麦肯锡流程管理绝密资料

ChineseSpeeches-CoreManagementProcess000521机密May,2001ChineseSpeeches关键管理流程关键管理流程关键管理流程关键管理流程ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005211关键管理流程主要内容概述关键管理流程主要内容概述关键管理流程主要内容概述关键管理流程主要内容概述•关键管理流程–战略规划–经营/预算计划及考核–人力资源管理–资金管理ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005212资金管理资金管理资金管理资金管理管理流程是大型企业集团高效运作的重要保证管理流程是大型企业集团高效运作的重要保证管理流程是大型企业集团高效运作的重要保证管理流程是大型企业集团高效运作的重要保证1.生产管理3.新产品的开发和商品化2.祈祷战略管理4.法规管理战略规划战略规划战略规划战略规划经营经营经营经营////预算计划预算计划预算计划预算计划及考核及考核及考核及考核人力资源管理人力资源管理人力资源管理人力资源管理管理流程管理流程管理流程管理流程核心运作流程ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005213四个管理流程对企业的业绩至关重要四个管理流程对企业的业绩至关重要四个管理流程对企业的业绩至关重要四个管理流程对企业的业绩至关重要管理流程管理流程管理流程管理流程目的目的目的目的1.1.1.1.战略规划战略规划战略规划战略规划•制定集团以及各业务群业务单元未来五年的战略发展目标，包括在哪些市场竞争如何进行竞争，以及量化的财务目标及资源需求预测•集团领导通过对各业务群业务单元战略规划的严格质询，指导各业务群各业务单元的战略发展方向2.2.2.2.经营计划经营计划经营计划经营计划•将战略规划的第一年目标转化为一个详细的经营计划以及相应的财务预算计划，作为集团最高领导和各业务群业务单元领导之间的“业绩合同”。这个合同同时被用作各业务群业务单元领导之责任以及权力的依据•集团领导通过对各业务群业务单元经营/预算计划的严格质询和考核，指导各业务群业务单元的经营运作3.3.3.3.人才资源人才资源人才资源人才资源管理管理管理管理((((包括考包括考包括考包括考核及激励机核及激励机核及激励机核及激励机制制制制))))•“前100名”管理者的业绩考核计划为了确保有恰到好处的管理力量，可成功地实施集团战略并发展未来的中坚力量•有效的薪酬及激励系统是吸引及保留高素质人才，发挥员工积极性，建立业绩至上的企业文化的重要保证KPIP&L4.4.4.4.资金管理资金管理资金管理资金管理•制定集团整体资金使用和筹资计划，使集团的筹资费用最优并保持合理的现金水平•明确组织中各部分在资金管理流程中的责任ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005214用严格的管理流程推动世界一流电信公司的业绩用严格的管理流程推动世界一流电信公司的业绩用严格的管理流程推动世界一流电信公司的业绩用严格的管理流程推动世界一流电信公司的业绩取向取向取向取向目的目的目的目的远大目标环境人力资源管理经营/预算计划制定经营计划及关键业绩指标编制预算集团战略规划•决定公司在哪些方面及如何在市场上竞争•展望未来，提供由战略议题驱动的方法•把战略转变成下一年的计划并最后制订下一年的关键业绩指标•确定下一年所用的资源和优先行动•为实施经营计划分配资源•参照经营计划和预算中制定的关键业绩指标，确定主要经理人员(例如100名)的考核方法及指标•制订具体的薪酬、激励计划•制订人力资源计划，支持战略规划的需求•对主要经理人员及后备管理人才进行考核7月-9月9月-11月12月-1月ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005215制订管理流程的年度日程制订管理流程的年度日程制订管理流程的年度日程制订管理流程的年度日程----举例举例举例举例相关高层会议相关高层会议相关高层会议相关高层会议战略质询会战略质询会战略质询会战略质询会预算质询会预算质询会预算质询会预算质询会年度年度年度年度////季度业绩考核会季度业绩考核会季度业绩考核会季度业绩考核会月度业绩报表月度业绩报表月度业绩报表月度业绩报表一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月年度会议季度会议质询/修改战略业务单元制订发展战略集团总部制订集团总体战略修正/批准业务单元计划业务单元制订计划和预算集团下达期望业绩指标人力资源管理年度计划执行ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005216业务单元战略规划主要内容业务单元战略规划主要内容业务单元战略规划主要内容业务单元战略规划主要内容主要内容主要内容主要内容主要内容样板1.本业务单元发展宏图及五年战略目标2.宏观经济环境及行业发展分析及对本单元影响的评估•今后五年内国内、外宏观经济环境发展变化趋势•今后五年内行业的发展展望–产品发展趋势–主要法规及经营环境变化•宏观经济和行业发展将对本单元造成的影响–创造的主要机会–造成的主要威胁3.本单元现状分析•本单元近年业绩及发展趋势•本单元主要竞争优势及弱点4.业务单元面临的主要竞争对手分析(国内外竞争者)•竞争对手近几年业绩分析(和本单元比较)•竞争对手可能在以下五年采用的战略举措•对手战略举措对本单元的潜在威胁5.本业务单元五年战略(方案)•本业务单元今后五年将在哪些市场竞争–地理市场–产品定位–业务模型•如何竞争：主要竞争手段•主要战略举措–市场扩张–新客户、渠道的建立6.业务单元五年经营及财务目标预测•主要增长点预测•总销售额•市场份额•投资资本回报(ROIC)7.配合业务单元战略的主要资源需求预测•资本投资•人才8.和前一年战略规划的差异及总结ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005217且战略规划流程包括资本计划模块且战略规划流程包括资本计划模块且战略规划流程包括资本计划模块且战略规划流程包括资本计划模块目标目标目标目标资本计划流程资本计划流程资本计划流程资本计划流程成功的关键因素成功的关键因素成功的关键因素成功的关键因素•只把关键的战略议题变成资本项目•找到正确的资本解决方案•实现正确的成本和业绩目标•用正确的标准对项目进行优先排序•按时完成项目•按预算完成项目•始终完成项目或超额完成项目业绩指标•评估已完成的项目并从中吸取经验教训，以不断改进资本管理审核和批准确定范围执行后期完成能否正确辨识要解决的问题跨越职能部门共同参与得出选项根据事实严格评估所有选项–包括非资本解决方案清楚地理解解决问题将带来价值的大小对待经济分析和风险评估的重要方法辨识各个项目具体的关键成功驱动因素有层次的系统性成本/价值替代流程(P.V.A)清楚、一致的流程和决定项目是否被批准的标准按时按预算完成具体项目的技能选出最好的项目执行方法来应用于每个项目严格的项目日常管理正式的衡量标准和对项目成功因素的汇报定义明确的使项目成功的负责制建立流程来汇集和传播知识经验，以推动资本管理不断得到改进1234567891011121314ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005218企业应设计严格的经营企业应设计严格的经营企业应设计严格的经营企业应设计严格的经营////预算计划及考核流程预算计划及考核流程预算计划及考核流程预算计划及考核流程质询会/考核会集团最高领导集团最高领导集团最高领导集团最高领导层层层层根据集团战略规划制定集团财务业绩期望目标总部下达初步的期总部下达初步的期总部下达初步的期总部下达初步的期望业绩指标望业绩指标望业绩指标望业绩指标业务群业务群业务群业务群////业务单元制定业务单元制定业务单元制定业务单元制定部门计划及财务目标部门计划及财务目标部门计划及财务目标部门计划及财务目标汇总汇总汇总汇总////质询质询质询质询////谈判谈判谈判谈判////修正修正修正修正业务群计划业务群计划业务群计划业务群计划批准各业务群批准各业务群批准各业务群批准各业务群////业业业业务单元计划务单元计划务单元计划务单元计划季度季度季度季度////年度经营业绩考核及半年度经营业绩考核及半年度经营业绩考核及半年度经营业绩考核及半年度计划修订年度计划修订年度计划修订年度计划修订分解、初定各业务群的期望财务业绩指标，下达年度预算编制指导思想和要求提供各业务群必要的技术协助及指导汇总各业务群计划；发现潜在问题及缺口，提出初步调整建议参与质询会，向集团领导提供分析及技术支持总部财务计划总部财务计划总部财务计划总部财务计划部门部门部门部门对各业务群/业务单元预算逐一质询如有必要进一步质询/协商；批准计划汇总修正过的各业务群计划，确保集团目标的尽量实现最后确定成文，形成考核依据每季度进行各业务群逐一考核；在实际业绩和计划差异过大时进行干预业务群负责人业务群负责人业务群负责人业务群负责人陈述本业务群预算汇报本业务群业绩业务群财务部业务群财务部业务群财务部业务群财务部门门门门在业务群负责人的领导下按本部门战略规划的第一年目标和总部期望目标，起草预算，汇总下属业务单元计划按需要参与质询会修正本业务群计划为考核会准备材料修改修改修改修改////审批经营审批经营审批经营审批经营计划计划计划计划考核会了解预算执行情考核会了解预算执行情考核会了解预算执行情考核会了解预算执行情况和业绩差距况和业绩差距况和业绩差距况和业绩差距每月就各业务群计划完成情况进行跟踪；向集团领导汇报明显的业绩差异按需要参与考核会设立本业务群预算目标；直接领导业务群的预算批准本业务群计划；呈报集团总部业务单元负责业务单元负责业务单元负责业务单元负责人人人人((((及财务部及财务部及财务部及财务部门门门门))))在业务单元负责人的直接领导下，制订本业务单元预算，汇总下属经营部门计划参与质询会，陈述本业务单元计划修正本业单元计划汇报本业务单元业绩董事会董事会董事会董事会批准战略规划，设定初步财务业绩期望九月十月十月-十一月十一月得到预算结果，以得到预算结果，以得到预算结果，以得到预算结果，以供了解供了解供了解供了解ChineseSpeeches-CoreManagementProcess0005219业务单元经营业务单元经营业务单元经营业务单元经营////预算计划预算计划预算计划预算计划––––主要内容主要内容主要内容主要内容主要内容主要内容主要内容主要内容1.本业务单元战略规划及第一年目标概述•战略规划第一年目标•经营计划及预算计划前提假设2.主要经营业绩指标及计划•年度及月度月度月度月度销售计划3.为达到战略目标以及主要经营业绩指标的主要经营举措、时间表、责任人及资源需求•市场及客户的开拓•新销售渠道的建立4.现计划和集团目标要求之间的差异及填补缺口之具体举措5.影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措6.详细的财务预算计划(1)损益表(2)资产负债表(3)现金流量表(4)资产质量控制预算(5)费用预算(6)投资及投资收益预算(7)固定资产预算(8)贷款规模预算ChineseSpeeches-CoreManagementProcess00052110综合的人力资源管理和激励机制中的主要环节综合的人力资源管理和激励机制中的主要环节综合的人力资源管理和激励机制中的主要环节综合的人力资源管理和激励机制中的主要环节责任部门责任部门责任部门责任部门财务财务财务财务人力资源人力资源人力资源人力资源业务群业务群业务群业务群////业务业务业务业务单元和职能部单元和职能部单元和职能部单元和职能部门门门门制定职务级别的标准等级等级等级等级职务职务职务职务30•20•10••XXXXXXXXXXXXXXXX审批岗位职责说明书及划分级别等级等级等级等级25-3025-3025-3025-30提供通用的业绩评价工具制定公司工资和奖金计算方法完善业务单位的奖金计算方法计算每个人的奖