万科A2013年年度审计报告

万科企业股份有限公司自2013年1月1日至2013年12月31日止年度财务报表审计报告毕马威华振审字第1400003号万科企业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的万科企业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2013年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2013年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计报告(续)毕马威华振审字第1400003号三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的合并财务状况和财务状况以及2013年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师中国北京李婉薇温华新2014年3月5日第1页二财务报表合并资产负债表编制单位：万科企业股份有限公司2013年12月31日单位：元币种：人民币资产附注七2013年12月31日2012年12月31日负债及所有者权益附注七2013年12月31日2012年12月31日流动资产：流动负债：货币资金144,365,409,795.2352,291,542,055.49短期借款175,102,514,631.149,932,400,240.50应收账款23,078,969,781.371,886,548,523.49交易性金融负债1811,686,986.0225,761,017.27预付款项328,653,665,102.6133,373,611,935.08应付票据1914,783,899,946.374,977,131,435.22其他应收款434,815,317,241.4120,057,921,836.24应付账款2063,958,459,138.7844,860,995,716.97存货5331,133,223,278.99255,164,112,985.07预收款项21155,518,071,436.35131,023,977,530.61流动资产合计442,046,585,199.61362,773,737,335.37应付职工薪酬222,451,674,436.712,177,748,944.37非流动资产：应交税费234,578,205,233.594,515,588,914.24可供出售金融资产62,466,185,867.934,763,600.00应付利息24291,243,561.80649,687,938.74长期股权投资710,637,485,708.347,040,306,464.29其他应付款2554,704,285,269.2636,045,315,768.94投资性房地产811,710,476,284.302,375,228,355.79一年内到期的非流动负债2627,521,791,569.9025,624,959,204.23固定资产92,129,767,863.361,612,257,202.22流动负债合计328,921,832,209.92259,833,566,711.09在建工程10913,666,777.101,051,118,825.93非流动负债：无形资产11430,074,183.12426,846,899.52长期借款2736,683,128,420.0836,036,070,366.26商誉12201,689,835.80201,689,835.80应付债券287,398,391,932.47-长期待摊费用1363,510,505.2142,316,652.03预计负债2946,876,821.1544,292,267.15递延所得税资产143,525,262,051.953,054,857,904.42其他非流动负债3042,955,020.8515,677,985.06其他非流动资产155,080,619,213.82218,492,000.00递延所得税负债14672,715,687.44733,812,757.71非流动资产合计37,158,738,290.9316,027,877,740.00非流动负债合计44,844,067,881.9936,829,853,376.18负债合计373,765,900,091.91296,663,420,087.27所有者权益：股本3111,014,968,919.0010,995,553,118.00资本公积328,532,222,933.578,683,860,667.82盈余公积3320,135,409,720.2417,017,051,382.39未分配利润3436,706,888,864.0826,688,098,566.77外币报表折算差额506,492,902.81440,990,190.32归属于母公司所有者权益合计76,895,983,339.7063,825,553,925.30少数股东权益28,543,440,058.9318,312,641,062.80所有者权益合计105,439,423,398.6382,138,194,988.10资产总计479,205,323,490.54378,801,615,075.37负债及所有者权益总计479,205,323,490.54378,801,615,075.37此财务报表已于2014年3月5日获董事会批准法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第2页母公司资产负债表编制单位：万科企业股份有限公司2013年12月31日单位：元币种：人民币资产附注十三2013年12月31日2012年12月31日负债及股东权益附注十三2013年12月31日2012年12月31日流动资产：流动负债：货币资金116,380,579,132.3421,834,368,091.75短期借款55,066,001,117.169,843,153,225.39预付款项27,632,913.28721,634,031.75应付票据613,209,198,137.243,798,904,487.01其他应收款3130,145,069,499.5989,101,134,382.21应付职工薪酬7961,681,608.53989,387,807.82流动资产合计146,533,281,545.21111,657,136,505.71应交税费868,665,586.7496,621,264.23非流动资产：应付利息9205,329,620.90516,221,097.30长期股权投资417,066,113,689.1814,828,372,512.83其他应付款1044,181,381,697.7827,392,084,173.96投资性房地产4,123,615.124,586,880.52一年内到期的非流动负债1124,304,279,216.0715,149,049,408.20固定资产54,788,292.3349,989,091.43流动负债合计87,996,536,984.4257,785,421,463.91在建工程-2,713,200.00非流动负债：长期待摊费用-1,993,500.01长期借款1230,080,766,117.2729,195,523,291.81非流动资产合计17,125,025,596.6314,887,655,184.79非流动负债合计30,080,766,117.2729,195,523,291.81负债合计118,077,303,101.6986,980,944,755.72股东权益：股本1311,014,968,919.0010,995,553,118.00资本公积149,458,733,048.839,275,486,818.46盈余公积1520,135,409,720.2417,017,051,382.39未分配利润164,971,892,352.082,275,755,615.93股东权益合计45,581,004,040.1539,563,846,934.78资产总计163,658,307,141.84126,544,791,690.50负债及股东权益总计163,658,307,141.84126,544,791,690.50此财务报表已于2014年3月5日获董事会批准法定代表人：_____________主管会计工作负责人(会计机构负责人)：_____________(公司盖章)后附的财务报表附注为本财务报表的组成部分。第3页合并利润表编制单位：万科企业股份有限公司2013年度单位：元币种：人民币项目附注七2013年2012年一、营业总收入35135,418,791,080.35103,116,245,136.42二、营业总成本112,162,068,455.3183,023,173,062.97其中：营业成本3592,797,650,762.8165,421,614,348.00营业税金及附加3611,544,998,138.8210,916,297,537.10销售费用373,864,713,570.443,056,377,656.90管理费用383,002,837,563.152,780,308,041.10财务费用39891,715,053.49764,757,191.68资产减值损失4060,153,366.6083,818,288.19加：公允价值变动损失41(572,042.22)(8,719,233.08)投资收益421,005,187,804.32928,687,953.69其中：对联营企业和合营企业的投资收益42999,397,870.95889,787,588.26三、营业利润24,261,338,387.1421,013,040,794.06加：营业外收入43118,969,557.11144,645,173.12减：营业外支出4489,296,694.9587,500,829.07其中：非流动资产处臵损失6,820,073.106,068,873.87四、利润总额24,291,011,249.3021,070,185,138.11减：所得税费用455,993,461,378.065,407,596,715.05五、净利润18,297,549,871.2415,662,588,423.06归属于母公司所有者的净利润15,118,549,405.7812,551,182,392.23少数股东损益3,179,000,465.463,111,406,030.83六、每股收益(一)基本每股收益481.371.14(二)稀释每股收益481.371.14七、其他综合收益4948,592,005.6