外贸企业出口退税申报系统金税三期专用版操作说明

出口退税电子化管理系统济南国税进出口第1页共78页外贸企业出口退税申报系统操作说明1.1系统维护1.1.1运行申报系统1．进入出口退税管理申报系统登陆界面，默认用户名为sa，密码为空，如图：2．进入系统后输入所属期，所录所属期为当期申报所属期，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第2页共78页1.1.2页面设置所属期录入确认成功后，进入出口退税申报系统界面，如图：1．页面左上方为“菜单栏”通过菜单栏可进行整个申报系统的操作；出口退税电子化管理系统济南国税进出口第3页共78页2．页面右上方“向导”按钮是整个申报系统的操作流程向导，建议按“向导”所提示的步骤进行整个申报环节。如图：3．页面右上方的插件管理是通过导入插件来变更系统的版本，如：代理版本、地区版本。如图：4．点开右上方的下拉箭头里面版本说明等相关内容，如图：5．申报系统可通过工具栏中的退出按钮退出系统也可通过点击右上角的差号来退出申报系统；6．整个页面以网络化背景呈现，背景中间的待办事项是在完成每步操作后会自动显示为已办来提醒企业操作到了哪个步骤，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第4页共78页7．辅助工具用来全面检测系统、分析企业退税数据指标等，如图：8．页面最下方模块可点击直接连接到中国出口退税咨询网相关财税知识界面，如图：1.1.3代码维护代码维护中可查询到申报过程中所需的各类代码信息及业务类型信息，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第5页共78页1.1.4系统配置设置与修改企业需要在系统配置设置与修改中配置自己的企业信息，企业代码，纳税人识别号，企业名称，计税计算方法为必填项，如图：备注：从“放弃免税”至“审核系统版本”共10个项目是从税局反馈信息中导入的。1.1.5系统参数设置与修改1．常规设置中可选择备份的路径，是否应用网络化背景等相关功能。出口退税电子化管理系统济南国税进出口第6页共78页2．功能配置一中按照企业的使用功能配置相关设置，如做外部数据采集功能就需要在这里配置IC卡号和密码，如图：3．功能配置二中按照企业的使用功能配置相关设置，报关单读入方式，如确认关联号规则的配置，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第7页共78页4．业务方式中设置浮点比例设置，征收率设置，换回成本，单证收齐时限，18位报关单执行日期，如图：5．如是远程申报的企业，需要在参数设置与修改中的远程配置中配置远程网址和密码等信息，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第8页共78页1.1.6系统初始化打开系统初始化菜单输入大写“YES”并单击“确认”按钮后系统会自动清空所有数据，如图：1.1.7数据优化数据优化功能可以清理系统内部在操作中产生的垃圾数据，使系统运行更快捷。1.1.8系统数据备份单击系统数据备份可将系统内的数据备份到企业选定的计算机路径中，便于储存数据。选择路径确认后选择备份存放的盘符即可，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第9页共78页1.1.9系统数据导入系统数据导入功能可将系统备份后的数据重新恢复到申报系统中。通过选择备份数据路径找到之前备份的数据文件，如图：注：当选择导入前清空数据库时不是将系统初始化后再导入数据，是只会对导入文件中有数据的表进行清空，再将数据导入。1.2外部数据采集1.2.1出口报关单数据查询与确认通过单击“向导→外部数据采集→出口报关单数据查询与确认”进入页面，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第10页共78页填表说明：1.“报关单号”：出口报关单上18位海关编号；2.“海关登记册号”：备案号；3.“核销单号”：批准文号；4.“出口日期”：报关单上的出口日期；5.“项号”：也叫报关单商品项号，表示关单上的第几项，与海关编号合并组成12位或21位“报关单号码”，用于出口退税申报。如01；6.“商品代码”：海关商品代码；7.“法定单位”：出口商品的法定计量单位；8.“法定单位数量”：法定计量单位下的出口数量；9.“第二单位”：出口商品的第二计量单位；10.“第二单位数量”：第二计量单位下的出口数量；11.“成交单位”：出口报关计量单位，用于出口商品的单价统计和成交金额、数量反算验证；12.“成交数量”：该成交计量单位下的出口数量；13.“成交方式”：出口成交方式，fob、cif、c&f。非fob方式下需要进行转换折算；14.“成交汇率”：使用报关当日的汇率时需要填写。否则不需填写；15.“成交金额”：该成交方式下的出口总价（金额）；16.“运费币制”：运费的结算币制，有可能与出口成交币制不同；17.“运费汇率”：使用报关当日的汇率时需要填写。否则不需填写；18.“运费金额”：该报关单下的运费（根据运费标记的不同，所代表的含义不同。）；19.“运费标志”：1运费率、2运费单价、3运费总价；20.“折算数量”：运费标志为2(即运费单价)的情况下参与计算的数量；出口退税电子化管理系统济南国税进出口第11页共78页21.“保费币制”：保费的结算币制，有可能与出口成交币制不同；22.“保费汇率”：使用报关当日的汇率时需要填写。否则不需填写；23.“保费金额”：该报关单下的保险费。（根据保费标记的不同，代表的含义不同。）；24.“保费标志”：1保费率、2保费单价、3保费总价；25.“杂费币制”：杂费的结算币制，有可能与出口成交币制不同；26.“杂费汇率”：使用报关当日的汇率时需要填写。否则不需填写；27.“杂费金额”：该报关单下的佣金费、杂费等。（根据杂费标记的不同，代表的含义不同。）；28.“杂费标志”：1杂费率、2杂费单价、3杂费总价；29.“贸易性质代码”：贸易方式主要是用于判断区分一般贸易、加工贸易、免税出口等不同业务类型；30.“关联业务表”：将当前报关单记录确认到关联业务表中。根据当前操作需要可重新修改此项；31.“标志”：空-尚未检查；N-检查未通过；Y-检查通过。1.2.2认证发票信息读入企业向当地税务机关进行发票认证的同时可以获得已认证的发票信息。为了提高办税人员的工作效率，确保增值税发票的准确性，可通过“认证发票信息读入”将外部数据读入系统，在系统内可以进行查询、浏览、删除、修改操作，方便企业录入数据。目前的数据接口为标准的外部文件，通过单击“向导→外部数据采集→认证发票信息读入”即可读入系统，如图：在弹出的文件选择框中可选择所需的读入文件，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第12页共78页1.2.3认证发票处理在“认证发票信息处理”里可以对认证发票进行“增加”、“删除”、“修改”、“查询”等功能处理。通过单击“向导→外部数据采集→认证发票信息处理”进入页面，如图：填表说明：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第13页共78页1.“发票号码”：增值税发票右上角8位号码；2.“发票代码”：增值税发票左上角10位号码；3.“征税率”：2、3、4、6、13、17其中之一；4.“税额”：计税金额*征税率；5.“已占计税金额”：所占用的计税金额累加；6.“内销标志”：设置用于内销抵扣发票标志X：已内销抵扣；7.“读入日期”：读入数据的日期。1.2.4出口商品汇率配置通过单击“基础数据采集→外部数据采集→出口商品汇率配置”进入页面，如图：填表说明：1.从电子口岸导入的报关单数据需要到“汇率配置”中设置企业当期汇率，这时需要填报此表；2.“币制代码”：出口报关单数据中涉及的币制，包含成交币制、运费币制、保费币制、杂费币制；3.“币制名称”：出口报关单数据中涉及币制的名称；4.“出口年月”：报关单上的出口年月；5.“当期汇率”：报关单上出口年月的当期汇率，100外币兑人民币汇率，按照中国人民银行第一个工作日的外汇中间价填列。1.2.5海关贸易性质配置通过单击“基础数据采集→外部数据采集→海关贸易性质配置”进入页面，如图：填表说明：1.从电子口岸导入的报关单数据除了要配置“汇率配置”还要填写“海关贸易性质配置”此时需要填报此表2.“贸易性质代码”：海关出口报关单的贸易性质码；3.“贸易性质名称”：海关出口报关单的贸易性质名称；4.“关联业务表”：将出口报关单数据根据贸易性质确认到配置的关联业务表中。根据当前操作需要可重新配置此项。1.3明细申报录入1.3.1出口明细申报数据录入通过单击“向导→退税申报向导→退税申报数据录入→出口明细申报数据录入”进入页面，如图：出口退税电子化管理系统济南国税进出口第14页共78页填表说明：1．“出口明细申报数据录入”主要录入与出口环节相关的凭证，如出口报关单（出口退税专用联）、出口发票、收汇核销单、代理出口证明等；2.“关联号”：出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则为申报年月＋流水号，或申报年月后四位＋部门代码＋流水号；3.“部门代码”：企业在退税务机关登记的部门码；出口退税电子化管理系统济南国税进出口第15页共78页4.“申报年月”：申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份；5.“申报批次”：同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报；6.“序号”：填写四位流水号，当序号大于9999时，可以填写A001，A002，……英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过序号重排功能实现自动排列；7.“进料登记册号”：规则：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空；8.“出口发票号”：企业外销货物出口发票号码；9.“出口日期”：报关单右上角的出口日期，退税率由此判定；10.“报关单号”：一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号＋0＋项号，共21位；特殊退税业务可以按税务机关要求填写；11.“美元离岸价”：美元离岸价格为FOB价格，如果成交方式为CIF或其他，应折成FOB，是换汇成本监测的重要参考数据，企业应仔细录入；12.“核销单号”：出口收汇核销单的编号；13.“商品代码”：按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；14.“商品名称”：应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；15.“单位”：填写出口货物报关单上的第一计量单位；16.“申报商品代码”：按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；17.“申报商品名称”：应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；18.“出口数量”：按实际出口数量或申报出口退税的数量填写；19.“实退税数量”：实际退税数量(因进货量不足或差额核销引起)；20.“出口进货金额”：此项目由申报系统自动计算。按进货表中同一关联号同一商品代码下加权平均计算出该商品的平均单价，再用出口数量乘以该平均单价得出该出口进货金额，可能和每一笔进货凭证号对应的计税金额不一致，但是总计税金额是一致的；21.“退税率”：此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的退税率，可能和每一笔进货凭证号对应的退税率都不一致；22.“退增值税税额”：此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退增值税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的；23.“退消费税税额”：此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退消费税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的；24.“代理证明号”：委托出口时取得的受托方开具的《代理出口货物证明》编号；25.“远期收汇证明”：外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号；26.“单证不齐标志”：含义：H：无核销单；27.“备注”：按税务机关要求填写；28.“标识”：空：该记录处于录入状态R：该记录需要申报Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报；29.“申报标志”：空：该记录处于未申报状态R：该记录已确认