小规模纳税人增值税票开票流程

税控发票开票软件（金税盘版）V2.0培训地址：乌鲁木齐市光明路8号卫生巷祥和大厦4楼网址：热线电话：960500防伪税控培训1群：21255380防伪税控培训2群：221865086新疆航天信息培训学校培训讲师：韩征梅xjhelei(校长微信号)目录第一部分背景知识介绍第二部分系统登录和设置第三部分发票管理第四部分抄税处理1.1税控发票开票组成1.2防伪税控系统的工作原理第一部分背景知识介绍金税盘报税盘专用设备通用设备针式打印机计算机2.1.1硬件组成计算机针式打印机用于打印各种发票和各种报表。用于安装和运行税控发票开票软件（金税盘版）。2.1.2通用设备连接在计算机的USB口，是防伪税控系统的核心部件，用于开具、存贮发票等。连接在计算机的USB口，主要用于抄报税和购退票。2.1.3专用设备金税盘报税盘系统设置发票管理报税处理系统维护税控发票开票软件（金税盘版）V2.02.1.5系统功能模块2.1.5系统功能模块2.1.5系统功能模块•联网开票即开即传在联网状态下，企业开具的发票明细会实时上传到相应的税务端系统。软件特点•支持离线控制和企业离线授权信息下载因网络故障等原因无法连网开票的，可在税务机关设定的离线开票控制范围内开具发票，超过离线开票控制范围未连网上传的，税控发票开票软件（金税盘版）将自动锁死无法开票，纳税人连通网络或者由主管税务机关解锁后方可继续开票。同时，每次连网登录开票软件时，系统自动实现从税务端下载离线开具发票的时长等企业离线授权信息，更新开票软件中对应的参数。软件特点1.1税控发票开票组成1.2防伪税控系统的工作原理第一部分背景知识介绍1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5抄报税购买发票读入发票填开发票抄税报税企业持金税盘或报税盘到税务机关购买发票将购票信息读入开票系统中在开票系统中填开打印发票抄税后办税厅报税或远程抄报1.2.1工作流程1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5抄报税纳税人持金税盘或报税盘到发票发售子系统购买发票纳税人将发票号读入税控发票开票软件1.2.2购买发票1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5抄报税大唐电信总公司110108458005888北京市海淀区学院路甲58号工行海淀支行5888008号网卡21k套50020001000000.0017%1000000.00壹佰壹拾柒万圆整1170000.00170000.00170000.001.2.3开具发票按顺序开具发票。No:00099308No:00993091.2.3开具发票1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5抄报税发票代码：1100053530发票号：00099308销方纳税号：110101456789102金额：1000000税额：170000开票日期：2014年12月17日购方纳税号：1101084580058881.2.4防伪与计税经过金税盘加密产生电子密码打印于票面发票代码：1100053530发票号码：00099308销方纳税号：110101456789102开票日期：2014年12月17日购方纳税号：110108458005888金额：1000000税额：170000发票数据在打印同时计入金税盘1.2.4防伪与计税1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5抄报税咦？？？怎么不能开票了？？噢！！原来是该进行抄报税了！快！！！报税去！！征收大厅1.2.6抄报税2.1启动和登录2.2系统初始化2.3系统设置第二部分系统登录和设置2.1启动和登录运行开票软件后，系统弹出登录界面。输入用户名、密码和证书口令（密码默认为123456；证书口令默认为88888888，初次登录必须修改），点击“登录”按钮便可登录系统进行业务处理。123456888888882.1启动和登录运行开票软件后，系统弹出登录界面。输入用户名、密码和证书口令（密码默认为123456；证书口令默认为88888888，初次登录必须修改），点击“登录”按钮便可登录系统进行业务处理。2.1启动和登录2.1启动和登录2.2系统初始化2.3系统设置第二部分系统登录和设置2.1系统初始化软件安装后，初次登录时系统进入系统参数设置向导界面，用户可根据此向导来完成系统初始化以及基本参数设置等操作。2.1系统初始化初次登录开票软件，需要先进行系统参数设置。2.1系统初始化系统初始化，设置主管用户信息。2.1系统初始化基本参数设置，设置企业基本信息。系统初始化上传参数设置，安全接入服务器地址必须为https开头的IP地址，IP地址由当地税局提供。://60.13.188.170:7001(联通、网通）(电信、移动）2.1系统初始化完成系统参数设置。2.1启动和登录2.2系统初始化2.3编码管理第二部分系统登录和设置3.2.2编码管理用来录入机动车销售统一发票的购货单位信息用来录入货物运输业增值税专用发票的费用项目信息用来录入货物运输业增值税专用发票的收、发货人信息用来录入机动车销售统一发票的车辆信息•客户管理用来录入与企业发生业务关系，需要为其开具发票的客户信息，也可以对已录入的客户信息进行修改和删除。填开发票时，“购方信息”可以从该客户编码库中选取。3.2.2编码管理3.2.2编码管理3.2.2编码管理3.2.2编码管理选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.2.2编码管理3.2.2编码管理名称、编码不能为空；税号可以为15、17、18、20位或空。上机练习：编码客户名称税号001新疆祥和公司650102123456789002新疆三丰公司650103123456789一、建立客户库1、建立客户库•商品管理用来录入本企业所销售的商品信息，也可以对已录入的商品信息进行修改和删除。填开发票时，“商品信息”可以从该商品编码库中选取。3.2.2编码管理3.2.2编码管理选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.2.2编码管理3.2.2编码管理3.2.2编码管理名称、编码和税率不能为空；税率随商品税目而定，不能人工修改。上机练习：二、建立商品库二、建立商品库二、建立商品库二、建立商品库编码商品名称税率单位单价含税价标志001联想电脑3%台3000是002航信打印机3%台2000是二、建立商品库二、建立商品库1、建立商品库发票管理增值税专用发票实现对四种发票的管理第三部分发票管理增值税普通发票货物运输业增值税专用发票机动车销售统一发票填开、打印作废、查询第三部分发票管理3.1发票领用3.2正数发票填开3.3负数发票填开3.4发票查询与打印3.5发票作废3.1.1领用流程3.1.2发票购买3.1.3发票读入3.1.4发票库存查询新购发票信息通过金税盘或报税盘读入开票系统企业持金税盘或报税盘到税局购买发票读入3.1.1领用流程3.1.1领用流程3.1.2发票购买3.1.3发票读入3.1.4发票库存查询注意：企业到税务机关可一次购买多卷多种类发票,但需注意：一、使用金税盘购买发票时，专用发票与普通发票之和不能超过5卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过5卷。二、使用报税盘购买发票时，三种发票卷数之和不能超过5卷。例如：购买2卷增值税专用发票和1卷机动车销售统一发票企业税局3.1.2发票购买3.1.1领用流程3.1.2发票购买3.1.3发票读入3.1.4发票库存查询发票读入是开具发票的前提，主要用于将企业购买的存放于金税盘或报税盘中的电子发票读入到系统中。3.1.3发票读入点击“发票领用管理/读入新购发票”菜单项或导航图中的发票退回快捷图标。。3.1.3发票读入系统弹出“您确定要从金税设备读取发票吗？”提示信息框。3.1.3发票读入对于配有报税盘的，系统弹出“请选择读入发票的来源介质”选择框。3.1.3发票读入显示发票读入成功的提示信息3.1.3发票读入利用读入新购发票功能，能够一次性将金税盘或报税盘上购买的所有发票读入开票系统。说明：3.1.3发票读入3.1.1领用流程3.1.2发票购买3.1.3发票读入3.1.4发票库存查询发票库存查询功能用于查询系统中可用的各卷发票库存信息。企业在读入新购发票后可通过查询知道发票信息是否已正确读入，在开具了部分发票后可通过查询知道还有多少发票库存。3.1.5发票库存查询点击“发票领用管理/发票库存查询”菜单或导航图中的库存查询快捷图标。3.1.5发票库存查询系统显示发票库存界面，可查询金税盘内各种发票的领用存情况3.1.5发票库存查询3.1.5发票库存查询包括发票种类和开票限额上机练习：1、演示发票读入2、查询发票库存张数第三部分发票管理3.1发票领用3.2正数发票填开3.3负数发票填开3.4发票查询与打印3.5发票作废与修复3.2.1增值税专用发票3.2.2增值税普通发票3.2.1增值税专用发票点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。3.2.1增值税专用发票系统自动按顺序调出带开具的专用发票号码确认窗口。3.2.1增值税专用发票点击“确认”按钮，系统弹出专用发票填开窗口。3.2.1增值税专用发票票面信息构成购方信息密文区商品信息销方信息备注1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息3.2.1增值税专用发票填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。用于将客户信息直接添加保存在客户编码库中1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息3.2.1增值税专用发票填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。2、点击名称或税号栏后的“”按钮从客户编码库中取数据。1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息3.2.1增值税专用发票在打开的客户编码库中选取一个客户并双击该记录行。对输入的信息进行模糊匹配显示1、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息3.2.1增值税专用发票商品信息既可以从编码库中选择，也可以手工填写。2美达24XCD-ROM11800台1600272“数量”和“金额”两项由用户填写：若只填一项，则另一项通过与“单价”的计算自动得出。若两项都填，则“单价”将通过这两项的计算自动得出。税额项由系统自动算出，无法修改。一张票面中允许有不同税率的商品行。1、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息3.2.1增值税专用发票2美达24XCD-ROM11800台1600272复制以前曾经开过的某张发票全部内容或部分相同内容对整张发票的价税状态进行含税和“不含税”转换显示用于对商品信息进行插入、删除等编辑操作1、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：打印发票，显示票样示意如下。3.2.1增值税专用发票上机练习：1、填开一张普通发票，内容如下：假定祥和公司购得如下商品联想电脑1台航天打印机1台2、清单正数发票3.2.1增值税专用发票在填开发票时，当客户所购商品的种类或项目较多，在一张发票上填写不下时（一般指商品行超过8行的情况），可利用系统提供的销货清单的功能来开具。开具销货清单时，在销货清单上填写商品的明细数据，系统会自动算出清单中商品的合计金额和合计税额，并将其自动填入发票票面的行中，称为“清单行”。2、清单正数发票第一步：填写购方信息3.2.1增值税专用发票点击“清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。2、清单正数发票第二步：填写清单商品信息3.2.1增值税专用发票点击“清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。清单上商品行的填写与在发票票面中的填写方法相同