第四章-AM04_固定资产非采购性质获取流程

最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page1of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM第四章-AM04_固定资产非采购性质获取流程1.流程说明此流程描述了非采购性质获取固定资产的处理过程。非采购性质获得固定资产因不通过internalorder管控，故资产获得部门需及时将相关讯息通知资产管理部门和财务部。本流程主要涉及因投资/捐赠/抵债/盘盈等方式增加固定资产的业务的会计核算。本流程涉及的部门主要有总务部和财务部。总务部根据由于投资/捐赠/抵债/盘盈等方式增加的固定资产的验收情况填制“入帐通知书”交财务部。财务部根据“入帐通知书”填制会计信息，完成新增资产的会计过帐。对于参照固定资产进行管理的低值易耗品、递延资产、待摊费用等通用参照本流程处理。相关附件：入帐通知书2.流程图固定资产非采购性质获取流程AM04总务部记帐凭证审核人员财务部投资/捐赠/抵债/盘盈/固定资产验收/确定性质、价值、使用状况填制入帐通知书填制会计信息判断资产新旧状况新旧入帐通知书审核结束YesNo固定资产主数据创建流程帐务处理Tcode:ABZON帐务处理Tcode:ABS01/1最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page2of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM3.系统操作3.1.操作范例非采购性质采购获得固定资产：非采购性质获取资产编号为30500075的DELL笔记本电脑。3.2.系统菜单及交易代码1）新资产过帐路径：会计财务会计固定资产过帐购置外部购置带自动抵消分录的购置交易代码：ABZON2）旧资产过帐路径：会计财务会计固定资产过帐杂项的交易代码：ABSO最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page3of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM3.3.系统屏幕及栏位解释1）新资产过帐栏位名称栏位说明资料范例已存资产对已创建的固定资产进行资产过帐。30500077记帐金额资产入帐价值10,000：资产原值数量入帐资产数量及单位1凭证日期会计凭证日期2001/04/14记帐日期资产入帐日期。资产计入资产负债表起始日2001/04/14资产价值日资产资本化日期。固定资产应从资产价值日次月开始计提折旧2001/04/14文本会计凭证摘要震旦OA赠送按附加明细科目进入下一个画面。最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page4of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM栏位名称栏位说明资料范例期间资产记帐期间4凭证类型以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续AA：资产记帐冲销科目资产会计记帐的对方科目3111010000：资本公积业务类型资产交易事项的分类。不同的业务类型决定不同的会计处理方式100：外部资产购置。数量入帐资产数量及单位1按模拟进入下一画面最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page5of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目的借贷方和科目70：资产借方帐户科目编号1601030000：固定资产-办公设备的科目编号科目简短说明科目短描述税业务涉及的增值税计算码J0：0%进项税金额凭证金额10,000文本会计凭证摘要震旦OA赠送按保存生成资产过帐凭证。Dr:1601030000固定资产-办公设备10000Cr:3111010000资本公积-捐赠公积10000最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page6of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM2）旧资产过帐路径：会计财务会计固定资产过帐杂项的交易代码：ABSO栏位名称栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围30500081次级编号属于同一资产编号的可分辨/拆解部分凭证日期会计凭证日期2001/04/14记帐日期资产入帐日期。资产计入资产负债表起始日2001/04/14期间资产记帐期间4业务类型资产交易事项的分类。不同的业务类型决定不同的会计处理方式Z02：获得旧资产—本年购置。按Enter进入下一画面最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page7of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM栏位名称栏位说明资料范例记帐金额凭证金额6000资产价值日资产资本化日期。固定资产应从资产价值日次月开始计提折旧2001/04/14数量入帐资产数量及单位1冲销科目资产会计记帐的对方科目1111010100：银行存款凭证类型以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续AA：资产记帐按Enter进入下一画面最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page8of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM栏位名称栏位说明资料范例值调整：当前年度：正常折旧：购买旧资产应计折旧200按Enter进入下一画面最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page9of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM按显示凭证进入下一画面最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page10of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目的借贷方和科目70：资产借方帐户科目编号1601030000：固定资产-办公设备的科目编号科目简短说明科目短描述金额凭证金额6000按保存生成资产过帐凭证。Dr:1601030000固定资产-办公设备6000Cr:1611030000累计折旧-办公设备200Cr:1111010100工商银行RMB5800最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page11of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM3.4.显示路径：会计财务会计固定资产资产显示交易代码：AS03栏位名称栏位说明资料范例资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围30500077次级编号属于同一资产编号的可分辨/拆解部分公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部选择资产价值查看资产价值。最终用户操作手册-AM04流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0文件名称：1521653582291文件名Page12of12文件准备:EileenLiu日期：08/30/1911:32PM栏位名称栏位说明资料范例APC业务资产购置业务金额111,000购置价值资产累计原值111,000正常折旧根据该资产的折旧码及资产价值日、原值计算本年度的折旧金额1,350：本年度资产折旧=111,000*0.9/5/12*(12-3)=14985资产价值日资产资本化日期。2001/03/01：资产从2001年4月开始折旧会计年度开始期初金额0更改本年度发生额111000年终预计期末余额111000货币记帐货币RMB