财务知识培训

员工财务知识培训-2014.10-内容提要发票及资金票据费用报销分公司平台结构常用网址西安分公司平台人员储运财务技术支持行政人事范文英赵娜肖茜王文庆杨筱风吴锋孙国强赵娜张可明西安分公司平台支持范文英张欢公司账户四川长虹佳华信息产品有限责任公司中国建设银行绵阳市分行营业部51001658636050348363北京长虹佳华智能系统有限公司招行北京万通中心支行110907412910401四川长虹佳华数字技术有限公司建行绵阳高新支行51001657937051502817公司开票信息四川长虹佳华信息产品有限责任公司税号：510791767260254地址电话：绵阳科创园区0816-2410681开户行账号：中国建设银行绵阳市分行营业部51001658636050348363北京长虹佳华智能系统有限公司税号：110117563632538开户行账号：招行北京万通中心支行110907412910401地址电话：北京市丰台区南四环西路188号18区26号楼北京长虹科技大厦九层010-58292588四川长虹佳华数字技术有限公司税号：51070367836756X开户行账号：建行绵阳高新支行51001657937051502817地址电话：绵阳市涪城区长虹大道南段西一巷12号0816-2410651开票负责人信产公司绵阳财务（杨娟）数字公司绵阳财务（李慧）智能公司北京财务（占美叶）开票负责人增值税专用发票（三联：发票联、抵扣联、记账联）发票增值税普通发票（二联：发票联、记账联）发票相关知识增值税专用发票的认证期为180天，在180天内发生的退票、重开、丢失等问题都能协调解决，发票如果超过180天未认证，无任何弥补措施。发票退回、丢失处理办法增值税发票退回红冲（未认证）跨月需代理商提供拒收证明作废（未认证）开票当月退回绵阳财务作废、红冲（已认证）需代理商办理红字通知单丢失请代理商出具丢失证明，邮件通知绵阳财务--陈蕾，申请办理丢失发票已抄报税证明单销货退回的处理办法一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理。一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。收取增值税专用发票注意事项（一）单位名称、地址、电话、税号、开户行、账号、金额是否正确；（二）字迹清楚，不得压线、错格，密码不能超出密码区范围；（三）发票联和抵扣联是否加盖财务专用章或者发票专用章；（四）如果发票附有发票清单，请注意清单是否加盖财务专用章或者发票专用章。对不符合上列要求的专用发票，有权拒收。走量类•开票负责人根据商务每周通知的销售出库流水开具发票数码业务•同上项目型•根据商务通知的销售流水，随通知随开发票部分开票流程增值税发票开票流程发票部分开票流程绵阳开票负责人开票财务吴晓审批销售管理部领导审批销售邮件提出开票需求服务发票开票流程提前开票流程邮件通知吴晓、何建华审批，抄送陈蕾销售商务将流水通知绵阳财务绵阳财务收到审批邮件及销售流水后开票提前开票需邮件提交事业部总经理审批支票录入流程销售人员收到转账支票后：登录ERP系统进入支票录入职责做支票录入交分公司出纳做签收支票录入支票录入银行承兑汇票录入流程销售人员在取得银行承兑汇票后：登录ERP系统在信息产品员工自助下的工作中心进行汇票的录入录入完毕寄北京出纳（连蕊：2129）收取汇票时请注意：汇票的签章要清晰，不能有涂改，看是否注明“不得转让”字样，背书要连续，背书使用的粘单要按规定在粘接处签章。转账支票样本银行承兑汇票样本银行承兑汇票样本个人四费报销流程第一步•登陆ERP选信产西安分公司在线报销用户•查看个人四费预算额度及本月使用历史明细第二步•费用报销主页（新）—创建费用报表•选择费用成本中心—费用模板选业务部门第三部•填写用途—审批人填信产西安分报销审批人•下一步填写相关内容—提交将ZAR编号写在报销单上报销单样式费用报销单模板差前申请及差后报销流程第一步•登陆NOTES系统填写出差前申请提交分总、事业部领导审批•如需借款，需选择借款、选择支付方式现金or转账第二步•待审批结束将借款单据打印出来，纸质单据需分总、经办人、会计签字后，交出纳处领取款项第三部•差后继续登陆NOTES系统，填写出差返回后申报，有借款需先核销借款。•差后先提交会计审核，无超标，审核完结束。经办人打印差后报销单。•有超标需转相应领导审批报销的时间通讯费、交通费、交际费及业务包干费、日常包干费报销时间以财务部每月通知的具体时间为准，基本每月中旬；差旅费和其他费用可随时报销,账务处理完毕到出纳处领款；报销的标准通讯费、交通费、交际费及业务包干费、日常包干费报销额度均可通过系统“在线报销用户”查询额度；通讯费、交通费报销标准根据岗位设定，固定不变；交际费以每月各业务部门上报并通过审批的个人交际费预算为准；差旅费实行部门预算管理，部门月度差旅费预算为年度上报差旅费预算/12，年度内可滚动；报销时间及标准报销时间及标准纸质单据填写按照报销单据上的要求事项逐一填写需要用黑色签字笔填写,字体规范,字迹清楚,不允许在报销单上随意涂改.系统提交ERP首先要选对模版：业务部门或平台部门,其中行政部、采购部、财务部、市场部、总裁办、审计部、信息部属平台部门，其余均为业务部门；交际费在线要逐笔填写，并注明四要点，即“某时某地请某某等几人做什么”；平台部门以及业务部门平台岗位的交通费要根据发生实际情况据实逐笔填写业务部门人员交通可以按照额度内的合计数来填报报销单的填写及提交报销单的填写规范审核细则交通费：业务部门不允许超标，无需按明细填写交通费：平台部门及业务部门平台岗位需按明细填写；晚9点以后（不含公休日）的加班交通费允许报销、允许超标，超标报销需由部门部长审批后报对应高管后，财务总监终审交通费：出差人员市内交通费按出差时间占比扣减当月报销标准交通费：私车公用审批通过后，可以报销自有车辆相关交通费通讯费：建议大家使用经济实惠的手机套餐通讯费：按票面金额的80%报销，不允许超预算（特殊情况除外）通讯费：报销定额发票超200元以上，须提供话费清单交际费：用餐单笔超1000元及购买礼品须报高管、财务总监、总裁审批；差旅费：交通工具、出差补助、住宿标准等详见财务公告栏最新公告报销审核依据及重点细则报销规定票据粘贴样板常用网址及功能PORTAL（打卡、OA系统）ORACLE（ERP系统）MSTER（导库存、销售流水、应收、预收、回款等报表）谢谢！