财务部管理制度(含核审科、销售科)

1财务管理篇财务部部门职能财务部核审科科室职能在财务总监的直接领导下，审核公司各部门对国家税收法律法规、会计法及企业会计准则的遵循情况、对公司财务制度、内部控制制度的执行情况，保证公司的各项财务活动及其他生产经营活动正常运行。部门职责如下：1、审核并向北京总部报批公司各项投资、融资、基建、非生产性大额费用等重大项目立项申请。2、审核并向北京总部报批公司各项生产性及非生产性大宗原辅材料及固定资产采购计划。3、审核公司各种费用支出是否符合国家相关法律法规、公司财务制度及内部控制制度。4、对公司基建、采购、销售、服务等各类合同草本的合同法性及合同性进行审核；向北京报批须北京办审批的合同。5、参加地表基建工程、井巷工程验收，包括施工中的隐蔽工程验收及竣工验收。6、对基建工程、井巷工程、钻探款进度款、竣工结算进行审核。7、对超过10000元采购询价进行真实性及合理性审核。8、参加材料采购的认质认价。9、完成公司其他工作。财务部销售科科室职能为加强企业内部管理，规范销售科工作流程，明确销售员岗位职责，提高工作效率，特制订本岗位职责。21、根据公司矿山、选厂生产情况，制订产品销售计划，提前和客户沟通协调办理货款及安排好车辆，组织好产品发运工作。2、出库前填制《销售出库发货单》和《出门证》，并报有关领导签字审批。3、严格监督产品的装车、过磅、取样、制样工作，认真记录好上述各环节的有关基础数据，及时编制产品销售清单，杜绝徇私舞弊、损害公司利益的行为。4、及时掌握市场产品销售市场行情和相关信息，以便价格调整。5、及时向有关领导和部门提供销售信息，及时做好销售周报、月报、季报和年报的编制和填报工作。6、切实保管好《产品调拨单》和《出门证》，防止《产品调拨单》和《出门证》外流而给公司带来经济损失。7、认真执行公司与客户签订的产品销售合同。合同一经签订，原则上必须严格执行，如在执行过程中发生异议，应及时与客户协商解决，妥善处理，销售合同应及时整理归档。8、加强客户资金管理，严格控制资金风险。销售会计应主动与财务人员不定期地核对客户资金的结余情况，进行核对。严格执行销售内控手册，客户资金不到位，原则上不予以发货，如遇特殊情况需报上级分管领导和总经理审批（签订赊销审批表）。9、严格执行经领导授权批准的产品出库登记手续，没有产品出库单产品不得出厂。10、及时做好销售结算工作，认真核对过磅单、水份单及产品化验检测报告或仲裁报告，并将上述资料及时上报、整理存档。11、认真完成领导交办的其他任务。财务总监岗位职责1.认真执行国家财经法规，遵守本公司的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.保守本公司商业机密，不擅自泄露公司的会计信息。4.熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。35.贯彻母公司制定的各项财务、会计制度，并在此基础上构建和完善本公司的会计核算体系，构建和完善与本公司的经营管理相适应的财务制度。6.参与本公司重大投资决策。7.参与本公司重大经营决策。8.负责组织对事业部现金流量指标的监测与控制。9.参与本公司各种经济合同、协议的拟定工作。10.负责推动本公司各项财务制度的执行。11.负责检查、监督本公司各项财务制度的执行。12.围绕本公司目标利润的实现，负责制订本公司各级、各项费用的管控目标。13.负责组织本公司各级、各项费用预算的编制，并负责本公司各级、各项费用预算的审定与上报。14.负责对本公司各级、各项费用预算执行情况进行监督与检查。15.负责对本公司各级、各项费用预算的执行责任人进行财务维度上的考评。16.负责对本公司的往来对账工作进行检查和监督。17.负责对本公司发生的坏账损失进行责任认定。18.参与审核公司拟予签订的经济合同。19.组织并监督本公司的库存盘点工作。20.参与对本公司库存盘盈、盘亏业务的责任处理，负责组织对本公司库存盘盈、盘亏业务的账务处理。21.根据本公司的经营实际，编制本公司的长、中、短期资金计划。22.根据本公司的经营实际，参与本公司的资金运筹，负责对本公司的财务费用进行预测、监测、核算和控制。23.负责编制、分析本公司的现金流量表。24.组织对本公司各类固定资产、长期投资、无形资产、低值易耗品、持摊费用、递延资产的核算和管理。25.参与本公司投资项目的可行性研究，对相关方案进行财务维度的审查与测算。26.对本公司的投资项目进行核算和评估。27.负责组织本公司会计资料的整理、保管和归档。428.负责对国家税收法律体系进行系统研究，关注国家税制改革的动向，有针对性地制订本公司合理的应对策略。29.负责组织本公司的税费核算、缴纳与清算工作。30.服从领导安排，及时配合公司董事长、总经理做好其他日常工作。核审科经理岗位职责1、负责核审科全面工作，建立完善本部门规章制度，拟定本部门工作计划，统筹安排本部门各项工作，编制本部门的工作总结。2、对核审员进行业务培训。3、审核并向北京总部报批公司各项投资、融资、基建、非生产性大额费用等重大项目立项申请。4、审核并向北京总部报批公司各项生产性及非生产性大宗原辅材料及固定资产采购计划。5、审核公司各种费用支出是否符合国家相关法律法规、公司财务制度及内部控制制度。6、对公司基建、采购、销售、服务等各类合同草本的合同法性及合同性进行审核；向北京报批须北京办审批的合同。7、参加地表基建工程、井巷工程验收，包括施工中的隐蔽工程验收及竣工验收。8、对基建工程、井巷工程、钻探款进度款、竣工结算进行审核。9、对超过10000元采购询价进行真实性及合理性审核。10、参加材料采购的认质认价。11、完成上级交办的其他工作。核审员岗位职责1、审核并向北京总部报批公司各项投资、融资、基建、非生产性大额费用等重大项目立项申请。2、审核并向北京总部报批公司各项生产性及非生产性大宗原辅材料及固定资产采购计划。53、审核公司各种费用支出是否符合国家相关法律法规、公司财务制度及内部控制制度。4、对公司基建、采购、销售、服务等各类合同草本的合同法性及合同性进行审核；向北京报批须北京办审批的合同。5、参加地表基建工程、井巷工程验收，包括施工中的隐蔽工程验收及竣工验收。6、对基建工程、井巷工程、钻探款进度款、竣工结算进行审核。7、对超过10000元采购询价进行真实性及合理性审核。8、参加材料采购的认质认价。9、对合同进行编号、归档、建立合同台账；对其他核审资料进行了整理、归档。10、完成上级交办的其他工作。出纳岗位职责1.认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.保守本公司商业机密，不擅自泄露公司的会计信息。4.负责货币资金的收付和管理工作，按公司财务管理制度规定的范围使用现金、按规范管理现金。5.负责办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况。6.出纳员直接收到的现金销售款、押金、职工归还借支款等，开具收据，及时存入公司指定账户，不得坐支、私自挪用现金。7.支出货币资金时，要对费用报销单、差费报销单、提付款通知书及其他原始单据进行审核，确认符合报销程序和管理制度、金额准确后付款。8.每日根据收、付款凭证逐笔登记资金日报表，次日上午向财务负责人、公司总经理、董事长报送资金日报表。9.按公司财务管理制度规定的限额保留库现金。10.负责每日清点库存现金，核对资金日报表，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款，及时查明原因并向财务负责人报告。611.负责每月月初到银行收取银行对账单，保证对账单金额与资金日报表金额相符。如出现差异，及时查明原因并向财务负责人报告。12.建立支票、汇票等票据登记本，按领取、使用、贴现的实际发生情况逐笔记载。13.支票、汇票等票据视同现金，按规定妥善保管。14.负责每日清点支票、汇票等票据，核对支票、汇票等票据登记本，保证账实相符，保证票据安全。如出现差异，及时查明原因并向财务负责人报告。15.服从领导安排，及时配合会计做好其他日常工作。会计岗位职责1.认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3.保守本公司商业机密，不擅自泄露公司的会计信息。4.熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。5.编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。6.按照国家法律及本公司的财务管理制度，审核费用报销单据。7.根据相关单据制件记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完、;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。8.妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。9.及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。10.根据公司内控流程、母公司核审中心审批流程规定，审核重大开支项目立项、经济合同。11.负责在建工程、井巷工程进度审核、付款审核。12.协助人事部门完成每月公司所有员工工资的计算。713.负责普通发票网上验伪、增值税专用发票网上认证工作，负责纳税申报表填制、税款申报工作。14.遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。15.对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。16.会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人办理手续，并编制移交清册。17.坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。18.服从领导安排，及时配合财务总监做好其他日常工作。销售科科长（副科长）岗位职责1、认真贯彻执行公司的经营策略和各项工作制度及内控手册；2、参与签订产品销售合同，并严格履行；3、负责本部门销售管理工作；4、根据矿山和选厂生产安排，制订销售计划，做到产销均衡，避免库存积压；5、经常检查督促发货、司磅、取样及调运铅块（铅粉）过程中的工作，做到坚持原则，办事认真；6、及时了解产品市场行情动态和相关信息，以便价格调整；7、根据销售计划，安排或通知销售客户提前将预付款办理到公司指定的账户，确保款到发货；8、督促、检查由销售内勤人员编制的销售周报、月报、季报、年报并及时发送相关领导；9、认真完成领导交办的其他事宜。销售会计岗位职责1.在销售科长的领导下，从事矿产品等的销售会计工作；2.及时整理销售合同，并做好合同相关信息的统计工作；3.及时协助进行合同款项的催收、管理工作；84.进行商户的信用信息统计工作，进行信用分级管理；5.负责与公司财务部的工作对接；6.负责与公司法律事务管理人员的工作对接；7.编制日、周、月、季、年度等销售统计报告；8.认真完成领导交办的其他事宜。销售员岗位职责1.在销售科长的领导下，从事矿产品等的销售工作；2.参与签订产品销售合同，做好合同签订前期的准备工作；3.负责对外产品销售信息的收集与整理；4.协助制订销售计划，做到产销均衡，避免库存积压；5.经常检查督促发货、司磅、取样及调运铅块（铅粉）过程中的工作；6.及时了解产品市场行情动态和相关信息，收集整理成文件以便调整价格；7.根据销售计划，安排或通知销售客户提前将预付款办理到公司指定的账户，确保款到发货；8.认真完成领导交办的其他事宜。9合同管理流程规定为了加强本公司合同管理工作，规范合同的拟定、审核、签订流程，建立、健全合同管理责任制度，结合本公司实际情况，特制订本规定。一、立项1、签订以下项目的合同，需先立项：（1）重大基建项目：单项金额超过人民币十万元（含）的厂房、楼房、道路、沟渠、池堰及其他辅助设施修建与维修；（2）大型开拓性生产项目：单项工程总支出在人民币五十万元（含）以上的矿山开拓工程，主要包括主斜井、竖井、排水涵洞、运矿隧道以及与之相配套的辅助设施；（3）大宗