SAP系统年末结账注意事 项

2004年年终决算SAP系统注意事项年末结账流程指引年终决算明细报表查询指引年末结账的准备工作2004年SAP操作中存在的问题年末结账流程指引核对系统数据摊销待摊费用计提折旧以及摊销长期待摊费用运行内部订单的结算关闭FI模块的会计期间执行成本费用的分摊循环执行获利分析的分摊循环并检查相关数据关闭CO模块的会计期间查询会计报表，打印会计报表年末结账本年利润结转年结、审计调整会计期间一、核对系统数据各分支公司根据业务发生的各项数据对SAP系统的财务总账数据进行核对，确保输入系统的数据正确无误。操作人：总公司用户、各分支公司用户特别提示：核实各项业务收入和清理各项资产、负债，主要内容包括：保费收入、追偿款收入、应收保费、预付赔款、其他应收款、应收分保账款、预收保费、其他应付款、应付分保账款、应付工资、应交税金、预提费用、保户储金等。二、摊销待摊费用待摊费用需要手工在系统内做凭证进行摊销，请各分公司根据实际需要摊销的金额在系统内做凭证进行摊销。操作人：总公司用户、各分支公司用户操作人：总公司用户、各分支公司用户操作人：总公司用户、各分支公司用户三、计提折旧以及摊销长期待摊费用各分支公司在确认本年固定资产业务全部处理完毕之后（包括购置、报废等），核对总账的固定资产数据、固定资产模块中的资产报表数据与固定资产的实物，确认无误之后，计提固定资产折旧，计提固定资产折旧的同时，系统会自动摊销长期待摊费用。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-固定资产：19页-29页四、运行内部订单的结算各分支公司运行内部订单的结算。为确保订单结算的准确性，内部订单的结算必须逐单进行。在结算完内部订单后，可以通过查询内部订单报表中的KOB1-订单实际明细表确定订单是否结算，活动型内部订单中的余额全部为零，说明内部订单已经结转，实际记账的统计型内部订单是不需要结算的。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-费用管理：81页-84页操作人：总公司关键用户、分公司关键用户五、关闭FI模块的会计期间根据我公司核算要求按时出具会计报表，确认数据无误之后，上报总公司，总公司关闭当前会计期间。按照决算的时间安排规定：关账时间为2005年1月5日。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页操作人：总公司关键用户变式A帐户从帐户到.期间开始年期间到年1000+1220041220041000D0999991220041220041000KAAAAAAAAAAZZZZZZZZZZ22004122004六、执行成本费用的分摊循环各分支公司执行成本费用的分摊循环，将公共的费用分摊到各个实际应该承担费用的成本中心。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页操作人：总公司关键用户、分公司关键用户费用分摊成本中心1000000400成本要素400000财务内部控制成本中心1000000300成本要素400000七、执行获利分析的分摊循环并检查相关数据总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环，将营业费用分摊到各个险种，分摊循环之行完毕之后，检查相关数据，查看营业费用的数据是否正确分摊到各个险种，查看各个险种的各项明细数据，确认分险种的数据无误。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页操作人：SAP项目小组八、关闭CO模块的会计期间总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环后，确认数据无误，关闭CO的会计期间。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页操作人：SAP项目小组锁定旧的过帐期间九、查询会计报表，打印会计报表各分支公司查询各自的会计报表数据，并逐项数据进行核对，确认无误之后，打印会计报表。操作人：总公司用户、各分支公司用户DRDGDZSAKRKGKZKN十、年末结账总公司财务经理在确认年末报表无误后，SAP项目小组进行年结。年末结账要先将子账结转，再将总账结转，并进行会计年度更改。会计年度更改是公司代码的一个新会计年度的开始。具体操作方法详见：《SAP配置文档》操作人：SAP项目小组AMAPARGL十一、本年利润结转本年利润转到未分配利润，提取盈余公积、公益金等，需要总公司核算人员手工做一笔FI凭证。操作人：总公司用户、各分支公司用户十二、年结、审计调整会计期间会计年度为公历1月1日起至12月31日SAP系统共设16个会计期间1-12个会计期间是普通会计期间13-16为特殊会计期间：第13、14会计期间做年结调整第15、16会计期间做审计调整操作人：总公司用户、各分支公司用户年末结账流程指引年终决算明细报表查询指引年末结账的准备工作2004年SAP操作中存在的问题年终决算明细报表查询指引其他应收款一览表其他应付款一览表待摊费用明细表一、其他应收款一览表菜单路径：财务会计--总帐报表--以本位币计的客户余额事务代码:S_ALR_87012172序号屏幕字段字段说明举例说明1客户帐户需要查询客户的编码40000104到52000100042公司代码需要查询的公司代码20003会计年度需要查询的会计年度20044报表期间需要查询的会计期间01到125帐户排序将显示的数据分总账科目显示，选择1；将显示的数据汇总总账科目一起显示，选择216汇总级别将显示的数据汇总最上一级07特殊总账余额特别总账标识业务√8额外地址行显示客户的名称√特别提示：该表查出的数据不包含其他应收款—保险业务往来款（该科目为非统驭科目）Click：二、其他应付款一览表菜单路径：财务会计--总帐报表--以本币计的供应商余额事务代码:S_ALR_87012082序号屏幕字段字段说明举例说明1供应商帐户需要查询供应商的编码10000196到100005172公司代码需要查询的公司代码20003会计年度需要查询的会计年度20044报表期间需要查询的会计期间01到125帐户排序将显示的数据分总账科目显示，选择1；将显示的数据汇总总账科目一起显示，选择216汇总级别选择显示数据的汇总级别07特殊总账余额特别总账标识业务√8额外地址行显示客户的名称√特别提示：该表查出数据只是其他应付款—其他（该科目为统驭科目）Click：菜单路径：财务会计--总帐报表--长期待摊费用事务代码:ZFIRP009三、待摊费用明细表序号屏幕字段字段说明举例说明1公司代码需要查询的公司代码20002会计年度需要查询的会计年度20043期间需要查询会计报表的会计期间10Click：年末结账流程指引年终决算明细报表查询指引年末结账的准备工作2004年SAP操作中存在的问题COCO创建2005年成本中心成本中心的使用期限只有一年，各机构需要每年年末上报下一年度的成本中心，各机构于2004年12月15日传真至SAP项目小组，传真号码为：[phone]转8897，特别提示：下一年度的成本中心不需要变更的机构，也需填报此表以示确认，需要更改成本中心的机构，需将下一年度所有的成本中心全部列明。申报人：总公司关键用户、分公司关键用户是否需要变更成本中心：成本中心编码有效起始日期有效终止日期描述负责人成本中心类型所属机构审批意见总公司计财部审批意见成本中心明细表注：1、如果选择了不需要变更成本中心，可以不填以下内容关键用户：财务部负责人：公司代码：2、中心支公司、支公司、营销服务部的申请需由分公司关键用户及计划财务部负责人审批SAP项目经理：是否更改凭证的编码规则会计凭证的编码使用期限为一年，SAP项目组应根据公司内部的管理需要，对凭证的编码规则进行修改。操作人：SAP项目小组年末结账流程指引年终决算明细报表查询指引年末结账的准备工作2004年SAP操作中存在的问题“以本位币计的客户余额”及“以本位币计的供应商余额”的报表，客户名称不能显示。客户名称是可以显示的，让我们来看一下！选择额外地址行哪一张报表能够反映所有公司代码汇总的科目余额？路径：财务会计总帐报表余额表事务代码：S_ALR_87012284通过此功能查询的不便之处是不能显示借贷方的发生额，只有余额。其他应收、应付清帐时生成的凭证没有摘要使用应收、应付的清账功能，当清帐完成，在模拟显示凭证的时候，可以双击行项目进入，录入摘要信息。同样，冲销凭证的摘要在生成凭证时是不存在的，需要通过凭证修改录入。从资产报表中查询到的资产明细帐导出到EXEL表格中的格式不方便使用。我们现在来看一下具体的操作！CLICK：将该文件保存即可我现在想改变长期待摊费用的摊销时期！可以改变长期待摊卡片的使用期限事务代码：AS02-修改固定资产卡片例如：在创建卡片时是按5年摊销，截止到11月份已经摊销了6个月，现在希望能够在12月份全部摊销完，则只需要将使用期限更改为7个月即可。现金内部流转的核对机构在每月关账前，应该仔细核对现金流量是否正确，特别应该核对的是现金内部流转，每月现金内部流转的余额必须为零，具体的核对方法如下：菜单路径：财务会计--总分类帐--凭证--凭证综合查询事务代码：ZFISQ001内部往来科目的使用各机构与总公司发生往来业务时，除特殊情况外，必须通过内部往来的过渡科目记账。序号屏幕字段字段说明举例说明1总账科目查询哪些会计科目的明细账10010100到100299992公司代码需要查询的公司代码10003会计年度需要查询的会计年度20044记帐日期更改会计科目余额的日期2004/11/01到2004/11/305现金流量代码公司经营的现金流量代码87Click：计提折旧中存在的问题如何查看计提折旧的测试是否成功在测试运行计提折旧时，当进入以下界面时状态栏的灯为红色或者凭证编号为ERROR00001的时候，说明折旧存在问题，没有成功状态灯为红色如果当月折旧未能计提，则在下一个月计提折旧时，系统会自动补提上一个月的折旧；如果当月已经运行过折旧，但又发现还需要增加一笔长期待摊费用需要摊销，这时可以选择“重复”将未计提的一笔补提；如果当月折旧运行发生错误，并且生成了凭证，这时可以选择“重新启动”，系统会自动冲销生成的错误凭证，然后再重新生成一张正确的凭证。内部订单的使用各机构在创建内部订单的时候，需要根据核算的具体业务选择对应的内部订单类型固定资产的购置只能使用固定资产投资预算的内部订单（Z002）用于归集某一项活动费用的订单只能选择活动/项目的内部订单虚拟成本中心的结算使用了虚拟成本中心的机构，在每月月末关账前，必须运行虚拟成本中心的分摊循环，确保虚拟成本中心的余额为零。固定资产的冲销当机构发现固定资产的购置或者账务处理有误时，应该通过固定资产的冲销进行处理，不能随便使用固定资产的无收入报废。THANKS！theendSAP项目小组