借支管理规定及借支流程

借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款不允许跨月借支。各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部。(三)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，需详细说明情况并提供证明资料，经经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。(四)借款未还者不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第二条借款流程(一)借款人按规定在财务处填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、以及大概办理销账手续的时间。(二)审批流程：经理审核签字（真实性）→财务部门复核（完整规范）→总经理审批（借支金额较大）。(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。本制度适用公司全体员工，解释权归本公司财务部。日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费、餐费、等。第二条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据（收据和发票），票据应该有日期，相应的印章。(二)填写报销单应注意:在财务室领取费用报销单填写根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件（发票和收据）张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。收据需有序完整正确粘贴在费用报销单后，顺序应该是先“费用报销单---收据---发票”填写单据保持单据整洁，字迹清晰，大小写一致。没有达到要求的视同无效不予报销。用收据报销的好用等金额的发票冲账。第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。注：报销的工资超过3500的需用等金额的发票冲账。用于冲账的发票有：汽车加油取得的发票，停车票，车辆维修票，车辆违章处罚票，大型超市购物零星物资的发票，餐费开的发票，家里购置家具的发票，（涉及以后售后维修可以随时来公司财务室取），个人住院的发票。休闲场所开的业务招待票，电话费（一般交话费取得的是收据，需取大营业厅自行打印发票）。本制度适用公司全体员工。解释权归本公司财务部。