会计信息系统实验报告

贵州大学实验报告学院：贵州大学职业技术学院专业：财务管理班级：财管职121姓名赵泽镜学号110701Y250实验时间1-12周实验成绩实验项目名称会计信息系统实验报告实验目的掌握用友软件中总账及工资管理子系统的相关内容；掌握总账及工资管理子系统初始化、日常与处理、月末处理的操作；通过实验，使学生掌握设置总账及工资系统参数，设置基础资料录入初始数据等系统初始化工作。掌握总账及工资管理日常操作以及分摊工资、期末结帐等期末处理事项。实验要求单独作业，规范化操作，作为期末考核参考用。实验内容及实验总结通过这学期对于会计信息系统的学习使我对用友ERP-U8有了大致的了解，同时也认识到这门课对以后我们的职场生涯有着至关重要的影响，只有熟练掌握和运用它才能使我们在以后的工作中能够如鱼得水。在这个学期的学习中由于杨老师的悉心教导使得我在这门课的学习中收获了很多的东西，不仅熟悉了ERP-U8系统的功能同时对于会计帐套的建立也比较熟悉了。下面我就将讲讲我这个学期的收获和体会。首先是学习的几个实验和在操作中所遇到应注意的一些问题实验一系统管理和基础设置【实验目的】1.掌握用友ERP-U8管理系统中有关系统管理和基础设置的相关内容。2.理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。【实验内容】1.建立单位帐套（应注意的有内容的仔细输入和时间的启用）2.增加操作员（要明确系统管理员和帐套主管的权限范围）3.进行财务分工（要明确帐套主管与软件操作员的权限范围）4.输入基础信息（以陈明身份进行基础信息录入）5.备份账套数据6.修改账套参数(如果帐套启用后，需要修改建账参数，需要以帐套主管的身份注册进入系统管理)。实验二总账管理系统初始设置（以“陈明”进入）【实验目的】1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。2.理解总账管理系统初始设置的意义。3.掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。【实验内容】1.总账管理系统参数设置(以''陈明''的身份进行初始设置，在凭证的参数设置对后面的内容输入有着重要影响，所以要仔细认真)。2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等(对于会计科目的设置要明确，合理修改科目的辅助核算，要指定总账和现金流量科目)。3.设置项目目录。4.数据权限分配。5.期初余额录入(执行“设置”/“期初余额”命令，直接输入数据，但设置辅助核算的科目要到相应的辅助帐中进行，按明细输入每笔业务的金额，输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，若期初余额不平衡，则修改期初余额，若平衡则退出)。实验三总账管理系统日常业务处理（以“马方”进入）【实验目的】1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。2.熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。3.掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验内容】1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法(以”马方“的身份进行填制凭证，凭证查询操作。在录入凭证过程中，若某科目为“银行存款”、“外币科目”、”数量科目、“辅助核算科目、“现金流量科目”，输入完科目名称后，则需继续输入该科目的辅助核算信息)。2.出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询(以出纳员“王晶”的身份重新注册总账管理系统对凭证进行签字和查询日记账和日报表)。3.凭证管理：审核凭证、凭证记账(以“陈明”身份进行审核和记账)。4.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法(以“陈明”的身份注册进入企业应用平台查询)。实验四总账管理系统期末处理（以“王晶”进入）【实验目的】1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。2.熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作，掌握银行对账、自动转账设置与生成对账和月末结账的操作方法。【实验内容】1.银行对账(以“王晶”的身份进行银行对账操作)（一）输入银行对账期初数据：在总账管理系统中，执行“出纳”/“银行对账”/“银行对账期初录入”命令；（二）录入银行对账单：执行“出纳”/“银行对帐”/“银行对帐单”命令，打开“银行科目选择”对话框；（三）银行对账：执行“出纳”/“银行对帐”/“银行对帐”命令，打开“银行科目选择”对话框；2.自动转账（以“马方”重新进入企业应用平台）（一）转账定义：自定义结转设置和期间损益结转设置；（二）转账生成：执行“期末”/“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口，选择“自定义转账”或以“马方”进入选择“期间损益结转”，之后单击全选，确定后生成凭证；3.对账：以“陈明”进入选择后进行对账。4.结账(以“陈明”身份进行结账，根据需要也可取消结账）。实验五UFO报表管理（以“陈明”进入）【实验目的】1.理解报表编制的原理及流程。2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。3.掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。4.掌握如何利用报表模板生成一张报表。【实验内容】1.自定义一张报表(以”陈明“身份进行UFO报表管理操作，熟悉报表中“格式/数据”的切换，关键字的使用，报表公式的定义和保存报表的格式)。2.利用报表模板生成报表(学会调用报表模板生成资产负债表，利润表等)。（一）调用模板:在格式状态下调用（二）调整报表模板（三）生成报表表数据(调用报表模板生成现金流量表主表)方法同上，但是现金流量表调整时要输入公式，公式输入完后重算表页，保存报表。实习总结：实验遇到的问题和个人觉得需注意的事项：在这学期的学习中我不但学到了很多实用的知识而且也在学习过程中也发现了不少问题。我也大致总结了每一实验所遇到的问题和注意事项。问题与注意事项如下：实验一：（1）建立新帐套时应注意基础信息的录入是否正确，注意启用会计期和会计期间的设置。（帐套使用日期＜操作日期，≤系统日期（电脑日期））。（2）在财务分工时应明确每一个角色的职责和权限。（3）掌握数据输出的方法。实验二：（1）总账管理系统初始设置要以帐套主管的身份进行设置。（2）设置控制参数是应按照要求进行相应的设置，在凭证参数设置中如果勾对有误很容易引起后面操作无法进行，所以这里需谨慎设置。（3）基础数据的录入要认真仔细，注意指定科目，期初余额的录入后要检查是否平衡若不平衡将不能结账。实验三：（1）在以马方的身份进入填制凭证时应明确要录入的业务是属于收款凭证，付款凭证还是记账凭证。（2）在填制凭证过程中，某些需要输入该科目的辅助核算信息的没有弹出辅助框，说明在前面的总账管理系统初始设置没有设置项目目录，或未指定总账科目。（3）在做练习帐套时将所有凭证签字审核后在结转时弹出没有符合结转的凭证，这个问题是因为在十二月份之前每个月都要结转，所有在十二月才能对练习帐套进行结转。实验四：（1）在期末处理中在执行银行对账，单位日记账无法显示和一些同学进行自动对账时一些应勾对的账并未勾对。这是因为一方面在指定总账科目是并未按要求指定，对账单和日记账无法显示的原因是在记账时未全部对收款，付款和记账凭证进行记账。（2）生成的转账凭证，仍需审核才能记账，期末要对所有的凭证进行结账。实验五：（1）利用报表模板生成的报表在保存时没有另存为从而覆盖了上一张表，这是在生成报表所遇到的问题。（2）在生成资产负债表时生成的数据不平衡，这是因为录入的公式不正确或缺少了一些科目的公式。个人总结和收获：这个学期在学习了会计信息系统这门课，通过对前面五个实验的操作我了解ERP会计软件的一些基本操作步骤，经过一系列的实际操作，对总账系统的日常业务处理的整个流程有了一定的了解，结合平时学的会计专业知识，对会计日常的业务也有了一个比较清晰的把握。这学期我们着重学习的是用友U8中财务会计业务处理的基本工作原理和会计核算与管理的基本知识和操作方法，通过前面四个章节五个实验的学习，老师的讲解和每章节后面的上机实操，让我们更快更好的学习到用友软件的使用方法。个人总结，21世纪是现代信息技术的时代，计算机已经得到广泛的应用。手工记账已经大大得到替代，给人们的生活带来便利。学校为我们会计专业的学生开设这门课，帮助我们更好的了解企业账务的整个流程。通过这次的学习使我知道了学习用友软件前的会计基础知识一定要扎实，这样在后面的填制凭证等方面时不会无从下手，同时也能很快发现错误。其次，一定要细心，耐心，成卓冷静。会计这门学科是非常严谨的，所谓是一步走错，全盘皆输。所以会计软件同样很严谨。很多同学刚开始会很有劲头，越到后来遇到的问题越多，从而会产生放弃的心理。其实只要每次做完认真的检查一步，比别人多走一步，这样后面的问题也会少一点。最后，学习用友时，我觉得更多的是要多练，这个没有什么特别的技巧。学习用友U8最重要也就是所谓的熟能生巧吧。