ftp核算讲义

1包商银行存贷款业务FTP利润核算讲义主讲人：宋茜2FTP（概念）FTP的含义内部资金转移定价是资金在银行内不同部门、不同产品、不同分支机构之间流动的价格内部:银行内部（产品、部门、分支机构）资金：来源与运用转移定价：转移时的价格23FTP资金定价的由来3客户资金利息资金来源部门资金资金运用部门利息和费用资金管理部门（司库）金融市场客户资金资金FTPFTP4FTP定价曲线曲线横轴：时间纵轴：价格（利率）定价曲线：反映银行面对外部资金市场的利率期限结构曲线，该曲线上的点（FTP价格）是银行能够在外部市场上借贷资金的最佳利率52013年7月1日ftp收益曲线6测算的范例（一）7月发放的一笔五户联保业务，每户授信金额350万元，授信期限12个月，执行利率9.9%，存入授信金额10%的保证金，保证金以定期计息，按月还息，到期一次性还本，测算其是否达到执行利率10%的同样的综合收益。人民币存款收益率1Y：4.73%人民币存贷款收益率1Y：5.45%5笔350万元的贷款的FTP净利息收入=1750*（9.9%-5.45%）=77.8750（万元）5笔35万元保证金的存款的FTP收入=175*（4.73%-3.3%）=2.5025（万元）综合收益为77.8750+2.5025=80.3775（万元）5笔350万元的贷款执行利率为10%的FTP净利息收入：79.625万元超过了10%的综合收益！7测算的范例（二）7月发放的一笔存易贷业务，授信金额100万元，授信期限12个月，执行利率12%，存入授信金额10万元的保证金，以活期利率计息，按月等额本息还款，测算其综合收益。人民币存款收益率1Y：4.73%人民币存贷款收益率1Y：5.45%100万元贷款的FTP净利息收入=50.9118*（12%-5.45%）=3.3347（万元）10万元保证金的存款的FTP收入=10*（4.73%-0.385%）=0.435（万元）综合收益为3.3347+0.435=3.7697（万元）相当于多少的执行利率呢？50.9118（x%-5.45%）=3.7697x=12.858FTP系统的应用用户名：F10800C密码：094587选仪表盘F01：人民币存贷款收益率曲线9测试题（一）7月发放的一笔三户联保业务，每户授信金额300万元，授信期限12个月，执行利率9.6%，存入授信金额30%的保证金，保证金以定期计息，第九期还本90万元到期还清本息，测算其是否达到执行利率10%的同样的综合收益。人民币存款收益率1Y：4.73%人民币存贷款收益率1Y：5.45%3笔300万元贷款的ftp净利息收入=277.5*3*（9.6%-5.45%）=34.55万元3笔90万元的保证金ftp收入=90*3*（4.73%-3.3%）=3.861万元综合收益为=34.55+3.861=38.41万元执行利率为10%的贷款收益=277.5*3*（10%-5.45%）=37.88已达到执行利率为10%收益10测试题（二）7月份客户以一笔3000万元的存单作为质押，贷款2700万元，利率执行基准利率，授信期限12个月，按月付息，到期一次性还本，问：客户需追加多少存款，可达到10%的综合收益，如是定期多少？人民币存款收益率1Y：4.73%人民币存贷款收益率1Y：5.45%2700万元贷款的ftp收益=2700*（6%-5.45%）=14.853000万元的定期存款的ftp收益=3000*（4.73%-3.3%）=42.9执行利率为10%的2700万元的贷款ftp收益=2700*(10%-5.45%)=122.85(差65.1万元)X*(4.73%-3.3%)=65.1X=4552.45万元11测试题（三）7月发放的一笔存易贷业务，每户授信金额150万元，授信期限12个月，执行利率10.2%，存入30万元保证金，保证金以活期计息，按期等额本息还款，测算其综合收益。人民币存款收益率1Y：4.73%人民币存贷款收益率1Y：5.45%日均贷款额：818791元150万元贷款的ftp净利息收益=81.8791*（10.2%-5.45%）=3.7255万元30万元保证金ftp净利息收益=30*（4.73%-0.385%）=1.3035综合收益=3.7255+1.3035=5.029