商业寿险公司企业年金市场角色定位与竞争策略

北京交通大学硕士学位论文商业寿险公司企业年金市场角色定位与竞争策略姓名：姚建来申请学位级别：硕士专业：工商管理指导教师：李学伟20090601商业寿险公司企业年金市场角色定位与竞争策略作者：姚建来学位授予单位：北京交通大学相似文献(3条)1.学位论文蒋岩枫商业寿险公司开拓企业年金市场策略研究2004中国养老保障制度改革后,作为第一支柱的社会基本养老保险制度已基本定型,而作为第二支柱的企业年金则刚刚起步.近期,中国劳动和社会保障部就中国企业年金制度进行了专项研究并积极推动相应的税优政策,虽然一个成熟的企业年金市场尚未形成,但企业年金市场大规模启动的趋势已可预见.寿险公司作为年金业务的先行者应该充分发挥其优势,在企业年金市场中占据重要的地位,起到重要的作用.该文共分四章,在前两章介绍了企业年金制度理论及中国企业年金市场发展的基础上,在第三章分析了中国商业保险公司企业年金业务市场状况,第四章论述了商业寿险公司开拓企业年金市场策略.2.期刊论文马国强.李吉利养老保险多层次互动-中南财经政法大学学报2004,(4)我国多层次养老保险体制是基本养老保险、企业年金和个人储蓄性养老保险相结合的老年经济保障制度.三个层次的互动发展是市场经济改革与发展的必然要求.实现三个层次各自的发展向互动发展的转变的思路是:适度化基本养老保险金替代率;改进保险资金投资运营;政策支持企业年金和商业人寿保险;商业寿险公司更新经营观念.3.学位论文杨可论我国企业年金的发展2006企业年金在中国的发展是时代的要求，是社会政治经济发展的要求，是应对中国人口老龄化以及亟待解决的养老问题的要求，本文力求通过深入细致地分析与探讨，为企业年金在中国的快速发展建言献策。本文的主要观点是人口老龄化的趋势不可避免，必将带来诸多社会经济问题，其中尤以养老问题最为突出和重要，现有社会养老制度体系单一，存在诸多不足，急需补充和完善，企业年金由此获得重大商机，虽然目前面临诸多发展上的困难与问题，但是如果采取积极措施，必将获得快速发展，将对未来中国社会的进步与发展产生重大的影响，在社会稳定与经济进步方面发挥积极的作用。本文首先介绍了企业年金的相关内容，通过对其概念、基本特征及其历史渊源以及治理结构和制度结构的论述，对企业年金作了一个整体性的描述，阐明了企业年金是一项既不同于商业保险也不同于社会养老保险的企业内部员工福利计划，探讨了其自主性、多样性、补充性和累积性等特征，并指明了其在发达国家蓬勃发展的历史原因和重要作用。企业年金作为一种长期性的养老金计划，其治理结构和制度结构也具有非常独特，完全不同于其他金融产品的特征，文中对其参与的各方主体之间的关系、责权范围等，对于年金计划的类型、财务机制、投资运营、风险控制等都作了理论性的简介，最后，简要介绍了企业年金与金融市场的关系。其次，本文介绍了企业年金在发达国家的发展状况，主要通过对美国的401(k)计划和日本的厚生年金计划地介绍，总结了国外的先进经验，以供我们借鉴。第三、本文探讨了企业年金在我国必须大力发展的原因、重要作用以及发展现状。中国人口老龄化的速度在发展中国家中是最快的，而且由于中国人口基数大，老年人口的总量在全世界是最多的，再加上我国属于典型的“未富先老”的国家，在中国的经济发展水平还不高的情况下，面对如此高的老年人口比例和数量，面对养老保障需求的迅速增加，中国的养老负担相对来说是非常沉重的。再加上由国家统筹的单一的社会养老保障制度已经不能满足中国老龄化趋势下的养老保障的需求，因此必须建立三支柱的养老保障体系来应对此挑战，即将社会基本养老保险作为第一支柱，企业年金作为第二支柱，个人储蓄以及商业保险养老等作为第三支柱，建立多重保障来解决养老问题。因此，大力发展作为第二支柱的企业年金的意义和作用就非常重大了。第四、本文论述了企业年金在我国发展过程中存在的问题。通过分析指出了我国企业年金发展中存在的重要问题。如：企业年金的内在需求不足，覆盖面较窄；筹资模式单一化；制度建设不够完善；缺乏必要的税收优惠政策；企业年金投资运营的效益较低，风险较大，保值增值效果不理想；缺乏对自我投资的限制；对企业年金基金的监管应当向“谨慎人”监管过渡；企业年金理事会制度不够完善；企业年金基金投资风险补偿机制不够完善等等问题。通过对这些问题的深入阐述，详细解读了我国企业年金市场发展迟缓滞后的原因，找到了症结所在。最后、本文结合我国的实际情况，借鉴国外经验，对我国企业年金如何发展提出了对策和建议。企业年金要想真的成为第二支柱，必须与社会养老统筹考虑，不能单独就企业年金而论企业年金，处理与协调好企业年金与社会养老之间的关系，是企业年金大发展的前提。企业年金在我国的发展刚刚起步，它具有涉及面广、跨越时间长，牵涉机构多等特点，如何保证资金的安全，如何保证它运行在法律法规的框架之内，是一个亟待解决的问题，因此尽快健全相关法规和操作流程，是企业年金健康发展的又一前提。税收优惠是企业年金发展的强心剂，根据测算结果，实行适度的税收优惠是完全可行的，而且国家财政也是完全可以接受的，我国应当建立权威性、诱导性、有弹性的税收优惠制度，而且要考虑到地区差异、中央和地方的关系等等复杂的问题。企业年金的筹资模式应当多元化，多元化是世界发展的趋势，我国国情复杂如果只采用一种模式，发展的效果不一定理想。企业年金基金具有累积性、长期性和私有性的特征，所以必须予以保值增值。只有保值增值才能抵御通货膨胀的风险，只有增值才能显示出积累的优越性，国外养老会的运作给我国企业年金的运营提供了有益的经验，我国必须充分借鉴国际先进经验，确保其保值增值。市场化运作的企业年金必须有一个有效的多重监管的体系。这个体系的完善与否，是否能够真正发挥作用，都直接关系到企业年金资产的保值与安全。商业寿险公司在发展企业年金市场方面具有得天独厚的优势，主要有产品优势、精算优势、销售优势、资产负债匹配管理优势、捆绑和分离服务优势、账户管理优势、审慎监管的优势、综合保障优势等，应当说在发展企业年金市场上可以充当排头兵和主力军的双重角色。企业年金的发展应当说只要处理好各方面的关系，政府部门给予重视和关心爱护、大力宣传、积极引导，各方积极配合努力，就一定能够取得快速的发展，必然会在未来中国的金融市场上占有重要的一席之地，必然会为解决中国的养老问题发挥积极重要的巨大作用。本文链接：授权使用：上海海事大学(wflshyxy)，授权号：361a5d81-87c7-4470-a48a-9dcc00f34b61下载时间：2010年8月8日