石家庄东方热电股份有限公司内部控制自我评价报告

石家庄东方热电股份有限公司内部控制自我评价报告根据中国证券监督管理委员会《关于做好2011年年报编制、披露和审计工作的通知》和深圳证券交易所《关于做好上市公司2011年年度报告工作的通知》等要求，公司董事会对照《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和国家有关法律法规及配套指引的规定，对公司内部控制制度的建立与执行情况进行了认真全面的自查。公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高公司经营管理效率和效果,促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。一、综述报告期内，公司按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《关于印发企业内部控制基本规范的通知》（财会[2008]7号）要求，参考《关于印发企业内部控制配套指引的通知》(财会[2010]11号)的规定，结合公司的业务特点，制定完善了相关内部控制管理制度，基本涵盖了公司生产经营的各个环节，保证了各项内部控制工作的有序开展。为进一步提升内部控制管理水平，公司启动了内部控制体系建设，目前，正在开展对各项内部控制管理制度和管理流程的全面梳理，已完成了内控体系评估及初步设计等相关基础工作。二、内部环境（一）内部控制组织架构公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，进一步完善了法人治理结构和内部控制组织架构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会作为公司的最高权力机关，对公司的重大经营发展事项享有最高决策权。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定，组织召开股东大会，充分保障公司股东在决定公司生产经营方针、投资计划、修改公司章程、关联交易事项和制定利润分配方案等重大事项的权利。公司董事会依法行使企业的经营决策权，严格执行股东大会的决议。公司董事会由7名董事组成，其中，独立董事3名。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会的工作细则，规范运作，开展决策，并根据公司的业务特点和内部控制的要求，完善了组织机构及基本制度建设，设臵了相关职能管理部门，对各项业务实行专业管理；公司独立董事以自身的专业知识和丰富的工作经历，从保护社会公众股东的合法权益出发，充分发挥独立判断立场，在董事会审议重大关联交易、提名董事、聘任高级管理人员等可能影响中小股东利益的相关议案前，均进行事前审核，并发表了独立意见。公司监事会对股东大会负责，依法对公司董事、高级管理人员履行职责情况、公司财务状况等进行监督，严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行监督职责，保证了公司的规范运作。公司经理层对内部控制制度的制定和执行负责，根据《公司章程》、《总经理工作细则》等相关规定，按照职责分工，以提升公司的绩效为目标，指挥、协调、管理、监督各职能部门和分子公司，组织生产经营，完善管理机制，保证了公司生产经营各环节的有效运转。（二）内部控制制度的建设报告期内，公司董事会为进一步规范管理，制定了《公司内幕信息知情人登记制度》。截止报告期末，公司已建立起了以《公司章程》为核心，较为完善的内部控制制度体系。在法人治理方面，已经制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司内幕信息知情人登记制度》、《关联交易管理制度》、《内部控制条例》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》等相关制度；在财务管理方面，已经制定了以《资金管理办法》为基础，包括《资金支付审批流程》、《备用金管理办法》、《资金计价管理办法》、《银行账户管理办法》、《印鉴管理办法》、《票据管理办法》、《差旅费、业务招待费管理办法》、《资金预算管理办法》、《固定资产投资计划管理办法》、《对外投融资管理办法》、《财务管理及会计核算制度》、《财务报表考核办法》等管理制度；上述制度的建立为公司内部控制的有效运行奠定了基础。（三）内部审计机构设臵情况公司为保证内部控制的有效运行，设立了审计部，配备了专业人员，负责对各子、分公司的内部控制制度执行情况的监督和经营业绩的考核。审计部主要通过采取定期和不定期的形式对各单位的制度运行、财务状况进行评价和审计，并对检查出问题的整改情况进行持续监督，保证了公司内部控制制度的全面执行。报告期内，公司审计部门主要对公司所属各经营单位、控股子公司、工程项目等进行专项审计。公司各项内部控制活动及相关的内部控制制度符合国家有关法律法规和监管部门的要求，保证了公司经营管理的规范运行。（四）人力资源政策情况公司以满足未来发展人才需求和提升公司员工的综合技能、素质为目标，结合公司的业务特点和员工结构，制定了相应的用工机制、激励约束与薪酬考核机制、培训机制，明确了岗位责任制，制定了劳动保护与职业病防治管理办法。公司与所有员工均签订了劳动合同，各项管理制度有效运行。公司制定的人力资源政策符合公司经营管理实际和未来发展需要，有利于进一步优化公司的人力资源结构，提高员工的综合技能和业务素质，对公司内部控制制度的有效实施和持续改进具有促进作用。三、风险评估报告期内，为进一步提升内部控制的运行效果，控制生产经营过程中的风险，公司引入了全面风险管理体系，初步建立了“四级风险防控体系”。聘请相关中介机构结合公司实际对公司各部室正职及负责全面风险管理的人员进行了两次培训，协助进行风险评估。通过风险辨识、风险分析和风险评价等环节的细致工作，系统发掘了公司当前所面临的一系列重大风险，明确了各部门的风险管理职责，提出了多项有针对性的控制措施，形成了风险事件库、综合风险图谱在内的工作成果，为提高内部控制的针对性提供了依据。（一）控制活动1、基础管理方面公司的《公司章程》、《总经理工作细则》、《议事规则》、《重大信息内部报告制度》、《信息披露管理制度》等管理制度，对决策层、经营层的职权、办公会议、报告制度、职责分工等做出了明确的规定。制定了相关经理层议事规则、例会管理办法、印章使用管理制度等管理办法，对日常基本业务行为进行了规范。2、采购供应控制公司主要为燃料采购业务。公司制定了《燃料管理制度》、《燃料采购计划及合同管理办法》、《燃料库存管理制度》、《燃料管理重大事项报告制度》、《燃料验管理制度》等规章制度，严格规范燃料采购各环节的控制措施，加强燃料成本的控制管理。3、生产控制公司生产管理采用周召开生产调度会，按月调整发电计划，制定《生产调度管理制度》、《运行管理制度》、《发电设备可靠性管理制度》等生产运行管理制度，建立各级安全管理体系。4、质量控制公司加强日常生产经营对标管理，制定了《对标管理制度》、《生产运营对标管理办法》、《发电工程对标管理办法》等制度，对照同类机组优秀指标值进行整改提高，不断提升公司整体管理水平。5、会计控制公司严格执行《企业会计准则》，并结合公司实际情况建立了《财务管理制度》、《费用审批报销管理办法》、《公司资金管理办法》、《全面预算管理制度》，及时、准确地记录会计期间内所有交易和事项；完善月度财务报告制度，运用各种分析方法对资金筹集和使用、资金结构、资金周转和增值、各类预算费用控制、预算利润目标完成情况进行纵向、横向比较分析，保证财务报表能够真实、完整地反映公司的财务状况和经营成果，有效地加强了企业财务管理、优化了经济决策。6.信息与沟通公司制订了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等相关制度，公司资本市场与股权管理部负责信息披露事务管理制度的建设、完善和实施，上述制度得到了有效的执行，与政府部门、监管机构保持沟通，形成规范、有效的外部沟通机制。（二）重点控制活动（1）公司控股子公司控制结构及持股比例情况目前公司拥有控股子公司两家，公司持有石家庄东方兴业投资公司90%股权，持有石家庄经济技术开发区东方热电有限公司82%股权。公司向控股子公司委派了董事、监事、高管及财务人员，建立了与公司配套规范的经营、安全、生产、财务、审计、人事、考核、关联交易等内部管理体系。（2）对控股子公司的管理控制情况公司通过向控股子公司派出董事及股东代表，在董事会和股东会上有效行使决策权；对所属控股子公司均委派了高级管理人员，对重要控股子公司还委派了财务负责人，规定重大事项报公司董事会或股东大会审议，对控股子公司的经营管理实施了有效地控制。（3）关联交易的内部控制情况公司按照《上市规则》及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等有关规定，明确划分股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，需独立董事事前认可的关联交易事项，公司及时将相关材料提交独立董事。公司经营层每年向董事会提交“年度工作报告”及“关于上年度日常关联交易执行情况及当年度日常关联交易预计情况的议案”，经股东大会审议通过后实行。（4）公司对外担保的内部控制情况公司严格按照《上市规则》、《公司章程》中关于对外担保事项的规定行使审批权限，对对外担保对象的审查、对外担保的审批程序、对外担保的信息披露及风险控制等作了明确的规定。报告期末，公司担保余额为4825.2万元，均为公司以前年度向控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司提供的担保，无违反法律、法规的对外担保事项发生。（5）公司募集资金使用的内部控制情况公司严格按照《募集资金管理办法》的规定，对募集资金的存储、审批、使用、变更、监督、责任追究等作了明确规定，公司严格按照制度执行。本报告期内，公司无前次募集资金使用延续至本期的情形发生。（6）公司重大投资的内部控制情况公司严格按照《上市规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》规定的权限和程序，履行了对重大投资的审批。（7）公司信息披露的内部控制情况公司制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》，对公司公开信息披露和投资者信息沟通进行有效控制。公司《信息披露事务管理制度》对信息披露的原则、职责、内容、程序、文件管理、保密措施、监督管理与责任追究等作了明确规定；公司《投资者关系管理制度》进一步规范了公司接待和推广的行为，在本公司接受调研、沟通、采访或进行对外宣传、推广等活动时，增加了公司信息披露透明度及公平性，促进了公司与投资者之间的良性关系。报告期内，公司严格按照信息披露的相关规定执行，保证信息披露真实、准确、完整、及时、公平。四、信息与沟通公司不断优化内部控制机制，保证内部控制的有效运行。建立了良好的信息沟通机制，促进了内控制度的不断完善。在内部信息沟通方面，除通过专业会议、工作例会和内部公文等传统的信息沟通方式外，基于公司局域网，建设了内部网站，发布公司及各单位的工作动态、先进的管理模式、工作经验等相关内容，成为了公司内部高效的工作信息平台，为各单位互相借鉴、取长补短提供了便利。建立了OA协同办公系统，成为了公司规范内部工作程序、便于内部沟通、实现电子公文高效传递的有效工具。财务、预算、安全、生产、供应、销售等各专业，依托专业软件建立了专业的管理系统，提高了各职能部门的工作效率和管理能力；在外部信息沟通方面，公司与客户、合作伙伴、投资者建立了良好的沟通机制。通过进一步规范投资者关系管理，利用网络、电话、信函、现场会谈等方式保持了与投资者的沟通，其中，在2010