国际结算(中文)

InternationalSettlements国际结算国际金融教研室孙玲[e-mail]:15327157559TheoriginMostinternationalsettlementsoriginatefromtransactionintheworldtrade.Internationalpolitical,economicandculturalexchangeinevitablyleadstocreditsanddebtsowedbyonecountrytoanother.是一个国家由于对外贸易和经济合作以及政治稳获交流活动而发生的以货币表现的款项收付或债权债务结算。Importer/BuyerExporter’sbankFundsGoods/commoditiesExporter/SellerImporter’sbankBasicprocedureofinternationalsettlementsShippingCo.FundsGoodsDomesticSettlementInternationalsettlementssettlementInternationalTradeSettlementInternationalNon-TradeSettlementInstrumentsMethodsDocumentsRulesBillofExchangeMainmethodsOthermethodsbasicAdditionalPromissorynoteCheckRemittanceLetterofcreditCollectionFactoringLetterofguaranteeForfeitingStandbyletterofcreditInvoiceBillofLadingInsurancedocumentsPackinglistWeightmemoCertificateofOriginalAllkindsofCertificatesURGUCPURCOutlineChapter1.IntroductiontoInternationalSettlement国际结算概述Chapter2.Instruments信用工具——票据Chapter3.Remittance汇款Chapter4.Collection托收Chapter5.LettersofCredit信用证Chapter6.DocumentsRelatedtoInternationalSettlementandExamination单据审查Chapter7.OtherMethodsofSettlementSystem其他结算方式Chapter8.InternationalNon-TradeFinances非贸易结算1．国际结算概述2．国际结算票据票据基本知识汇票及案例本票及案例支票及案例3．国际结算方式汇款及案例托收及案例信用证及案例银行保函、备用信用证及案例5．国际非贸易结算资单据的基本知识单据的审核及案例单据制作及范例4．国际结算单据Chapter1.IntroductiontoInternationalSettlement国际结算概述教学目的：通过本章的学习可以从整体上把握本学科的基本内容。教学重点：国际结算的概念、特征、研究内容，国际结算中的银行等。教学难点：国际结算的特征，国际结算中的银行关系第一章国际结算概述一、国际结算的含义与内容二、国际结算的历史与发展三、国际结算方式的具体内容四、国际结算的基本要素（三要素：结算工具、结算方式、结算路径）五、国际结算中的银行一、国际结算的含义与内容国际结算的定义：国际结算是指不同国家之间的货币收付行为，即按照一定的规则、程序并借助结算工具，清偿国际间的债权债务和实现资金跨国转移的行为。主要要义：（1）应用一定的结算工具：汇票、本票和支票等票据与其他单据；（2）采取一定的方式：汇付、托收和信用证等；（3）利用一定的渠道：通讯和网络等；（4）通过一定的媒介机构：银行和其他金融机构等。为清偿国际间债权债务而发生的国际间货币收付行为。国际结算的类型⑴Internationaltradesettlement国际贸易结算⑵Internationalnon-tradesettlement国际非贸易结算国际服务贸易结算有形商品贸易结算国际投资与金融活动的支付中介风险保障服务非经贸及其他结算业务国际结算的主要项目(1)Internationaltradesettlement国际贸易结算是指有形贸易活动(即由商品的进出口)引起的货币收付活动，是国际结算的主要内容。其项目单一，但在国际收支中占有特殊地位，并具有结算方式的多样性。(2)Internationalnon-tradesettlement国际非贸易结算是指由有形贸易以外的活动(包括国际资本流动、国际资金借贷、技术转让、劳务输出、侨民汇款、捐赠、利润与利息收支、国际旅游、运输、保险、银行业等活动)引起的货币收付活动。它的项目繁多，但结算方式简单，只涉及部分结算方式的内容。Howmanyinternationaltransactionscanyoulist?visibletrade有形贸易invisibletrade无形贸易financialtransaction金融交易overseasremittances海外汇款educationalexpenses教育开支inheritances遗产继承Howmanyinternationaltransactionscanyoulist?technologytransfer技术转让patent专利copyrightcontract版权合同foreignexchangemarkettransactions金融市场交易exportcredits出口信贷syndicatedloans辛迪加贷款internationalbond国际债券二、国际结算的历史与发展(1)Fromcashsettlementtonon-cashsettlement从现金结算到非现金结算(2)Fromdirectpaymentmadebetweeninternationaltraderstopaymenteffectedthroughafinancialintermediary从贸易商之间直接支付到通过金融中介进行支付(3)Frompaymentsundersimplepricetermstopaymentsundermorecomplexpriceterms从使用简单贸易术语结算到复杂贸易术语的结算(4)Internetera互联网的结算（1）Fromcashsettlementtonon-cashsettlement13centuryA.D.InstrumentsBillofexchangePromissoryNoteCheque/checkNon-CashSettlement非现金结算ExchangeforGBP1,250.00Beijing,1April,2003AtsightpaytotheorderofDEFCo.thesumofPoundsonethousandtwohundredandfiftyonlyToXYZBank,ForABCCo.,BeijingLondon(signature)Endof18centuryExpensiveRiskyTurnoveroffundsslowForeignexchangebankBillofexchangeForeignexchangebank13centuryA.D.endof18centuryA.D.Foreignexchangemarket(2)从贸易商之间直接支付到通过金融中介进行支付(3)Frompaymentsundersimplepricetermstopaymentsundermorecomplexpriceterms从使用简单贸易术语结算到复杂贸易术语的结算FromcashorsimplepricetermtoINCORTERMS2010InternationalRulesfortheInterpretationofTradeTerms(ICCPublication)EXWEXWORKS(…namedplace)工厂交货条件FCAFREECARRIER(…namedplace)交至承运人条件FASFREEALONGSIDESHIP(…namedportofshipment)船边交货条件FOBFREEONBOARD(…namedportofshipment)装运港船上交货条件CFRCOSTANDFREIGHT(…namedportofdestination)成本加运费条件CIFCOST,INSURANCEANDFREIGHT(…namedportofshipment)成本加运保费交货条件CPTCARRIAGEPAIDTO(…namedportofshipment)运费付至——交货CIPCARRIAGEANDINSURANCEPAIDTO(…namedportofshipment)运保费付至——交货条件DATDeliveredAtTerminal(…namedplace)目的港交货条件DAP(newdeliveryterm)DeliveredAtPlace特定地点交货条件DDPDELIVEREDDUTYPAID(…namedportofshipment)完税交货条件ＳＷＩＦＴＣＨＩPＳＣＨＡＰＳＦＥＤＷＩRＥ环球银行间金融电讯协会纽约清算所交换银行相互收付系统伦敦交换银行自动收付系统联邦储备清算系统(4)Internetera互联网的结算三、国际结算方式的具体内容1、国际结算方式的内容2、国际结算方式的类别3、国际结算方式的付款时间4、国际结算使用的货币国际结算方式应包括以下内容：（1）按照买卖双方议定具体的交单与付款方式办理单据和贷款的对流。（2）结算过程中，银行充当中介人和保证人，正确结清买卖双方债权和债务。（3）由银行根据买卖双方提出的申请给予资金融通。（4）结算方式必须订明具体类别、付款时间、使用货币、所需单据和凭证。国际结算中的单据在国际贸易结算中，普遍实行“推定交货”——又称象征性交货，是相对“实物交货”而言的。实质就是货物单据化，以货物单据代表货物所有权。国际贸易结算的实体和依据就是货运单据。国际结算的单据是指贸易结算中涉及的单据，例如发票、包装单、货运单据、保险单、产地证、函抄与汇票等单据。预先付款装运时付款装运后付款交单后付款交单前预付交单时付款国际结算方式付款时间国际结算方式使用的货币，应是可兑换的货币:ConvertibleCurrency(1)Convertiblecurrencyinexportcountry.出口国货币；(2)Convertiblecurrencyinimportcountry.进口国货币(3)Convertiblecurrencyinthirdcountry,generallyreferredtoUScurrency.第三国通用货币AbsolutelyconvertiblecurrencyLimitedConvertiblecurrencyUnconvertiblecurrency???ConvertibleCurrency可兑换货币也称自由外汇，是指一种货币只要不受限制可以自由兑换成其他货币，即为可兑换货币。作为可兑换货币必须具备以下三个条件：（1）它能自由兑换成其他货币；（2）它对国际性经常项目（即贸易与非贸易项目）的支付不受限制；（3）该货币国的管理当局不采用或不实行多种汇率制度或差别汇率制度。国际结算中货币的使用原则：出口——“硬币”，进口——“软币”非贸易收款——“硬币”，非贸易付款——软币；引进外资——软币也就是收入——“硬币”支出——“软币”四、国际结算的基本要素1、银行合