财务部操作流程

报销制度一、报销时间1、连锁店：每周三为固定报销时间。2、职能部门：每周四为固定报销时间。注：如遇每月结帐日自动顺延（顺延至下周）二、报销规定：1、各部门报销时必须填写“费用报销单”，写明用途、金额，报销单所填用途与发票注明的用途必须相符，签字手续完成后，交财务审核无误，方可报销。2、费用报销的额度严格按照全面预算的费用标准执行，财务部对于超额度的费用可以不予报销。3、一般金额在1000元以下的费用支出可以报销现金，1000元以上的应领取支票，特殊情况需支取大额现金的，应提前申请，报财务部批准。三、关于发票的几点说明：1、发票抬头必须填写“河北联合投资置业有限公司”，如开错有更改，必须在更正处加盖出票单位财务专用章。2、发票金额不得涂改，大小写必须相符。3、发票应盖有税务局监制章、出票单位财务专用章或发票专用章(餐费的发票还应有地税局的长条章)。四、关于报销理票的说明：1、经办人要在报销票据背面左下角签字，无炭复写票据在正面右下角签字。2、票据按照票面金额由小至大排序。3、装入信封，信封上注明店名及报销各项目金额（不可超额度）。——报销签字流程一、连锁店经办人在发票的背面左下角（无炭复写的在正面右下角）签字后，交销售内勤审核，销售内勤审核无误后填写报销单，注明用途和金额，报销单用途与发票用途必须一致，并报销售经理、副总经理、总经理签字后交给财务，财务复核无误后方可报销。二、职能部门公司各职能部门经办人在发票的背面左下角（无炭复写的发票在正面右下角）签字，理票并填写“费用报销单”，注明用途和金额，报销单用途与发票用途必须一致，经办人、部门经理签字后交给行政，由行政统一交副总经理、总经理签字批准，财务复核后方予以报销。——用款制度一、日常请款业务各部门须填写“内部借款单”，写明借款用途、借款金额，由经办人、部门经理、主管副总经理、总经理签字，财务部根据填写齐全的“内部借款单”方可予以借款。二、往来款业务往来款主要包括异地公司划款、返商品房开发商房款、空置房付款、其他单位间款项往来等。领用支票时，须填写“资金往来申请单”，写明划款事由，由经办人、部门经理、总经理签字后，财务部予以划款。三、有关还借款业务1、各部门借款后，应及时持发票或相关票据向财务部还款，还款时必须填写“报销单”，“报销单”的填写和相关票据要求按照报销规定执行。报销后，财务将原“借款单”退还借款人。2、领取限额支票的借款人，将支票交付收款方时，应注意收款方所填写金额与发票是否一致，若出现借款人报销发票与银行划帐金额不一致的情况，后果由支票借款人负责。3、借款应严格按照借款时间及时归还，对于当月领用的，应于当月23日前报帐，如果是20日至月末领用的，可以跨转至次月10日前报帐，此外不得无故拖延还款，财务部对各部门所借款项有清收权利，请各部门予以配合。——固定资产管理制度为了规范公司财产购买及监管制度，完善公司财产管理制度，使公司财产得到充分合理的利用，特制定本规定，请公司各部门遵照执行。一、固定资产的领购制度1、对于需要购进固定资产的部门，需要填写固定资产申请表，写明所需产品、购进用途，填写齐全的申请表经各级经理签字后，交由行政部统一购置。2、固定资产购进后，购置人必须持发票到财务报帐，以安排付款，由行政部确定固定资产的存放地点及保管人，并填写固定资产卡片，存档备查。二、固定资产盘点制度每月月底，由财务部和行政部共同对固定资产进行统一盘点，确认固定资产数量、存放地点，及实际保管情况。——发票及收据开立科目及细则我公司规定，向客户收取的各项服务费可开据发票，代收客户房款、定金、首期款可开据收据。具体规定及流程如下：A、发票1.中介服务费——包括代卖售出中介，收购售出中介，代办过户中介均写为中介服务费；在交财务的那一联发票的右上角用铅笔注明三方、收购，三方另需注明：成交店名及收入（收入×60％），签代卖店名及收入（收入×40％）。2．贷款服务费——包括按揭贷款、公积金贷款、首期款垫付费、提前还贷服务费均写为贷款服务费；在交财务发票的那一联右上角用铅笔注明店名及三方、收购。3.租赁服务费——高端租赁业务，在交财务发票的那一联右上角用铅笔注明：成交店名（收入×80％），签《委托租赁协议》店名（收入×20％）；4.租赁信息费——低端租赁业务，在交财务的发票的那一联右上角用铅笔注明：成交店名（收入*100％）B、收据1.房款——定金、首期款、房款均为房款，房屋的具体坐落位置（须与房本、合同的坐落地一致），在交财务的那一联收据右上角用铅笔注明三方、收购或空置房，成交店店名。2.代收租赁押金——注明房屋的具体坐落位置（须与房本、合同的坐落地一致）。注：A、请各店保证收据票面字迹清晰，无涂改，开票日期连续，收据号码使用连续，作废票据需三联全部贴回并注明作废。B、收据上客户名称、交款人名称及协议上买方姓名要求一致；收款人请写全名。C、每店留存两本收据，二手房房款只可开据收据，不可以开发票。D、客户所交钱款为转帐支票的，暂不开收据或发票，待财务确认支票到账后，再将收据或发票开给客户。——收、退款制度（一）、收款制度1、各连锁店必须将本店所收款项于24小时内交接到销售内勤。2、销售内勤于收到交接款项后当日交到财务部。3、财务部在24小时内（六、日顺延）将所收钱款送存开户银行。4、各店不得无故拖延交款时间，禁止自行倒款、挪用，一经发现将追究直接责任人。5、财务部对钱款交接情况负有监督职责。（二）、退款制度1、各店将填写好的“退款结算单”及卖方身份证复印件交到销售内勤处，同时在网上做请款录入。2、售内勤汇总审核，填写“退款汇总单”，交由销售部经理、主管副总、总经理签字，同时在网上做退款批复。3、退款日：每周二、四。4、售内勤将“退款结算单”、“退款汇总单”交由财务部审核，核准后由销售内勤持相关资料到银行开立房款存折。卖方领款时，需持本人身份证原件、结件单，连锁店确认后，可将房款退予卖方，并让其在“退款结算单”上签字确认。5、锁店将客户已经确认的“退款结算单”及时交回财务部。