企业经营实战演练-教案v32

企业经营实战演练金蝶软件(中国)有限公司2007年10月22企业竞争模拟课程来源企业经营实战演练课程来源：来源于瑞典皇家工学院的KlasMellan于1978年开发的面向非财务人员设计的管理课程，也即目前流行的“沙盘演练”，是世界500强的企业作为中高层管理者的必上培训课程之一，也被欧美的商学院作为EMBA的培训课程。企业经营实战演练课程吸收金蝶十多年来的企业信息化的宝贵经验，同时结合体验式教学的模式来开发设计。2003-2007V1.1—V2.1—V2.2—V3.2---专业的课程开发人员和讲师队伍，让课程更加贴切中国企业实际引入信息化知识，让您体验信息化建设的必要性和重要性直观流畅的沙盘设计，让您更加直观地知晓企业运营状况丰富典型的案例分析，让您轻松掌握成功企业的运营之道33课程特点金蝶企业竞争模拟把企业的原材料采购、生产、销售、市场分析、投资、产品研发以及资金周转等提炼成实物模型，让学员在直观的企业实物模型中扮演不同角色，挑战经营中出现的各种典型问题，进而深刻理解企业决策中考虑的因素，充分体验团队协作、流程一体化管理、信息共享的ERP核心理念；金蝶企业竞争模拟实时记录了企业运作的数据，精确呈现各组的经营状况，量化经营业绩，动态分析企业成败的关键因素；在金蝶企业竞争模拟的基础上，利用金蝶ERP的总账、应收、应付、成本、报表、采购、销售、库存、存货、物料清单、生产计划、产能管理、物料需求计划、主生产计划等模块实现企业管理的基本流程，提现物流、资金流、信息流的集成；44课程形式55圆桌会议知识讲解“优秀企业”经验分享自己做自己的顾问“外来”顾问诊断指点江山课程概况66助教工作流程图77核心内容经营战略•评估内部资源与外部环境，制定长、中、短期策略•预测市场趋势、调整既定战略产品研发•产品研发策略•何时应做出修改研发计划，甚至中断项目的决定市场与销售•市场开发决策略•新产品开发、产品组合与市场定位决策•模拟在市场中短兵相接的竞标过程•刺探同行敌情，抢攻市场•建立并维护市场地位、必要时做退出市场决策88核心内容生产管理团队协作与沟通•选择获取生产能力的方式（购买或租赁）•设备更新与生产线改良•全盘生产流程调度决策；匹配市场需求、交货期和数量及设备产能•库存管理及产销配合•必要时选择清偿生产能力的方式•如何在立场不同的各部门间沟通协调•怎样培养不同部门人员的共同价值观与经营理念•如何建立以整体利益为导向的组织99核心内容财务与金融管理•制定投资计划，评估应收账款金额与回收期•预估长、中、短期资金需求，寻求资金来源•掌握资金来源与用途，妥善控制成本•洞悉资金短缺前兆，以最佳方式筹措资金•分析财务报表、掌握报表重点与数据含义•运用财务指标进行内部诊断，协助管理决策•如何以有限资金扭亏为盈、创造高利润•编制财务报表、结算投资报酬、评估决策效益1010生产型企业经营实战演练对于尚未踏入社会的学生而言，该课程可以有效地帮助他们深入体验生产型企业中的市场、销售、采购、研发、生产、财务等全方面的业务流程，并学会从企业高层的角度进行思考和决策，对于全面认识企业的整个经营过程，以及尽早融入企业并为企业的实际经营献计献策非常有效。商贸型企业经营实战演练该课程通过模拟一个激烈竞争的商业环境，各个小组学会在商业企业的运营中去决策如何优化物流配送体系、如何建立分销和直销渠道、如何通过终端零售店面来争取订单和扩大市场占有率。在模拟整个商业企业的运营过程中，将企业战略、市场营销、财务管理、分销与零售体系、物流运输等众多方面的管理知识与技能融会其中，让学员在培训的过程中对商业企业的战略决策和运营管理有深刻的体会与认识。金蝶沙盘课程的类型1111体验式培训的特点体验分享提升应用1212游戏规则13131实战演练的目的2实战演练的准备工作3初始年份讲解4实战演练的规则讲解5企业经营实战演练6实战演练总评Agenda1414实战演练的目的透过实战演练，洞悉企业成功的重要因素企业战略与经营应如何密切配合提升企业的运营效率，以及创造价值的能力衡量企业运营状况的方法与指标在企业的战略与运营中不断创新……15151实战演练的目的2实战演练的准备工作3初始年份讲解4实战演练的规则讲解5企业经营实战演练6实战演练总评Agenda1616企业背景介绍成本/单位低自动化高自动化时间数量市场区域本地国内亚洲国际BerylRubyCrystalSapphire市场容量发展趋势10年份0企业现状：本地企业经营状况良好产品技术含量低原管理层在技术开发、市场开发方面保守1717角色介绍公司的几个角色：总裁CEO－战略决策财务总监CFO－资金运作营销总监COO－市场、销售生产总监CMO－采购、生产研发总监CTO－ISO、产品企划部CIO－情报分析财务经理－财务核算课程开展中的注意事项：1、角色互换2、团队协作3、亲自操作，亲身感受4、诚信经营，盘面信息真实管理团队18181实战演练的准备工作2实战演练的目的3初始年份讲解4实战演练的规则讲解5企业经营实战演练6实战演练总评Agenda1919管理一家企业就是管理资本周转生产销售订单销售现金市场融资采购产品研发应收帐款应付帐款2020经济周期的信息初始：股东现金，银行贷款业务进行中：支付设备，原材料，员工薪水业务结算：应付帐款，应收帐款，毛利，利息，折旧，利润，贴现，租金，行政管理费用等……年度报告：资产负债表、损益表2121资产负债表历年利润的累积来源于损益表资产年初数流动资产：现金__应收帐款__原材料__产成品__在制品__流动资产合计__固定资产：土地建筑净值__机器设备净值__在建工程__固定资产合计__资产总计__负债及所有者权益年初数负债：短期负债__应付帐款__应交税金__长期负债__负债合计__所有者权益：股东资本__以前年度利润__当年净利润__所有者权益合计__负债及权益总计__高利贷属于短期负债与上一年度相同总资产=负债+权益来源于损益表2222损益表利息、贴现等费用项目去年一、销售收入减：成本二、毛利减：综合费用__折旧__财务净损益__三、营业利润__加：营业外净收益__四、利润总额__减：所得税__五、净利润__包括市场开发费、广告费、行政管理费、产品研发费、生产线改造、设备维护、厂房租金、ISO认证;延期交货等的罚金等变卖原材料、产品等的收入赢利时，按当年利润的33%计算，下一年初交纳当企业弥补前五年亏损而赢利之后，所得税的计算方法：(税前利润+(前五年净利润之和))×33%2323起始年状态现金、应收款与设备价值现金32M应收款(现金)20M在制品(筹码+现金)：6M生产线4：生产线3：生产线2：生产线1：成品：(筹码+现金)Beryl:6M(3个)原材料(筹码)：M1:2M(2个)原料订单(筹码)：2个拥有新华厂区(筹码)，价值40M机器和设备现有价值(现金)12M短期贷款(筹码)：3Q,4Q各20M2Q,3Q各10M4Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q4Q2424起始年状态生产线折旧生产线原值已使用年数已提折旧净值生产线15332生产线25223生产线35223生产线4103642525起始年的财务状态项目去年一、销售收入40减：成本16二、毛利24减：综合费用8折旧4财务净损益1三、营业利润11加：营业外净收益0四、利润总额11减：所得税3五、净利润8资产年初数流动资产：现金32应收帐款20原材料2产成品6在制品6流动资产合计66固定资产：土地建筑净值40机器设备净值12在建工程0固定资产合计52资产总计118负债及所有者权益年初数负债：短期负债40应付帐款0应交税金3长期负债0负债合计43所有者权益：股东资本63以前年度利润4当年净利润8所有者权益合计75负债及权益总计118损益表单位：百万资产负债表单位：百万2626起始年的订单市场：本地产品：Beryl帐期：1Q交货期：Q3单价：6订单数量：6订单销售额：36订单成本：12毛利：24Beryl(Y0,本地)6×6M=36M帐期:1Q交货:Q32727起始年末的财务状态项目去年一、销售收入36减：成本12二、毛利24减：综合费用折旧财务净损益三、营业利润加：营业外净收益四、利润总额减：所得税五、净利润资产年初数流动资产：现金应收帐款原材料产成品在制品流动资产合计固定资产：土地建筑净值机器设备净值在建工程固定资产合计资产总计负债及所有者权益年初数负债：短期负债应付帐款应交税金长期负债负债合计所有者权益：股东资本以前年度利润当年净利润所有者权益合计负债及权益总计损益表单位：百万资产负债表单位：百万28281实战演练的准备工作2实战演练的目的3实战演练的规则讲解4初始年份讲解5企业经营实战演练6实战演练总评Agenda2929运营规则介绍广告投入单订单第一年国内年度市场类别BerylCrystalRubySapphire本地区域亚洲国际ISO9000Beryl(Y4,本地)4×4.3M=17MISO9000帐期:1Q交货:Q2Beryl(Y1,本地)加急!!!4×4.3M=17M帐期:现金交货:Q1√3030运营规则介绍订单争取规则市场开拓完毕，才能竞争该市场的订单ISO开发完毕，才能拿ISO的订单国内第一年国内年度市场类别BerylCrystalRubySapphire合计本地区域亚洲国际ISO9000Crystal3131运营规则介绍订单争取规则市场排行规则：第一年按照广告投入排名第二年起，上一年度销售量最大者先选该市场该产品的订单再按照广告投入排名当两组本年广告投入相同时，按照在该市场上所有产品的广告投入总量排名当两组本年市场投入相同，进行竞价投入1M，有获取1个订单的可能投入3M，有获取2个订单的可能小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组24第一年小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组31第二年第一组：15M第二组：25M小组BerylCrystalRubySapphire合计本地第一组第二组第三年32第一组：10M＋10M第二组：15M第一组：15M第二组：9M33第一组：9M第二组：9M3233竞价3232运营规则介绍订单交货规则普通订单：按规定的交货期交货，不提前交货加急订单：一季度后交货无法按时交货：每过一个季度，按订单金额1/5罚款交货后，按订单上的帐期放入应收帐款对应帐期Beryl(Y4,本地)4×4.3M=17MISO9000帐期:1Q交货:Q2Beryl(Y1,本地)加急!!!4×4.3M=17M帐期:现金交货:Q13333运营规则介绍贷款规则贷款总额(长期贷款＋短期贷款)=上一年所有者权益×2短期贷款：利息5%，到期还本+利息，最长4Q长期贷款：利息10%，每年度末支付利息，到期还款+利息，最长4Y高利贷：额度不限，利息20%，到期还本+利息，最长4Q，可小于4Q贷款长期贷款1千万起贷；短期贷款2千万起贷贴现：将应收帐转为现金，应支付的费用，比例如下表：举例：拿4Q的6个贴现，1个要交给银行，5个转为现金应收帐期1Q2Q3Q4Q贴现比率1/121/101/81/63434运营规则介绍市场开拓规则市场开拓费用开拓时间区域1M1年国内2M2年亚洲3M3年国际4M4年3535运营规则介绍产品研发、ISO开发规则产品CrystalRubySapphire研发时间4Q6Q8Q研发投资4M12M16M质量认证ISO9000ISO14000认证时间1年2年所需投资1M2MISO认证规则第4年开始有ISO认证要求3636运营规则介绍产品结构CrystalM2BerylBerylM1Ruby2×M3M2SapphireM4M22×M33737运营规则介绍产品计件加工费用规则产品手工线半自动全自动柔性线Beryl1M1M1M1MCrystal2M1M1M1MRuby3M2M1M1MSapphire4M3M2M1MRuby手工线Ruby