保险专业《寿险精算原理》教学大纲

《寿险精算原理》教学大纲一、课程说明（一）编制依据本大纲依据“2010级保险实务专业人才培养方案”所编制。（二）课程性质及任务本课程是保险专业的专业基础课之一，是一门实践性很强的学科。通过本课程的学习要达到使学生既具有更扎实的保险理论知识与更坚实的专业思想，同时具备独立分析、研究具体寿险险种、设计保险保障计划、表述说明保单内容评价保障价值等工作的技能。（三）本课程同其他课程的关系本课程以教学计划中的《保险学原理》为基础，同时又作为《人身保险》的前导课程。（四）教学内容的设置本课程教学内容主要是根据“2010级保险实务专业人才培养方案”的培养目标来设置的。（五）教学方法与教学手段的采用本课程教学主要采用讲解式、讨论式和模拟操作的形式进行教学。（六）教材的选用根据教学大纲的规定，选用普通高等教育“十二五”应用型规划教材《保险精算原理与实务》，二、教学时数及分配表教学时数：60章次课程内容总学时理论学时实验学时第1章寿险精算概论440第2章利息理论与应用10100第3章年金理论与应用10100第4章生命表440第5章生命年金与生存保险10100第6章寿险纯保费的计算10100第7章保单精算分析880机动440合计60600三、教学内容第一章寿险精算概述【目的要求】1、本章是寿险的总纲，通过教学使学生了解寿险精算的内涵、起源、发展及现状。2、明确寿险精算在寿险经营中的运用领域、涉及内容及其作为寿险经营基础的重要意义。3、寿险精算主要的具体研究内容。【重点难点】重点：寿险精算的发展、作用与意义。难点：寿险精算的研究内容。【理论内容】第一节寿险精算的内涵一、精算的概念和分类二、保险精算的概念和分类三、寿险精算的概念和内容四、意外险精算的概念和内容第二节寿险精算的起源一、寿险保单的起源二、寿险早期的经营特点三、寿险早期经营的问题及障碍四、“老公平”的出现五、寿险死亡法则的建立六、第一张生命表的编制第三节寿险精算的发展与现状一、北美精算协会二、日本精算协会三、中国精算师四、中国的精算教育与精算科学应用第四节寿险精算的意义一、寿险经营对象的特点二、寿险精算的意义第五节寿险精算的内容一、利息度量二、现值、终值度量三、确定年金计量分析四、生命年金计量分析五、生命函数及死亡保险六、纯保险费及毛保险费的确定七、准备金的计提八、分红的计算九、寿险保单性价比评价【实验内容】无【作业测验】1、试述精算学的定义与分类。2、保险精算有哪些分支，它们在计算模式上有何重要区别？3、试述寿险精算的起源及发展现状。4、分析寿险精算作为寿险经营基础的意义所在。5、试述寿险经营过程中的哪些内容是通过寿险精算科学计算确定的？第二章利息理论与应用【目的要求】1、对利息理论与其实践应用的总括性介绍。2、通过教学使学生了解利息理论，学习掌握利息的计量、资金在任一时点的终值、现值计算。3、学习运用该知识解决常见的储蓄、贷款消费、简易投资等简单经济问题，为其后续进一步学习寿险领域的精算知识奠定基础。【重点难点】重点：利息的定义、计量、终值与现值函数。难点：利息相关计算、利息理论在经济领域中的实际应用。【理论内容】第一节单利与复利一、利息的含义二、利息的作用与意义三、利息的度量方式四、利率的定义五、利率的种类第二节复利的终值与现值一、复利的终值二、复利的终值函数三、复利的现值四、复利的现值函数第三节利率与贴现率一、利率二、贴现率三、利息率、贴现率之间的关系【实验内容】无【作业测验】1、分别从借方和贷方的角度解释利息的涵义。2、试述利息的各种度量方法，并举例说明其区别。3、默写在不同利息度量方法条件下，计算终值的各组公式。4、默写在不同利息度量方法条件下，计算现值的各组公式。5、试述贴现计息的基本原理。第三章年金理论与应用【目的要求】1、阐述确定年金的概念及其经济意义。2、通过本章的学习，使学生掌握确定年金这一常见资金形式的终值、现值计算。3、应用这部分知识解决现实生活中的常见的诸多经济问题，如个人及企业的投资活动、按揭贷款行为、耐用品消费行为等。【重点难点】重点：年金的定义、性质、特征与经济意义。难点：年金的相关计算、年金理论在经济领域中的实际应用。【理论内容】第一节年金的现值与终值一、年金的定义二、年金的分类三、普通年金的终值四、年金终值系数表五、普通年金的现值六、年金终值与年金现值的关系第二节期初付年金与期末付年金一、期末付年金二、期初付年金三、期末付年金与期初付年金的关系第三节不同付款此时的年金一、不同付款次数的年金问题二、永久年金的现值计算三、永久年金的经济意义第四节债务偿还方法一、偿债基金付款二、分期偿还贷款【实验内容】无【作业测验】1、记忆并默写期初付年金与期末付年金终值、现值的计算公式。2、举例说明确定年金在现实经济生活中的应用。3、试按当前银行商业贷款利率推算按揭购房的万元还款表。4、学习使用复利函数表，并编制符合当前银行利率的复利函数表格。5、使用已学知识分析一至两款储蓄型寿险条款，与银行储蓄进行优缺点比较。第四章生命表【目的要求】1、掌握生命函数是学习人寿保险的前提条件。2、通过学习要求学生掌握各生命函数的含义、运用。3、掌握生命表的编制原理，并练习根据已知的生命表相关信息编制简单的生命函数表。【重点难点】重点：生命函数的定义、性质、特征与经济意义，生命表的主要信息与经济意义。难点：生命函数的相关计算、生命表的编制过程。【理论内容】第一节生命表的内容一、生命表的构成二、生命表的用途和分类三、生命表编制的方法四、练习编制简单的生命表第二节生命表各项目的计算一、年龄X；二、生存函数S（X）；三、剩余生存时间T（X）。四、生存人数lx;五、年内死亡人数dx；六、年内生存率px;七、年内死亡率qx;八、x岁的人平均生存的人年数Lx；九、x岁的人群未来累计生存人年数TX。【实验内容】无【作业测验】1、简述生命函数的含义。2、试述各基本生命函数的含义及其关系。3、试述一般整数年龄生命函数对于编制生命表的作用。4、简述生命表的种类。5、试比较商业保险中各种生命表的特点及应用。6、试编制简单的生命表。收集保险行业各种生命表，对其进行比较，讨论各表间的差异性及规律性。第五章生命年金与生存保险【目的要求】1、通过该章的学习，要求学生必须掌握生命年金的定义、内涵及其基本特征。2、了解生命年金的种类。3、掌握生命年金现值、终值的计算。【重点难点】重点：生命年金的定义、内涵及其基本特征、生命年金的种类。难点：生命年金现值、终值的计算，生命年金在保险实务中的应用。【理论内容】第一节生命年金概述一、生命年金的定义二、生命年金的类型三、生命年金在现实生活中的应用范围第二节期末付生命年金的现值一、期末付定期生命年金的现值二、期末付终身生命年金的现值三、期末付延期定期生命年金的现值四、期末付延期终身生命年金的现值第三节期首付生命年金的现值一、各种期首付生命年金的现值二、期首付定期生命年金的现值三、其他期首付生命年金的现值四、生命年金之间的关系第四节生存保险一、生存保险的概念二、生存保险趸缴纯保费的计算方法【实验内容】无【作业测验】1、生命年金相对确定年金有何区别与特征？2、生命年金有哪些类型？3、生命年金在生活中有哪些实例？4、牢记并默写生命年金的相关计算公式。5、举例说明如何应用生命年金分析养老保险险种的优劣？6、试运用所学知识比较分析养老年金与个人储蓄养老金两种养老方式的增值情况与特点。第六章寿险纯保费的计算【目的要求】1、要求学生掌握寿险保险费的厘定模型。2、掌握具体的险种中寿险纯保险费的计算公式。3、具备相关保险合同的分析说明能力。【重点难点】重点：保险费的厘定模型。难点：各类保险的纯保费的计算。【理论内容】第一节人寿保险概述一、人寿保险的含义二、人寿保险的分类三、人寿保险的经营方法第二节趸交纯保险费的计算一、定期寿险的趸缴纯保费二、终身寿险的趸缴纯保费三、两全保险的趸缴纯保费第三节年缴纯保费的计算一、定期寿险的年缴纯保费二、终身寿险的年缴纯保费三、两全保险的年缴纯保费【实验内容】无【作业测验】1、简述纯保费的含义。2、牢记并默写各种险种对应的年交纯保费的计算公式。3、运用已经学习的运算公式，试确定一定年龄的投保人万元保额的终身死亡保险的纯保费。4、运用已经学习的运算公式，试确定一定年龄的投保人万元保额的二十年定期死亡保险的纯保费。5、运用已学知识分析一款定期死亡保险的保险费率水平。6、运用已学知识分析一款两全保险的保险费率水平。第七章保单精算分析【目的要求】1、要求学生掌握实用的保单分析技能。2、要求完成多数保险条款的独立分析说明，达到为客户选择优质保单的实际工作水平。【重点难点】重点：养老保险、复合保险产品的分析说明。【理论内容】第一节储蓄型保单分析一、保险费费率水平分析二、保单增值保值特征分析三、分红估计四、保单投资价值评价第二节保障型保单分析一、保单保障组合分析二、保单保障程度分析三、保单保费费率水平分析四、消费型、还本型选择第三节两全保险分析一、保费构成分析二、保障水平分析三、增值效率分析四、保单价值评价【实验内容】无【作业测验】1、综合分析一至两款保障型保险险种。2、综合分析一至两款储蓄型保险险种。3、综合分析一至两款两全型保险险种。4、论述保险分析中应当重点分析哪些内容？5、根据分析结果完成一篇险种说明书。6、根据分析结果完成一篇保险建议书。四、考试、考核方式本课程采用闭卷考试方式或方案考核方式进行五、教学参考书《寿险精算理论与操作》，卓志编，西南财经大学出版社2004年版。《寿险精算基础》，林义编，中国金融出版社2002年版。