企业经营沙盘模拟实训指导书

企业经营沙盘模拟实训指导书组号:________职位:________姓名:________1基本规则简介一、市场开拓、ISO认证各个市场可以同时开拓。每个市场每年投资1M。市场开拓可以中断或中止，但只有付完全部开拓费用的才可参加该市场的竞单。市场开拓时间开拓费用本地1年1M/年*1年=1M区域1年1M/年*1年=1M国内2年1M/年*2年=2M亚洲3年1M/年*3年=3M国际4年1M/年*4年=4M可以自行选择是否需要通过ISO9000或ISO14000的资格认证。ISO资格认证通过以后，可挑选部分对ISO认证有相应要求的订单。两种ISO资格认证可以同时开拓ISO资格认证可以随时中断或中止，但只有付完全部开拓费用的才被视为通过了该认证。认证资格开拓时间开拓费用ISO90002年1M/年*2年=2MISO140002年2M/年*2年=4MISO认证研发完后方可接ISO定单二、产品生产产品的BOM结构图及研发如下所示：名称开发费用开发总额开发周期加工费直接成本产品组成P11M/季2M2季1M2MR1P21M/季4M4季1M3MR2+R3P31M/季6M6季1M4MR1+R3+R4P42M/季12M6季1M5MR2+R3+2R4产品必须在研发完成后的下一季度才可开工生产，但可以提前为其采购备料。产品研发可以随时中断或中止，但已经投入的研发费用不可收回。三、材料采购每个原材料的价值为1M。材料采购需要先下订单，在到期后拿现金到供应商处购买。材料采购提前期举例说明R11Q在第2年1季度时下订单，在2季度时方可拿现金到供应商处购买R21QR32Q在第2年1季度时下订单，在2季度时将订单的空筒向前移动一格（到R3/R4在途），在第3季度时方可拿现金到供应商处购买R42Q2四、生产线生产线的投资可以随时中断或中止。但必须在投资完成后，下一个季度方可开始使用。生产线在安装过程中可以不用支付维护费用，一旦安装完毕，年底时必须支付1M维护费。生产线开始建设后就不能在厂房间移动。生产线购置费安装周期生产周期总转产费转产周期维修费残值手工线5M无3Q0M无1M/年1M半自动10M2Q2Q1M1Q1M/年2M全自动线15M3Q1Q2M1Q1M/年3M柔性线20M4Q1Q0M无1M/年4M生产线完工投产的第一年可不用计提折旧，以后按平均年限折旧法进行折旧，每一年计提生产线原值的1/5。每年的折旧值见下表：生产线购置费残值建成第1年建成第2年建成第3年建成第4年建成第5年手工线5M1M01M1M1M1M半自动10M2M02M2M2M2M全自动线15M3M03M3M3M3M柔性线20M4M04M4M4M4M当出售生产线时，如果生产线的净值等于其变卖价值，则按生产线的净值变现；如果生产线的净值大于其变卖价值，则按变卖价值变现，其余部分计入“其他”费用。五、贷款与融资短期贷款和长期贷款的贷款总额是综合计算的。贷款类型贷款时间贷款上限贷款期限年利率还款方式短期贷款每季度初上年权益的3倍1年5%到期一次还本付息长期贷款每年年初1-5年自选10%每年初付息，到期还本资金贴现任何时间视应收款而定1、2账期按1：9贴现3、4账期按1：7贴现短期贷款的基本单位是20M，长期贷款的基本单位是10M。可贷款额度=贷款上限—尚未归还银行的贷款额。长期贷款每年必须归还利息，到期还本，本利双清后，如果还有额度时，才允许重新申请贷款。即：如果有贷款需要归还，同时还拥有贷款额度时，必须先归还到期的贷款，才能申请新贷款。不能以新贷还旧贷（续贷），短期贷款也按本规定执行。所有的贷款不允许提前还款，结束年时，不要求归还没有到期的各类贷款。当应收款1、2期合计不足10M，3、4期不足8M时需要贴现，也需交纳1M的贴息。例如：应收款1、2期合计为6M，则按1：5贴现，5M进现金库，1M进贴息；应收款3、4期合计为5M，则按1：4贴现，4M进现金库，1M进贴息。3六、厂房支付租金后的一年内不可以买回厂房，租金满一年后，在季度末的“厂房处理”可选择厂房租转买或退租（退租时厂房里必须没有生产线），如果没有买回，系统默认为“续租”（例如：第一年第一季度租厂房，则可购买厂房的时间为每年的第一季度末“厂房处理”）。若要将厂房卖出，则在任意一个季度的“厂房处理”都可进行，卖出厂房时若厂房内有生产线，则系统会自动扣租金。厂房买价售价租金大厂房40M40M（4Q的应收账款）5M/年小厂房30M30M（4Q的应收账款）3M/年“厂房贴现”：厂房价值现金贴息租金大厂房40M30M5M5M小厂房30M23M4M3M七、其他参数违约扣款百分比20%最大长贷年限5年库存折价率（产成品）100%库存折价率（原材料）80%长期贷款利息10%短期贷款利息5%贷款额倍数3倍初始现金（股东资本）70M贴现率（1、2期）10%贴现率（3、4期）12.5%管理费1M信息费0M紧急采购倍数（原料）2倍紧急采购倍数（产成品）3倍所得税率25%最大经营年限6年选单时间60秒选单补时时间20秒间谍有效时间600秒间谍使用间隔3000秒市场老大有4第一年企业经营流程每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）备注：_______________________________________________________5订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表单位：百万项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓□本地□区域□国内□亚洲□国际ISO资格认证□ISO9000□1SO14000产品研发P1（）P2（）P3（）P4（）损失合计6利润表单位：百万项目本年数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润资产负债表单位：百万资产金额负债和所有者权益金额流动资产：负债：现金10长期负债40应收款短期负债20在制品应交税金成品原料5流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本70机器与设备利润留存在建工程90年度净利-20固定资产合计所有者权益合计45资产总计负债和所有者权益总计1057第二年企业经营流程每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）8订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表单位：百万项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓□本地□区域□国内□亚洲□国际ISO资格认证□ISO9000□1SO14000产品研发P1（）P2（）P3（）P4（）损失合计9利润表单位：百万项目本年数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润资产负债表单位：百万资产金额负债和所有者权益金额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计10第三年企业经营流程每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）11订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合管理费用明细表单位：百万项目金额备注管理费广告费维修费租金转产费市场准入开拓□本地□区域□国内□亚洲□国际ISO资格认证□ISO9000□1SO14000产品研发P1（）P2（）P3（）P4（）损失合计12利润表单位：百万项目本年数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润资产负债表单位：百万资产金额负债和所有者权益金额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计13第四年企业经营流程每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）14订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利综合