统驭客户排序码付款条件容差组帐户管理付款信息采购数据订单货币付款条件最小订单金额采购人员及联系电话基于收货的发票校验发票校验条件控制信息采购数据雷柏ERPSAP项目小组第29页FI主数据-财务供应商主数据维护1客户：供应商主数据的里面维护客户字段。这种情况用于当一个外部公司既是我的供应商，同时也是我的客户的时候，需要维护此字段。此时，该供应商和相关联的客户的应付应收可以在清帐的时候对冲。雷柏ERPSAP项目小组第30页FI主数据-财务供应商主数据维护2统驭科目：在供应商主