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1《财务软件应用》上机练习题用友软件,企通软件用友U8总账一、初始设置:1、建账设置:建账日期:2010-01-01/账套号:班级号+学号/账套名称:自己的姓名/账套路径:不要修改/单位名称:自己设置/会计主管:自己的姓名,口令:自定/企业类型:工业企业/行业性质:2007年新会计制度科目/存货、客户、供应商均不分类/科目编码规则:4222/可以预制科目/会计期间:每月1日至月末/凭证类别:记账凭证/结算方式:1现金支票、2转账支票、3银行汇票/记账本位币:RMB,无外币账/增设三位用户(会计、审核、出纳)并具体划分操作权限。2、系统初始化资料:个人代号姓名所属部门01苏丹财务部02赵佳销售部03陈辰物资一部04杨梅办公室05铁华物资二部06叶青办公室07李强销售部科目编码科目名称账类期初余额1001库存现金日记账40001002银行存款银行、日记账2000001122应收账款客户往来600001231坏账准备1221其他应收款个人往来60001405库存商品数量核算(数量150件,单价1000元)1500002001短期借款3800002202应付账款部门、供应商往来400002221应交税费增设二、三级科目2231应付利息4103本年利润6001主营业务收入数量核算(件)6401主营业务成本数量核算(件)6602管理费用部门核算6603财务费用部门代码部门名称01物资一部02财务部03物资二部04销售部05办公室类别编码单位名称供应商01A公司客户01光明集团客户02东方公司客户03新华集团2个人往来期初余额录入:其他应收款(1221)日期凭证号部门名称往来户名称摘要方向金额09、11、15记-23销售部赵佳借款借6000客户往来期初余额录入:应收账款(1122)日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号09、11、14记-21用友软件销货借35000李强11109、11、24记-24畅捷通销货借25000赵佳222供应商往来期初余额录入:应付账款(2202)二、凭证处理:该公司2010年1月份发生的经济业务如下:1、5日,财务部苏丹从工行提取现金13000元(附单据1张,现金支票号1234)。借:库存现金(1001)13000贷:银行存款(1002)130002、8日,销售部赵佳个人借款500元(附单据1张,业务号101)。借:其他应收款(1221)500贷:库存现金(1001)5003、8日,物资一部陈辰用银行存款支付前欠A公司货款22500元(附单据1张,转账支票号4321)。借:应付账款(2202)22500贷:银行存款(1002)225004、10日,销售部赵佳归还借款500元(附单据1张)借:库存现金(1001)500贷:其他应收款(1221)5005、15日,公司总部办公室杨梅购买办公用品1000元(附单据2张,转账支票4329)。借:管理费用(6602)1000贷:银行存款(1002)10006、15日,物资二部铁华从A公司购进商品一批50000元(数量50件,单价1000元),增值税8500元,货款尚未支付(附单据2张)。借:库存商品(1405)50000应交税费—应交增值税—进项税(22210101)8500贷:应付账款(2202)585007、15日,财务部苏丹发放职工退休金2000元(附单据1张)。日期凭证号部门供应商摘要方向金额业务员业务号09、12、13记-56物资一部A公司欠款贷22500陈辰33309、12、23记-89物资二部A公司欠款贷17500铁华4443借:管理费用(6602)2000贷:库存现金(1001)20008、15日,公司总部办公室叶青报销培训费250元(附单据1张)。借:管理费用(6602)250贷:库存现金(1001)250(注:填制完第八张凭证请做个备份,以备学习“应收系统”时使用。)9、17日,销售部赵佳收到光明集团转来的转账支票2张,归还前欠货款25000元(附单据2张)。借:银行存款(1002)25000贷:应收账款(1122)2500010、18日,销售部赵佳向光明集团售出商品一批,数量100件,成本价每件1000元,售价为每件2000元(无税单价),增值税额34000元,尚未收到货款(附单据2张)。借:应收账款(1122)234000贷:主营业务收入(6001)200000应交税费—应交增值税—销项税(22210102)3400011、20日,销售部赵佳向新华集团售出商品一批,数量50件,成本价每件1000元,售价为每件2000元(无税单价),增值税额17000元,尚未收到货款(附单据2张)借:应收账款(1122)117000贷:主营业务收入(6001)100000应交税费—应交增值税—销项税(22210102)1700012、23日,销售部赵佳收到新华集团转来的转账支票一张,归还前欠货款117000元(附单据1张,转账支票号:5678)。借:银行存款(1002)117000贷:应收账款(1122)117000填制完以上凭证后更换操作员进行审核、出纳签字、记账、查账。(注意:使用“应收系统”核算时9—12张凭证在应收系统生成。)三、银行对账:由出纳输入该公司1月份银行对账单,并进行银行对账日期结算方式票号借方金额贷方金额余额10、01、0120000010、01、05现金支票12341300010、01、10转账支票4321225004四、期末处理:(一)转账定义:1、自定义转账设置:(1)计提坏账准备:(采用应收账款余额百分比法)借:管理费用(6602)1122(应收账款)科目的期末余额*3‰贷:坏账准备(1231)取对方科目计算结果JG()(注意:使用“应收系统”核算时该凭证在应收系统生成。)(2)计提短期借款利息:借:财务费用(6603)2001(短期借款)科目的期末余额*1‰贷:应付利息(2231)取对方科目计算结果JG()(3)计提营业税金及附加:借:营业税金及附加(6403)222101(应交增值税)科目的期末余额*10%贷:应交税费-应交城市维护建设税222101(应交增值税)科目的期末余额*7%应交税费-应交教育费附加222101(应交增值税)科目的期末余额*3%(4)计提所得税:借:所得税费用(6801)4104贷方余额*0.25贷:应交税费-应交所得税2、销售成本结转设置:库存商品1405主营业务收入6001主营业务成本64013、期间损益结转设置:设置本年利润科目代码(4103)4.先看本年利润,是不应交所得税,如需要,请自动生成所得税费用凭证。(二)转账生成:必须分批按步骤生成,即先将1、2的转账凭证生成并审核记账后,才能做期间损益结转凭证的生成,并审核记账。(请思考原因)(三)结账:将本月所有凭证记账后对账结账,并将试算平衡的结果()和本年利润的数据()记录下来,以便核对正误。10、01、16500010、01、182000010、01、23转账支票56781170005用友U8报表系统在报表管理系统中制作以下报表:一、货币资金表:1、设置单元公式从总账提取数据;2、定义审核公式并审核;3、定义舍位公式并生成相应的舍位表。(以千元为单位)。4、制作柱形图进行图表对比分析;二、资产负债表和利润表:利用系统的标准财务报表模板从总账系统取数生成资产负债表和利润表,并对资产负债表进行舍位(万元);利用利润表进行数据透视。三、可变表:制作一张名为“商品销售日报表”的可变表,设置可变区,在命令窗中定义可变表的计算公式。四、二次开发:使用UFO的二次开发功能设置批命令和自定义菜单,通过自定义菜单检查报表作业。用友U8工资系统一、工资套的设置:1、由银行代发工资,员工银行账号长度11位;2、代扣个人所得税(起征点2000元);3、扣零至角;4、部门编码级长:一级2位,2级2位;5、人员编码长度3位;6、新建工资套路径:默认二、初始设置:(一)人员类别设置:营销人员和管理人员(二)人员档案:人员编号人员姓名部门编号部门名称人员类别账号001杨梅5办公室管理人员19970101001002叶青5办公室管理人员19970102002003陈辰1物资一部营销人员19970201003004铁华3物资二部营销人员19970202004005主管2财务部管理人员19970202005006张会计2财务部管理人员19970300006007王出纳2财务部管理人员19970300007008赵审核2财务部管理人员19970300008009赵佳4销售部营销人员19970300009010李强4销售部营销人员19970300010(三)工资变动:1、工资项目设置:(可用“名称参照”录入)7个增项:工龄(其他)、基本工资、岗位津贴、住房补助、水电补贴(需录入)、福利费、地区差(需录入);5个减项:事假天数(其他)、事假扣款、迟到次数(其他)、迟到扣款、公积金(需录入)62、公式设置:增加8个公式(1)岗位津贴:如果是营销人员450元,其他人员300元(2)住房补助:如果工龄大于或等于5年而且基本工资大于或等于1600元,那么补助350元,否则补助250元。(3)水电补贴:基本工资×8%(4)福利费:(基本工资+岗位津贴)×6%(5)地区差:如果工龄大于或等于5年,补助150元,否则补助100元(6)事假扣款:事假天数×40(7)迟到扣款:迟到次数×20(8)公积金:如果工龄大于或等于5年,公积金为基本工资的5%,否则为基本工资的3%三、日常业务:(一)工资数据录入:人员编号人员姓名工龄基本工资事假天数迟到次数实发合计001杨梅318455002叶青92345003陈辰62789004铁华319564005主管92800006张会计62500007王出纳52300008赵审核31823009赵佳83076(二)查看个人所得税,调整扣税基数为2000元并设置银行代发;(三)查看工资发放表及分钱清单;(四)工资分摊:完成应付工资的分摊及工会经费(2%)、职工教育经费(1.5%)的计提,并向总账系统传递数据生成凭证。(五)结账:将所有凭证记账、对账、结账并记录试算平衡结果()。用友U8财务软件固定资产系统一、建账:1、基本信息设置:账套名称:自己的姓名;使用单位:自定;主管用户:自己的姓名。2、编码方式:资产类别2112,部门2200;3、与账务系统接口:向账务系统输送数据(必须先将账务系统记账前的数据引入)。二、初始设置:1、部门对应折旧设置:部门编码部门名称对应折旧科目01物资一部6601,销售费用02财务部6602,管理费用703物资二部6601,销售费用04销售部6601,销售费用05办公室6602,管理费用2、资产类别设置:资产类别编码资产类别名称上级资产类别01交通运输设备011经营用车辆交通运输设备012非经营用车辆交通运输设备02电气设备021制冷设备电气设备03电子产品与通讯设备031电子设备电子产品与通讯设备032通讯设备电子产品与通讯设备04办公家具及其它041办公家具办公家具及其它3、原始卡片录入:(2010年1月1日做,只录入前5种固定资产,详见后页表格)卡片编号00001000020000300004000050000600007类别编号011012021031031031041资产类别经营用车辆非经营用车辆制冷设备电子设备电子设备电子设备办公家具资产名称货车轿车空调传真机计算机打印机办公桌规格型号解放125宝马300格力柜机EPSONLENOVOCANON木制使用部门物资一部财务部财务部办公室财务部财务部办公室折旧方法工作量法工作量法平均年限法平均年限法平均年限法平均年限法平均年限法工作总量100000100000累计总量800002000单位折旧2.45.76资产核算方式购入购入购入购入购入捐赠捐赠使用状况在用在用在用在用在用未用未用使用年限55555510开始使用日期2005-12-12008-12-12008-12-12009-9-12009-9-12010-1-232010-1-24原值25000060000010500351
本文标题:财务软件应用上机练习题
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