我国外贸企业面临的金融风险及其应对措施

我国外贸企业面临的金融风险及其应对措施目录一、我国外贸企业金融风险的表现...............................................................................................2（一）外贸企业的融资风险...........................................................................................................3（二）外贸企业出口风险...............................................................................................................4（三）外贸企业交易风险...............................................................................................................5（四）外贸企业结算风险...............................................................................错误!未定义书签。(五)在金融危机冲击下我国中小外贸企业由于金融风险造成的现状：....................................7二、金融风险的存在对我国外贸企业的影响...............................................................................8（一）金融风险对我国外贸出口的影响.......................................................................................8（二）对出口外部环境的影响.....................................................................................................9三、我国外贸企业存在金融风险的原因.....................................................................................11（一）外贸金融体系主体的缺陷.................................................................................................11（二）外贸金融体系客体的缺陷.................................................................................................12（三）外贸金融体系运作方式和组织结构上的缺陷.................................................................12（四）我国外贸金融风险产生的特殊原因.................................................................................12四、我国外贸出口企业应对金融风险的策略.............................................................................13(一)客户信用风险管理措施1.加强客户信用风险管理。...............................................13(二)建立严格的合同评审制度................................................................................................14(三)防范结算风险措施............................................................................................................14【目录】一、我国外贸企业金融风险的表现（一）外贸企业的融资风险（二）外贸企业出口风险（三）外贸企业交易风险（四）外贸企业结算风险二、金融风险的存在对我国外贸企业的影响（一）金融危机对我国出口的影响1、金融危机对我国出口的影响渠道2、危机后我国出口状况（二）金融危机后我国中小外贸企业的外部环境1、金融危机对中小外贸企业外部环境的影响2、金融危机后中小外贸企业的环境变化（三）我国中小外贸企业在危机冲击下的表现1.珠三角地区2.长三角地区3.其它三、我国外贸企业存在金融风险的原因（一）外贸金融体系主体的缺陷（二）外贸金融体系客体的缺陷（三）外贸金融体系运作方式和组织结构上的缺陷（四）我国外贸金融风险产生的特殊原因四、我国外贸出口企业应对金融风险的策略（一）客户信用风险管理措施（二）建立严格的合同评审制度（三）防范结算风险措施【摘要】在我国经济与世界经济联系日益紧密的今天，金融风险对我国海外投资、进出口、经济增长、经济地位等层面都会产生重要的影响，并蕴含着难得的机遇。面对各种隐藏的金融风险，为稳定国家金融和经济发展，保证实体经济的正常运作，有关国家和组织必须采取了一系列措施，而各外贸企业更应该积极应对并积极防范金融风险，对目前的金融体系进行有效和全面的改革，才能保证企业稳定迅速发展。本文首先阐述了我国外贸企业在金融风险中的表现及金融风险的存在对我国外贸企业的影响，在此基础上探讨了我国外贸企业存在金融风险的原因，最后提出了我国外贸企业应对金融风险的策略。【关键词】外贸企业；融资；决策；金融风险一、我国外贸企业金融风险的表现何为金融风险？金融风险，指任何有可能导致企业或机构财务损失的风险。一家金融机构发生的风险所带来的后果，往往超过对其自身的影响。金融机构在具体的金融交易活动中出现的风险，有可能对该金融机构的生存构成威胁；具体的一家金融机构因经营不善而出现危机，有可能对整个金融体系的稳健运行构成威胁；一旦发生系统风险，金融体系运转失灵，必然会导致全社会经济秩序的混乱，甚至引发严重的政治危机。金融危机又称金融风暴，是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标，例如短期利率，货币资产，证劵，房地产，土地（价格），商业破产数和金融机构倒闭数的急剧、短暂和超周期恶化。金融危机可以分为货币危机、债务危机、银行危机等类型。近年来金融危机呈现多种形式混合的趋势。金融危机是金融风险最为明显的一种劣态表现形式。对于金融风险的种类，从不同的角度出发，会有不同的认识或不同的关注点。理论上的金融风险主要有政治风险、商业风险（其中主要包括:合同风险、资信风险、结算风险、外汇风险等几个主要的方面）、利率风险、和管理风险还有信贷风险。近一二十年来，我国外贸经济的发展可谓突飞猛进，外贸经济对国民经济的发展越来越起到举足轻重的作用。但是，随着外贸经济规模的不断扩大，我国外贸企业所面临的外贸风险的总量也随其增长。同时，自亚洲金融危机发生以来，直至目前美国和西方经济的衰退，我国对东南亚以至欧美的出口外部环境日益恶化，外贸企业日益面临的越来越大的出口风险。总体而言，我国外贸企业虽然在加强出口风险管理方面不断的进行了大量的探索，但仍然存在较为严重的问题，主要表现在:出口意识较为强烈，但对交易的风险成本考虑较少;外贸企业形成大量应收帐款，严重影响了企业资金周转和效益的降低:长期以来外贸人员把风险防范和扩大出口对立起来，认为是一个事物的对立矛盾:对新兴的一些保险措施认识不够充分，没有较好利用以发挥其规避风险的优势。所有这些情况表明，外贸风险的管理将日益提上日程。综上所述，外贸企业的金融风险主要表现在：融资风险、出口风险、交易风险、结算风险。（一）外贸企业的融资风险国际贸易融资是以国际贸易为基础的,它不仅涉及到国内、国外两个贸易市场、涉及不同的法律规则及多方面复杂的环节,而且融合了与进出口环节紧密关联的银行和商业双重信用,因此,银行每办一笔贸易融资业务都存在着诸多的潜在风险。1.进出口商资信风险。由于是海外贸易，买卖双方对与对方的资信情况都不了解,一些亏损企业管理混乱、资信欠佳,经常会出现拖欠货款等违背商业信誉的行为，如此产生了严重的资信风险。在1992年中国某公司通过香港的环球贸易有限公司向在美国新泽西州的美国普拉革地毯有限公司出口了价值US$6，238，198，50的中国手工羊毛地毯。但到1993年年初，中国公司只收到1992年前三季度的应收账款2125129.45美元，中国公司仍然有4113078.5美元的应收账款被拖欠着。在后来中国公司通过美国的收账公司收款的时候，才发现美国的新泽西州的债务人美国普拉革地毯有限公司正确名字是美国水波磷公司，而且已经停业了。这家公司始于1982年，共17名员工，并且美国福里房公司在1994年1月获得了债务人公司所有资产的占有权。也就是说中国某公司在对对方根本不了解的情况下进行进出口活动，才造成了如此大的损失。所以进行对外贸易时，应当十分的重视对方的资信情况，避免此类信用风险再次发生。2.银行资信风险。进出口双方银行对促进贸易的完成起着关键作用,银行都是按商业化经营原则来经营的,如经营不善,随时有倒闭的可能。此外有些发展中国家对贸易及金融惯例了解不够或根本不按惯例办事,某些开证行还常应进口商要求出现无理拒付信用证现象,还有些保兑行漠视国际惯例推卸其第一付款人应承担的责任。这种银行资信不佳的状况,也会造成风险贷款。因此,选择资信良好的代理行至关重要。此类风险在发展中国家常见，2001年中国某企业收到沙特某企业在当地银行申请开出的信用证，旨在进口中国企业的产品，在收到信用证后，中国企业未严格审证，其中一些软条款被忽视，当单据备齐，货物已发的情况下，向开证行要求付款时，进口商串通开证行，指出单据多出不符，拒绝付款，而提单也已经落入进口商之手，此案例只有以中国企业损失告终。3.国家及政治风险。进出口商所在国家的政治、经济是否稳定,法律是否健全,贸易、外汇管制是否严格等因素对贸易的顺利进行至关重要。因为贸易融资涉及到不同国家间债权债务的清偿与支付,当贸易对象国出现政局不稳、外汇管制、制裁等因素,都可能使贸易合同难以履行,从而使外贸融资蒙受风险。所以,忽略国家风险,仍有可能造成风险贷款。今年2月以来，利比亚国内政治局势持续动荡，造成中国出口企业在当地的项目停工、人员撤离，企业海外利益受到严重威胁，损失巨大。其中中国葛洲坝集团股份有限公司、中建材集团进出口公司分别损失达1.62亿元和4815万元。4.融诈骗风险。出口方及时收汇的前提是在出运货物后必须在有效时间内完成票据提示或提供符合要求的单据,而犯罪分子却常常在国际贸易结算过程中利用假票据、假银行信用证骗取银行资金。其手段包括:伪造大额银行票据、涂改票据金额、伪造信用证以及开立具有限制性生效条款和收汇没有保障的“软条款信用证”等等。据统计,目前我国外贸出口未收账款超过100亿美元,其中属恶性欺诈的拖欠款就高达60%,每年因信用证欺诈造成银行垫款达数十亿元。（二）外贸企业出口风险1、合同风险（1）风险条款。合同中的条款规定不够详细明朗,就有可能成为风险条款,尤其是在商品品质、包装上进出口双方理解不一致易造成进口方拒收货物。如考虑到农产品的品质在备货时很难准确把握,用适销品质补充,但未具体说明品质出现不同程度的不符时应采取何种处理方式,这就给进口商拒收货物提供了机会。另一种情况是出口商在签订合同时,没有充分考虑货船衔接问题。合同中交货时间、地点规