会记金蝶练习题

金蝶KIS标准版财务应用143（一）建立账套基本参数:1、账套文件名：JYKJ2、账套名称：金源国际科技股份有限公司3、记账本位币：人民币4、企业性质：新会计准则5、科目级别：4-2-2-26、会计期间：自然月份7、启用期间：2009年3月1日（二）设置初始化信息1、设置核算币别货币代码货币名称汇率（记账汇率）折算方法RMB人民币(本位币)乘法USD美元8.5000乘法2、设置往来单位档案（在“核算项目”中完成）序号往来单位代码往来单位名称上级代码1KH客户档案无2KH001北京王府井电器商场KH3KH002广州天河城商业广场KH4KH003上海第一百货公司KH5KH004天津家电总公司KH6KH005重庆百货总公司KH7KH006香港HIP有限公司KH8GYS供应商档案无9GYS001沈阳钢铁制品厂GYS10GYS002深圳电子品件贸易公司GYS11GYS003上海包装制品公司GYS12GYS004美国HPD有限公司GYS3、设置部门档案（在“核算项目”中完成）序号部门代码部门名称1BM01政治工作部2BM02行政管理部3BM03财务会计部4BM04产品推销部5BM05物资采购部6BM06技术设备科7BM07研究开发部一、建立核算体系144会计电算化模拟实习8BM08总装车间9BM09新品车间10BM10配件车间11BM11材料仓库12BM12成品仓库13BM13配件仓库4、设置职员档案（在“核算项目”中完成）职员代码职员姓名所属部门代码所属部门名称职员类别职务性别出生日期学历银行账号2201李有金BM01政治工作部管理人员总经办领导男1958-07-13大专22012204陈兰花BM13成品仓库仓管人员高级白领女1976-05-13大学22042205李辉BM02行政管理部管理人员总经办领导男1956-04-13大学22052206杨小明BM02行政管理部管理人员总经办领导男1962-08-13大专22062211王红卉BM11材料仓库仓管人员一般白领女1978-07-13中专22112212李健明BM03财务会计部管理人员部门主管男1966-08-13硕士22122213朱谨严BM03财务会计部管理人员高级白领男1962-09-15大学22132214刘玉香BM03财务会计部管理人员高级白领女1970-04-16大专22142215谭国英BM03财务会计部管理人员一般白领女1972-07-13大学22152216董为民BM03财务会计部管理人员一般白领男1968-09-06大专22162217孔丽英BM03财务会计部管理人员一般白领女1978-07-13中专22172218何建国BM04产品推销部推销人员部门主管男1958-06-13大专22182219杨长江BM04产品推销部推销人员高级白领男1969-07-13大学22192220张山男BM04产品推销部推销人员一般白领男1974-09-26大学22202221吴冬雪BM04产品推销部推销人员一般白领女1974-09-28大学22212222庄严明BM05物资采购部管理人员部门主管男1976-01-20大学2222金蝶KIS标准版财务应用145职员代码职员姓名所属部门代码所属部门名称职员类别职务性别出生日期学历银行账号2224李小娟BM12配件仓库仓管人员一般白领女1969-04-13大学22242226范国良BM06技术设备科管理人员部门主管男1962-07-15硕士22262227毛明心BM06技术设备科机修人员高级白领男1965-11-21硕士22272228张海东BM06技术设备科机修人员一般白领男1965-08-13大学22282231张远东BM07研究开发部管理人员部门主管男1960-08-15博士22312232单健田BM07研究开发部管理人员高级白领男1969-07-13博士22322234殷尚贤BM08总装车间总装车间管理部门主管男1960-09-13大学22342235孙勇BM08总装车间总装车间管理高级白领男1965-02-19大学22352237舒展BM08总装车间总装车间管理一般白领女1968-07-13中专22372238余兰BM08总装车间服务人员一般白领女1962-01-13大学22382241欧阳金BM08总装车间保健器工人一级技工男1964-02-13大专22412243叶青林BM08总装车间保健器工人一般工人男1968-05-13中专22432244邓彪BM08总装车间保健器工人一级技工男1975-07-13大学22442248邱荷香BM08总装车间保健器工人一般工人女1974-09-10中专22482249吕超霸BM09新品车间机器人工人一级技工男1966-05-10大专22492253何以心BM09新品车间机器人工人一级技工女1968-09-13大专22532259何菜花BM09新品车间机器人工人一般工人女1979-01-13技校22592260张茗BM09新品车间机器人工人一般工人女1978-05-13技校22602261林知足BM09新品车间新品车间管理部门主管男1960-12-19大学22612262董秀丽BM09新品车间新品车间管理高级白领女1968-02-12大学2262146会计电算化模拟实习职员代码职员姓名所属部门代码所属部门名称职员类别职务性别出生日期学历银行账号2263徐新生BM09新品车间新品车间管理一般白领男1962-05-13大专22632265胡南山BM09新品车间服务人员一般白领男1960-01-12大学22652266黎正南BM09新品车间人造自然工人一级技工男1961-04-10大专22662268钟爱江BM09新品车间人造自然工人一级技工女1962-07-13中专22682271曾吝情BM09新品车间人造自然工人一般工人女1973-07-13技校22712272温理清BM09新品车间人造自然工人一般工人女1979-07-13技校22722279沈屈才BM09新品车间清气机工人一般技工男1976-02-05技校22792280马赐福BM09新品车间清气机工人一般技工男1969-02-06中专22802281王参政BM10配件车间配件车间管理部门主管男1958-09-04大专22812284程精惠BM10配件车间配件车间管理一般白领女1972-01-03大学22842285姚惠敏BM10配件车间服务人员一般白领女1959-07-14高中22852286庄可塑BM10配件车间配件工人一级技工男1962-01-06大学22862289钟苁BM10配件车间配件工人一级技工女1968-08-14大专22892297蒙国柱BM10配件车间配件工人一般工人男1971-02-14高中22972298来富文BM10配件车间配件工人一般工人男1968-02-14高中22982300王霞BM10配件车间配件工人一般工人女1974-01-19技校23005、设置产品档案（在“核算项目”中完成）序号产品代码产品名称1PR01电子保健器2PR02家用机器人3PR03人造自然6、设置成本中心（在“核算项目”中完成）金蝶KIS标准版财务应用147序号成本中心代码成本中心名称上级中心代码1CB01总装车间无上级2CB0101保健器接插件组CB013CB0102保健器总装组CB017、设置凭证类别序号凭证字对应套打类型限制类型限制科目1收收款凭证借方必有1001，10022付付款凭证贷方必有1001，10023转转账凭证借和贷必无1001，10024记其他凭证无限制8、设置结算方式现金支票、转账支票、银行汇票、汇兑、委托收款、委托付款、信用证。9、设置会计科目科目代码科目名称余额方向外币核算期末调汇往来单位核算部门核算职员核算其他核算项目往来业务核算数量金额核算数量单位1001库存现金借100101人民币现金借100102美元现金借美元√1002银行存款借100201工行高新办18640借100202中行高新办1188借美元√1012其他货币资金借101201长城卡存款借101202外埠存款借1101交易性金融资产借110101国债投资借110102股票投资借110103公允价值变动借1121应收票据借1122应收账款借所有币别√√√112201应收人民币借√√112202应收外币借美元√√√1123预付账款借1131应收股利借1132应收利息借148会计电算化模拟实习科目代码科目名称余额方向外币核算期末调汇往来单位核算部门核算职员核算其他核算项目往来业务核算数量金额核算数量单位1221其他应收款借122101备用金借√122102个人借款借√122103其他应收借1231坏账准备贷1321受托代销商品借1401材料采购借1402在途物资借1403原材料借140301主要材料借14030101薄钢板借√吨14030102导线借√米14030103硬塑料借√块140302外购配件借14030201外购件A借√个14030202外购件B借√个14030203外购件C借√个140303其他材料借14030301机油借√瓶14030302机修配件借14030303包装箱借√个1404材料成本差异借1405库存商品借140501电子保健器借√部140502家用机器人借√个140503人造自然借√台1406发出商品借1407商品进销差价贷1408委托加工物资借1409自制半成品借140901外罩借√个金蝶KIS标准版财务应用149科目代码科目名称余额方向外币核算期末调汇往来单位核算部门核算职员核算其他核算项目往来业务核算数量金额核算数量单位140902面板借√块140903底板借√个1411周转材料借141101包装物借141102低值易耗品借14110201家具借14110202工具借1471存货跌价准备贷1501持有至到期投资借1502持有至到期投资减值准备贷1503可供出售金融资产借1511长期股权投资借1512长期股权投资减值准备贷1521投资性房地产借1531长期应收款借1532未实现融资收益贷1601固定资产借1602累计折旧贷1603固定资产减值准备贷1604在建工程借1605工程物资借1606固定资产清理借1701无形资产借1702累计摊销贷1703无形资产减值准备贷1711商誉借1801长期待摊费用借1811递延所得税资产借1901待处理财产损溢借190101待处理流动资产损益借190102待处理固定资产损益借150会计电算化模拟实习科目代码科目名称余额方向外币核算期末调汇往来单位核算部门核算职员核算其他核算项目往来业务核算数量金额核算数量单位2001短期借款贷2101交易性金融负债贷2201应付票据贷2202应付账款贷所有币别√√√220201国内供应商贷√√220202国外供应商贷美元√√√2203预收账款贷2211应付职工薪酬贷221101工资贷221102福利费贷2221应交税费贷222101应交增值税贷22210101进项税额贷22210102已交税金贷22210103转出未交增值税贷22210104减免税款贷22210105销项税额贷22210106出口退税贷22210107进项税转出贷22210108转出多交增值税贷222102未交增值税贷222103应交营业税贷222104应交消费税贷222105应交资源税贷222106应交所得税贷222107应交土地增值税贷222108应交城市维持建设税贷222109应交房产税贷金蝶KIS标准版财务应用151科目代码科目名称余额方向外币核算期末调汇往来单位核算部门核算职员核算其他核算项目往来业务核算数量金额核算数量单位222110应交土地使用税贷222111应交车船使用税贷222112应交个人所得税贷2231应付利息贷2232应付股利贷2241其他应付款贷2314受托代销商品款贷2401递延收益贷2501长期借款贷2502应付债券贷2701长期应付款贷2702未确认融资费用借2711专项应付款贷2801预计负债贷2901递延所得税负债贷3101衍生工具借3