新三板定期报告财务校验表V11

欢迎大家在使用过程中提出改进意见！版本更新说明：V3首次发布使用V41、对校验公式进行锁定2、补充年报摘要的内容校验V5对以下部分解除锁定，需要项目组填写校验：1、净资产收益率每股收益，H列里面空白的部分；2、还有递延所得税资产、负债，H4的所得税费率。3、增加“版本更新说明”，记录每次更新的内容。V61、长期股权投资，修改M7-N11校验公式2、应付职工薪酬，修改D30-D46校验公式3、未分配利润，修改E15、F15校验公式4、母公司长期股权投资，修改J13、N13、M7-N11校验公式5、现金流量表补充资料，修改E16、F16校验公式6、对大部分表格增加空白行及校验公式V7修改了以下校验公式：1、应收账款，第46行，K36-K442、应付职工薪酬，校验汇总E1，I243、股本，第27行4、销售费用、管理费用，增加行数5、现金流量表补充资料，E40-F406、收到、支付其他经营活动现金，增加行数7、第三节会计数据和财务指标摘要，F34；删除G108、第四节管理层讨论与分析，M41，L8-L17，O8-O17；删除L7、O7、L47、O47、P479、第六节股本变动及股东情况，增加N23-O32校验10、第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况，L8-L2311、摘要二、主要财务数据和股东变化，D56-I66、I17，删除I15-I16V8修改了以下校验公式：1、合并股东权益变动表，Q24-Q27，Q56-Q59，P64-Q642、母公司股东权益变动表，O23-O26,O53-O563、应收账款，46行4、其他应收款，46行，K36-K445、母公司应收账款，46行6、母公司其他应收款，46行7、第四节管理层讨论与分析，33行8、合并利润表，E20-G209、母公司利润表，E17-G1710、营业外收支，E16-F16,E33-F33V91、股本：修改计算公式J34=B34-B72、摘要二、主要财务数据和股东变化：G16、C163、第三节会计数据和财务指标摘要：增加12行、22行4、第四节管理层讨论与分析：删除资产减值损失、所得税费用、经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额。增加43~76行。5、第五节重要事项：增加23~28行，修改31~39行、49行6、第六节股本变动及股东情况：修改9~16行，B48~B55；7、第七节融资及分配情况：增加：3~12行、E17~E23、D26~D32、35行、42~47行8、第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况：增加第5~29行，修改C34、E34，D60、L61、M61，V10更新了四大报表V111、更正校验公式：合并利润表E52、F52；净资产收益率每股收益C11、D11；第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况I51、序号工作表名链接1目录目录2合并资产负债表合并资产负债表3母公司资产负债表母公司资产负债表4合并利润表合并利润表5母公司利润表母公司利润表6合并现金流量表合并现金流量表7母公司现金流量表母公司现金流量表8合并股东权益变动表合并股东权益变动表9母公司股东权益变动表母公司股东权益变动表10公司的基本情况公司的基本情况11财务报表的编制基础财务报表的编制基础12重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计13税项税项14货币资金货币资金15交易性金融资产、负债交易性金融资产、负债16应收票据应收票据17应收账款应收账款18预付款项预付款项19应收利息应收利息20应收股利应收股利21其他应收款其他应收款22存货存货23其他流动资产其他流动资产24持有待售资产持有待售资产25可供出售金融资产可供出售金融资产26持有至到期投资持有至到期投资27长期应收款长期应收款28长期股权投资长期股权投资29投资性房地产投资性房地产30固定资产固定资产31在建工程在建工程32工程物资工程物资33生产性生物资产生产性生物资产34油气资产油气资产35无形资产无形资产36开发支出开发支出37商誉商誉38长期待摊费用长期待摊费用39递延所得税资产、负债递延所得税资产、负债40短期借款短期借款41应付票据应付票据42应付账款应付账款43预收款项预收款项44应付职工薪酬应付职工薪酬45应交税费应交税费46应付利息应付利息47应付股利应付股利48其他应付款其他应付款491年内到期的非流动负债1年内到期的非流动负债50长期借款长期借款51应付债券应付债券第十节财务报告52长期应付款长期应付款53长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬54专项应付款专项应付款55预计负债预计负债56递延收益递延收益57股本股本58其他权益工具其他权益工具59资本公积资本公积60库存股库存股61BS其他综合收益BS其他综合收益62专项储备专项储备63盈余公积盈余公积64未分配利润未分配利润65营业收入、成本营业收入、成本66营业税金及附加营业税金及附加67销售费用销售费用68管理费用管理费用69财务费用财务费用70资产减值损失资产减值损失71公允价值变动收益公允价值变动收益72投资收益投资收益73营业外收支营业外收支74所得税费用所得税费用75PL其他综合收益PL其他综合收益76收到、支付其他经营活动现金收到、支付其他经营活动现金77收到、支付其他投资活动现金收到、支付其他投资活动现金78收到、支付其他筹资活动现金收到、支付其他筹资活动现金79现金流量表补充资料现金流量表补充资料80权益变动表调整其他权益变动表调整其他81政府补助政府补助82套期套期83合并范围的变动合并范围的变动84在其他主体中的权益在其他主体中的权益85与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险86公允价值的披露公允价值的披露87关联方及关联交易关联方及关联交易88股份支付股份支付89或有事项或有事项90资产负债表日后事项资产负债表日后事项91其他重要事项其他重要事项92母公司应收账款母公司应收账款93母公司其他应收款母公司其他应收款94母公司长期股权投资母公司长期股权投资95母公司营业收入、成本母公司营业收入、成本96母公司投资收益母公司投资收益97非经常性损益非经常性损益98净资产收益率每股收益净资产收益率每股收益99第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要100第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析101第五节重要事项第五节重要事项102第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况103第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况年报第三节至第八节104第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况105摘要一、重要提示摘要一、重要提示106摘要二、主要财务数据和股东变化摘要二、主要财务数据和股东变化107摘要三、管理层讨论与分析摘要三、管理层讨论与分析108摘要四、涉及财务报告的相关事项摘要四、涉及财务报告的相关事项年报摘要校验汇总差异原因解释是否符合披露要求责任人#DIV/0!总校验----------------200.00----200.00------------------------------第十节财务报告-----------------------------------------200.00-200.00----#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!-年报第三节至第八节#DIV/0!-#DIV/0!--年报摘要返回目录校验汇总：-单位：元项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计--加总检验非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计--加总检验资产总计--加总检验流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放(一)本年合并资产负债表检验和说明拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计--加总检验非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计--加总检验负债合计--加总检验所有者权益（或股东权）：股本其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计--加总检验少数股东权益所有者权益合计--加总检验负债和所有者权益总计--加总检验--资产=负债+权益单位：元项目期末余额年初余额检验和说明流动资产：一般情况下，本年年报的年初数=去年年报的期末数货币资金-结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款-预付款项-应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-其他应收款-买入返售金融资产-存货-划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计-非流动资产：-发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产-在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-开发支出-商誉-长期待摊费用-递延所得税资产-其他非流动资产-非流动资产合计-资产总计-流动负债：-短期借款-向中央银行借款-吸收存款及同业存放-上一年年报/审计报告-合并资产负债表拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款-预收款项-卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬-应交税费-应付利息-应付股利-其他应付款-应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-非流动负债：-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计-所有者权益（或股东权）：-股本-其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积-减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积-一般风险准备-未分配利润-外币报表折算差额-归属于母公司所有者权益合计-少数股东权益-所有者权益合计-负债和所有者权益总计-返回目录校验汇总：单位：元项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计--非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计--资产总计--流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利（二）本年母公司资产负债表（如有）检验和说明其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计--非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计--负债合计--所有者权益：股本其他权益工具其中：优先股永续债