金蝶财务软件实训报告

共享知识分享快乐实用财务软件实训一、总结会计核算软件是专门用于会计核算工作的电子计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序，从而替代人工，实现会计核算任务。会计核算系统是以账务处理功能为核心，包括多种功能的有机组合体。大部分的会计核算软件将会计核算系统按功能划分为若干个相对独立的子系统，于系统每一部分的功能简单明了并相对独立，各子系统的会计信息相互传递与交流。形成完整的会计核算系统。会计核算软件中具备相对独立地完成会计数据输入、处理和输出功能的各个部分，称之为会计核算软件的功能模块。会计核算软件的功能模块包括以下部分：（一）财务处理模块账务处理模块主要是以会计凭证为原始数据，按会计科目，统计指标体系对记账凭证所载的经济内容，进行记录、分类、计算、加工、汇总，输出总分类账、明细分类账、日记账及其他辅助账簿、凭证和报表。账务处理模块主要包括：①账务初始(建账)；②凭证处理(输入、审核、汇总)；③查询；④对账；⑤结账；⑧打印输出；⑦其他辅助功能。账务初始是根据程序要求和内部管理需要自定义会计科目体系、记账凭证格式、账簿体系的过程。相当于手工状态下设立一套新的账务核算体系，是用计算机建账的过程。凭证处理包括凭证的输入、修改、审核、汇总、打印等内容。查询是设定查询条件标志，灵活迅速查询某会计期间的会计凭证及有关明细分类账、总账的有关内容。例如：寻找特定内容的会计凭证，查找会计科目的发生额或余额等。对账功能一部分是由会计核算软件在设计时由程序自动检查核对，如总账、明细账、日记账之间的账账核对；另一部分则提供给用户进行核对，如与银行对账单核对，与往来账核对，与其他辅助账核对等，并能做出调节表等相关资料。结账功能由程序完成，按国家会计制度规定，按会计科目分级进行计算、汇总，结出借贷发生额和余额，结束当期核算，开始下一个会计核算循环。结账还包括会计信息跨年度结转，开始一个新的会计年度的特殊内容。打印输出功能是打印记账凭证、账簿等会计信息资料，以便用户使用和归档保管。（二）报表处理模块报表处理模块是按国家统一的会计制度规定，根据会计资料而编制会计报表，向公司管理者和政府部门提供财务报告。会计报表按其汇编范围可分为个别报表、汇总报表以及合并报表。报表处理模块包括：①报表定义；②报表计算；③报表汇总；④报表查询；⑤报表输出。报表定义是依据会计软件，建立一个新的报表体系所做的工作。主要包括：定义报表名称，描述空白表格的格式，定义报表项目填写内容的数据来源和报表项目及运算关系，确定表格项目审核校验及报表间项目的勾稽关系，检查公式以及汇总报表的汇总范围等步骤。经过报表定义之后，就可以按规定计算或汇总产生所需要的会计报表，通过审核校验确认后，可以打印、复制、查询，输出会计报表。（三）固定资产核算模块固定资产核算模块主要是用于固定资产明细核算及管理。固定资产核算模块包括：①建立固定资产卡片；②建立固定资产账簿；③录入固定资产变动情况；④计提固定资产折旧；⑤汇总计算；⑥查询及打印输出；⑦编制转账凭证。共享知识分享快乐此模块主要是根据财务制度的规定，建立固定资产卡片，确定固定资产计提折旧的系数、方法，录入固定资产增减变动情况，汇总计算固定资产原值、累计折旧及净值。按预先设计自动编制转账分录，完成转账的记录，打印输出固定资产明细账和资料卡片，详细反映固定资产价值状况。（四）工资核算模块工资核算模块以计提发放职工个人工资的原始数据为基础，计算职工工资，处理工资核算。工资核算模块包括：①设计工资项目及项目计算公式；②录入职工工资基础资料；③增减变动及修改；④计算汇总；⑤查询；⑥打印输出。工资核算模块，首先设计工资的项目及项目计算公式，按项目录入职工应发、扣减、实发金额，按使用者的要求计算配发不同面值的零、整钱数。该模块应具备自行定义工资的项目，选择分类方式，灵活修订工资项目，调整职工个人基础资料，定义工资计算公式(如代扣个人所得税计算公式)进行汇总计算。自动制作转账凭证，填制分录，进行工资分配，计算工资福利费。（五）其他模块其他模块主要包括：存货核算，成本核算系统，应收应付款核算、销售核算和财务分析等等。根据行业的特点，又有：零售业进销存核算系统、批发业进销存核算系统等。根据管理的需要，又有：劳资人事管理系统、国有资产管理系统二、实验数据准备说明：材料中列举的是天津市加赢国际商贸有限公司。该公司是一家经营办公设备和电器的中小型商品流通企业，效益不错。主营业务是进行批发业务，同时有进出口业务。该公司采用新企业会计准则来建立预设科目表，启用日期为2012年4月1日。实训一初始化设置—建立帐套说明：打开金蝶KIS标准版，直接登陆。任务一创建企业帐套帐套文件名tjsjygjmyyxgs帐套名称天津市加赢国际商贸有限公司行业性质新企业会计准则（建立预设科目表）本位币人民币会计科目编码级次8位3-2-2会计期间界定方式自然月份会计期间1月1日-12月31日启用日期2012年4月1日任务二操作员设置为天津市加赢国际商贸有限公司新增一个用户组：操作员组。新增3名操作员。用户名分别为林林11、林林22和林林33，安全码分别为111111,、222222和333333。说明：工具—用户管理—新增（用户组或用户）任务三操作员权限设置共享知识分享快乐“操作员组”的3名操作员的权限设置如下所示，杨芳：系统管理员，具有财务会计、核算和管理的全部权限。马林：出纳员，负责有关现金和银行存款的收支工作。陈莲：主办会计、操作员，根据具体负责分管的内容汇总相应业务的原始单据，并按照原始凭证编制会计几张凭证；负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账册、报表和进行部分会计数据处理工作。具体权限如表2所示：表2：操作员具体权限设置操作权限报表权限科目权限授权范围林林11所有操作权限所有报表权限所有科目权限当前用户林林22“出纳管理”的所有操作权限，除了“引入数据”权限“科目日报表”的查看和打印权限库存现金、银行存款、其他货币资金和应收票据当前用户林林33所有操作权限，除了以下权限：“账务处理”下“凭证”的“凭证审核”；“固定资产”的“改变折旧方法”；“往来管理”的“合同审批”；“出纳管理”的“引入数据”；“系统维护”的所有权限。只有各类报表的查看和打印权限所有科目权限当前用户任务四登陆密码的更改如表3所示，对操作员的登陆密码进行更改。表3：操作员的新登陆密码操作员登陆密码林林1111林林2222林林3333说明：文件—更换操作员—以操作员登陆；工具---修改密码实训二初始化设置--财务系统说明：以杨芳身份登陆KIS标准版软件进行初始化业务设置。任务一帐套选项的设置1、【凭证】选项卡及其他相关资料的设置【凭证】选项卡的设置如表9所示。表9“凭证”选项卡的设置“凭证”选项卡的设置输入外币凭证时由本位币自动折算原币凭证需要凭证字凭证过账前必须经过审核凭证借贷双方都必须有共享知识分享快乐检测单条分录凭证2、【账簿】选项卡的设置天津市加赢国际商贸有限公司的【账簿】选项卡的设置如下所示：账簿余额方向：与科目余额方向保持一致（余额数值可以有负数）账簿排列顺序：按日期、凭证字号排序可以在明细账中打印日记账3、【税务、银行】税务登记号：330103720908074开户银行及账号：工商银行富阳高桥支行888888888888电话：[phone]地址：天津市高桥高科路198号2号实训楼2441出纳系统启用期间：2011年第1期是否进行银行对账：是4、帐套选项的【高级设置】天津市加赢国际商贸有限公司帐套选项的高级设置除了选用系统的默认设置，其他设置如下所示：系统：允许核算项目分级显示。凭证：凭证输入时不能输入非明细核算项目。固定资产：固定资产折旧时将减值准备的值计算在内。出纳：编辑日记账记录时，检测凭证字号是否重复。出纳：编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据。出纳：可以从凭证引入现金日记账出纳：可以从凭证引入银行存款日记账。出纳：从凭证引入日记账时覆盖出纳中相同的记录。任务二货币类别的设置天津市加赢国际商贸有限公司的外币核算设置如表6所示表6外币核算设置币别代码USD币别名称美元期初汇率1美元=6.8346人民币任务三核算项目的设置天津市加赢国际商贸有限公司的核算项目有往来单位、部门、职员、供应商、客户和库存商品6个核算项目。说明：需要新增供应商、客户和库存商品3个核算项目核算项目—增加类别---输入表4或表5供应商和客户的属性设置如表4所示，库存商品的属性设置如表5所示。表4供应商和客户的属性设置属性名称属性类型地址文本邮编文本共享知识分享快乐电话文本传真文本联系人文本开户银行文本账号文本表5库存商品的属性设置属性名称属性类型规格型号文本存放地点文本计量单位文本任务四会计科目的建立天津市加赢国际商贸有限公司的部分会计科目及2012年初余额如表8所示表8部分会计科目及2012年期初余额科目名称核算类型方向期初余额库存现金结算类科目借2560.00人民币现金日记账、结算类科目、现金类科目借2560.00美元现金核算单一外币（期末调汇）、日记账、结算类科目、现金类科目借0.00银行存款借3067432人民币存款日记账、结算类科目、银行类科目借207422.80美元存款核算单一外币（期末调汇）、日记账、结算类科目、银行类科目借99320.40其他货币资金借50300.00外埠存款借50300.00应收票据客户核算，往来业务核算借210600.00银行承兑汇票客户核算，往来业务核算借210600.00商业承兑汇票客户核算，往来业务核算借0.00应收账款客户核算，往来业务核算借184275.00预付账款供应商核算，往来业务核算借20000.00其他应收款借13800.00共享知识分享快乐应收职工借款职员核算借12000.00财产保险费借1500.00报刊费借300.00坏账准备借921.40材料采购借65234.00库存商品库存商品核算，数量金额辅助核算借1670924.00存货跌价准备借8354.60固定资产借2405000.00累计折旧借735648.00在建工程借24583.00工程物资借3115.40专用材料借3115.40待处理财产损溢借0.00待处理固定资产损溢借0.00待处理流动资产损溢借0.00201短期借款贷300000.0020101人民币借款贷300000.0020102美元借款核算单一外币（期末调汇）贷0.00203应付票据供应商核算，往来业务核算贷214110.0020301银行承兑汇票供应商核算，往来业务核算贷214110.0020203商业承兑汇票供应商核算，往来业务核算贷0.00204应付账款供应商核算，往来业务核算贷271440.00206预收账款客户核算，往来业务核算贷30000.00215应付职工薪酬贷72314.0021501工资贷52314.00共享知识分享快乐21502职工福利费贷20000.0021503社会保险费贷0.0021504工会经费贷0.0021505职工教育经费贷0.00221应交税费贷129575.6022101应交营业税贷2314.0022102应交所得税贷8243.0022103应交城建税贷13452.0022104应交增值税贷0.002210401进项税额贷2210402已交税金贷2210403转出未交增值税贷2210404减免税款贷2210405销项税额贷2210406出口退税贷2210407进项税额转出贷2210408转出多交增值税贷22105未交增值税贷100280.6022106应交教育费附加贷5286.00211其他应付款贷3000.0021101人民币借款利息贷3000.0021102美元借款利息核算单一外币（期末调汇）贷0.00301实收资本贷2500000.00311资本公积贷30000.00共享知识分享快乐31101股本溢价贷30000.0031102其他资本公积贷0.00313盈余公积贷20000.0031301法定盈余公积贷20000.0031302任意盈余公积贷0.00322利