国统股份：高级管理人员薪酬及考核办法(XXXX年4月) XXXX-04-26

新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-1-新疆国统管道股份有限公司高级管理人员薪酬及考核办法第一章总则第一条为了进一步促进新疆国统管道股份有限公司（以下简称公司）发展，规范公司薪酬管理，增强公司高管人员的履责和诚信意识，建立有效的激励和约束机制，最大限度地调动公司高管人员的积极性及创造性，确保公司各项经济指标的完成，更好维护广大股东的根本利益，依据本公司有关规定，特制订本办法。第二条本办法适用下列人员董事长、总经理、副总经理、财务总监、总工程师、董事会秘书以及公司章程规定的其他高管人员。以上人员均统称公司负责人。第三条薪酬考核原则一、坚持激励与约束相统一，薪酬与责任、风险相一致，与经营业绩挂钩。二、坚持效率优先、兼顾公平，维护出资人、公司负责人、职工等各方的合法权益。三、坚持薪酬制度改革与相关改革配套进行，推进公司负责人收入分配的市场化、货币化、规范化。四、坚持物质激励与精神激励相结合，提倡奉献精神。第二章薪酬的确定第四条公司负责人的薪酬主要由基本年薪、绩效年薪和中长期激励收益构成，以基本年薪和绩效年薪为主。第五条公司负责人的目标年薪由公司当年主要经营指标的目标值、所任职岗位承担的责任等因素综合确定。（一）董事长的目标年薪按以下公式确定：S=(0WW)0.07×(5.51X0.20+2.35Y0.34)新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-2-其中：S为董事长的目标年薪，单位为万元；W为公司上上年度在岗职工人均年工资，单位为元；W0为集团上上年度在岗职工人均年工资，单位为元；X为公司当年营业收入的目标值，单位为百万元；Y为公司当年归属母公司净利润的目标值(净利润目标值为负的，以零代入公式计算)，单位为万元。（二）公司其他负责人的目标年薪按以下公式确定：公司其他负责人的目标年薪=S×PP为公司负责人的岗位系数；总经理的岗位系数不高于0.9；其余负责人的岗位系数根据其任职岗位所承担责任在0.3-0.8之间确定。第六条公司负责人基本年薪按目标年薪的50%确定。第七条公司负责人绩效年薪根据经营业绩完成情况、公司负责人个人年度绩效考核情况确定。（一）董事长绩效年薪按以下公式确定:S1=(0WW)0.07×(5.51X10.20+2.35Y10.34)×K1-0.5S其中:S1为董事长的绩效年薪，单位为万元；W、W0与确定目标年薪时相同；X1为公司当年实现的营业收入，单位为百万元；Y1为公司当年实现的归属母公司净利润(净利润为负的，以零代入公式计算)，单位为万元；K1为经营业绩考核系数，根据经营业绩考核得分F1（具体考核计分办法见附件1）按以下新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-3-公式确定：（二）总经理的绩效年薪按以下公式确定：绩效年薪=S1×P（三）公司其他负责人的绩效年薪按以下公式确定：绩效年薪=S1×P×K其中：P为公司负责人的岗位系数，与确定目标年薪时相同；K为公司其他负责人的个人年度绩效考核系数。第八条符合中国证券监督管理委员会及国务院国资委的有关规定、内控机制健全的公司负责人，可以试行股权激励计划。第三章薪酬的兑现第九条公司负责人的薪酬为税前收入，应依法缴纳个人所得税。第十条公司负责人的基本年薪以基本工资的形式按月支付，绩效年薪按照先考核后兑现的原则，根据年度经营业绩考核结果一次性兑现。第十一条因工作需要在一个会计年度岗位变更的，基本年薪、绩效年薪按任职时段分段确定。第十二条公司负责人的住房公积金和各项社会保险费，应由个人承担的部分，由所在公司代扣代缴；应由公司承担的部分，由公司支付。公司负责人的住房公积金缴存基数和各项社会保险缴费基数按国家相关规定均不得超过公司所在地职工月平均工资的三倍。0.6，当经营业绩考核得分F1≤70F1/100-0.1，当70＜经营业绩考核得分F1≤90F1/50-1，当90＜经营业绩考核得分F1≤100F1/500+0.8，当经营业绩考核得分F1＞100K1=新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-4-第十三条公司负责人的薪酬（含国家规定或集团审核同意的其他货币性收入），要按照公司负责人的具体收入与支出设置明细账目，单独核算。公司负责人薪酬计入公司工资总额并在公司工资统计中单列。第四章附则第十四条本办法由公司董事会办公室负责解释。第十五条本办法自股东大会审议通过后执行。附件：新疆国统管道股份有限公司经营业绩考核计分办法新疆国统管道股份有限公司经营业绩考核计分办法一、考核指标说明（一）主要指标1、营业收入：是反映考核当期公司（单位）经营主要业务和其他业务所确认的收入总额，包括主营业务收入和其他业务收入。2、归属母公司所有者净利润：是指考核当期经财务决算报表审计核定后的公司（单位）新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-5-合并报表归属于母公司所有者的净利润。3、经济增加值：(1)定义及计算公式经济增加值是指公司税后净营业利润减去资本成本后的余额。计算公式：经济增加值=税后净营业利润-资本成本=税后净营业利润-调整后资本×平均资本成本率税后净营业利润=净利润+（利息支出+研究开发费用调整项-非经常性收益调整项×50%）×（1-所得税率）所得税率统一取值25%。调整后资本=平均所有者权益+平均负债合计-平均无息流动负债-平均在建工程(2)相关会计项目说明1)净利润是指公司财务报表中利润总额减去所得税后的金额，包括归属母公司所有者的净利润和少数股东损益两部分。2）利息支出是指公司财务报表中“财务费用”项下的“利息支出”。3）研究开发费用调整项是指公司财务报表中“管理费用”项下的“研究与开发费”和当期确认为无形资产的研究开发支出。即：研究开发费用调整项=管理费用项下的研究与开发费+当期确认为无形资产的研究开发支出。4）非经常性收益调整项主要包括：新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-6-①变卖主业优质资产收益：减持具有实质控制权的所属上市公司股权取得的收益（不包括在二级市场增持后又减持取得的收益）；转让所属主业范围内非上市公司资产取得的收益。②主业优质资产以外的非流动资产转让收益：转让股权（产权）收益，资产（含土地）转让收益。③其他非经常性收益：与主业发展无关的资产置换收益、与经常活动无关的补贴收入等。④股票、期货等金融衍生品收益按照上述四个方面的调整内容，非经常性收益调整项依据公司财务报表中非经常性损益情况表（企财17表）的以下项目，以及会计附注中的相关说明确定，即：非经常性收益调整项=变卖主业资产收益+主业以外非流动资产转让收益+其他非经常性收益+金融衍生品收益=出售所属上市公司股权收益+转让所属非上市主业公司股权（产权）收益+转让所属非上市非主业公司股权（产权）收益+转让固定资产收益+转让土地资产收益+与主业无关的资产置换收益+与经营活动无关的补贴收入+股票、期货等金融衍生品收益5）无息流动负债是指公司财务报表中“应付票据”、“应付账款”、“预收款项”、“应交税费”、“应付利息”、“其他应付款”和“其他流动负债”。即:平均无息流动负债=平均应付票据+平均应付账款+平均预收款项+平均应交税费+平均应付利息+平均其他应付款+平均其他流动负债6）在建工程是指公司财务报表中的符合主业规定的“在建工程”。说明：经济增加值计算公式中各资产、负债项目的平均数计算均为：（年初数+年末数）÷2(3)平均资本成本率的确定新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-7-根据国务院国资委的相关规定，计算经济增加值所采用的平均资本成本率统一核定为5.5%，并随着国资委的调整进行相应调整。5、流动资产周转率：是指考核当期主营业务收入与平均流动资产的比率。计算公式为：流动资产周转率＝主营业务收入÷平均流动资产总额（次）其中：平均流动资产总额＝（年初流动资产＋年末流动资产）÷2（二）辅助指标1、成本费用总额占营业收入比重：是指考核当期成本费用总额同营业收入的比率。计算公式为：成本费用总额占营业收入比重＝成本费用总额÷营业收入×100％其中：成本费用总额＝营业成本＋营业税金及附加＋销售（营业）费用＋管理费用＋财务费用。营业成本是反映公司经营主要业务和其他业务所确认的成本总额，包括主营业务成本和其他业务成本。2、万元增加值综合能耗：指考核当期办公环节和生产环节所消耗的各种能源按折标系数换算的总能耗（吨标准煤）与当期公司可比价增加值的比率。计算公式为：节能减排指标是国家要求的刚性指标，万元增加值综合能耗每年必须降低5％以上。公司增加值是生产过程中总产出减去中间投入的价值。增加值的计算分为生产法和收入法，原则上工业公司多用生产法，其他公司用收入法。万元）（吨标准煤企业可比价增加值能源消耗总量万元增加值综合能耗/新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-8-收入法计算的增加值为劳动者报酬、固定资产折旧、生产税净额及营业盈余之和。劳动者报酬是指劳动者为公司提供服务获得的全部报酬，主要包括在成本费用中列支的应付工资、职工福利费、社会保险费、公益金以及其他各种费用中含有和列支的个人报酬部分。固定资产折旧是指公司按照规定的固定资产折旧率当年提取的固定资产折旧。生产税净额是指国家对公司生产、销售产品和从事生产经营活动所征收的各种税金、附加和规费扣除生产补贴后的净额。各种税费主要有：本年应交的增值税、产品销售税金及附加以及在管理费用中列支的税费；扣除内容主要有：国家财政对公司的政策性亏损补贴、价格补贴和外贸公司的出口退税。营业盈余是指年度的营业利润加补贴，主要包括：公司营业利润、补贴收入等。根据国资委财务决算的规定，可参照以下公式计算填列：公司增加值=企材08基本情况表（全年应发工资总额+本年列支的职工福利费+本年支付的离退休人员医药费+本年公司支付的职工住房费用+当年计提的固定资产折旧总额）+企材02利润表本期金额（营业利润+政府补助-公允价值变动收益-投资收益）+企材06应上交应弥补款项表（失业保险本年应交数+基本养老保险本年应交数+基本医疗保险本年应交数+工伤保险本年应交数+生育保险本年应交数+本年应交税金总额-公司所得税本年应交数-储备粮油差价款本年应补数-预算弥补亏损及补贴本年应补数-本年度应收出口退税）可比价增加值的计算方法：可比价是指在用价值量表现的产品总量进行动态对比时，为消除价格变动的影响对基期和报告期采用的同一价格。由于可比价扣除了价格变动因素的价格，可进行不同时期总量指标的对比。计算可比价增加值主要有两种方法：一是价格指数缩减法：利用价格指数缩减现价增加值价值得到不变价价值。计算公式是：新疆国统管道股份有限公司第四届董事会第二次会议材料国统股份-9-可比价增加值=现价增加值÷以基期为100的价格指数例如：以2009年为基期，计算2010年的可比价增加值公式如下：2010年可比价增加值=现价增加值÷2010年价格指数二是物量外推法：利用物量指数在基期不变价价值的基础上外推核算期不变价价值的方法。计算公式是：核算期不变价增加值=基期不变价增加值×物量指数原则上，公司统一采用价格指数缩减法。3、全员劳动生产率：是指考核当期公司增加值与平均从业人员人数的比率。计算公式为：全员劳动生产率=公司增加值÷全年平均从业人员人数全年平均从业人员人数可从《公司财务决算报表》的《基本情况表》中选取有关数据填列计算。4、科技创新指标：包括①技术投入比率、②科技成果奖励、专利、国标及行标制（修）定情况、新产品认定情况。（1）技术投入比率：是指考核当期科技支出合计与主营业务收入的比率。计算公式为：技术投入比率=科技支出合计÷主营业务收入×100%科技支出合计是指公司在考核期内实际发生的科技费用支出，根据《公司财务决算报表》中的《基本情况表》科目设置，科技支出合计包括三项内容：一是研究开发费用合计，其中又包括科技人员人工支出、研究开发性固定资产和其他科技支出；二是购买新技术、科研设备等支出；三是其他科技支出。科技支出合计包括年度内国家投入科研费用支出和本单位自主投入的科技支出，科