中润投资：XXXX年年度审计报告 XXXX-04-21

审计报告鲁正信审字(2011)第0072号山东中润投资控股集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东中润投资控股集团股份有限公司（以下简称“中润投资”）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2010年度的利润表和合并利润表，2010年度的现金流量表和合并现金流量表，2010年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是中润投资管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，中润投资财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中润投资2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。山东正源和信有限责任会计师事务所中国注册会计师:刘元锁中国·济南中国注册会计师:吴岳2011年4月19日合并资产负债表编制单位：山东中润投资控股集团股份有限公司金额单位：人民币元项目注释号2010年12月31日2009年12月31日项目注释号2010年12月31日2009年12月31日流动资产：流动负债：货币资金七.11,199,352,075.59316,001,310.78短期借款七.1253,309,566.14203,308,466.14结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放交易性金融资产拆入资金应收票据交易性金融负债应收账款七.269,447,864.1554,745,954.56应付票据七.1340,000,000.00预付款项七.3640,111,724.9753,666,008.95应付账款七.14496,619,316.79606,679,951.37应收保费预收款项七.151,675,751,160.27728,444,305.69应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息应付职工薪酬七.164,307,834.434,966,929.15应收股利应交税费七.17302,356,632.75241,563,982.18其他应收款七.472,112,038.6284,749,850.18应付利息七.1814,946,569.8127,910,507.21买入返售金融资产应付股利存货七.52,838,575,245.942,420,155,313.98其他应付款七.19650,855,572.03430,221,454.24一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产七.6110,132,995.9242,715,148.00保险合同准备金代理买卖证券款流动资产合计4,929,731,945.192,972,033,586.45代理承销证券款一年内到期的非流动负债七.2015,000,000.00244,800,000.00其他流动负债非流动资产：流动负债合计3,213,146,652.222,527,895,595.98发放委托贷款及垫款非流动负债：可供出售金融资产长期借款七.211,294,598,162.55263,000,000.00持有至到期投资应付债券长期应收款长期应付款长期股权投资专项应付款投资性房地产七.7458,194,252.58493,658,235.57预计负债七.2211,350,000.0017,150,000.00固定资产七.854,100,519.5512,245,593.99递延所得税负债七.103,164,068.764,869,534.38在建工程其他非流动负债工程物资非流动负债合计1,309,112,231.31285,019,534.38固定资产清理负债合计4,522,258,883.532,812,915,130.36生产性生物资产股东权益：油气资产实收资本（或股本）七.23774,181,468.00774,181,468.00无形资产资本公积七.2431,092,876.9931,092,876.99开发支出减：库存股商誉专项储备长期待摊费用七.9186,496.57盈余公积七.2515,763,521.1415,763,521.14递延所得税资产七.1057,211,469.2228,743,211.22一般风险准备其他非流动资产未分配利润七.26155,941,436.88-127,085,872.69外币报表折算差额非流动资产合计569,506,241.35534,833,537.35归属于母公司股东权益合计976,979,303.01693,951,993.44少数股东权益股东权益合计976,979,303.01693,951,993.44资产总计5,499,238,186.543,506,867,123.80负债和股东权益总计5,499,238,186.543,506,867,123.80合并利润表编制单位：山东中润投资控股集团股份有限公司金额单位：人民币元项目注释号2010年度2009年度一、营业总收入1,196,613,685.141,007,271,068.59其中：营业收入七.271,196,613,685.141,007,271,068.59利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本851,975,020.09690,167,261.26其中：营业成本七.27611,358,106.37552,377,433.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加七.28145,054,502.3079,982,896.57销售费用七.2929,930,973.8117,688,201.58管理费用七.3044,289,117.0229,411,907.60财务费用七.3111,915,862.904,949,027.18资产减值损失七.329,426,457.695,757,794.94加：公允价值变动收益投资收益227,462.16其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益三、营业利润344,866,127.21317,103,807.33加：营业外收入七.3337,519,272.845,076,443.14减：营业外支出七.345,967,390.23550,007.53其中：非流动资产处置损失四、利润总额376,418,009.82321,630,242.94减：所得税费用七.3593,390,700.2584,064,762.44五、净利润283,027,309.57237,565,480.50归属于母公司所有者的净利润283,027,309.57237,565,480.50少数股东损益六、每股收益（一）基本每股收益七.360.36560.3069（二）稀释每股收益七.360.36560.3069七、其他综合收益八、综合收益总额283,027,309.57237,565,480.50归属于母公司所有者的综合收益总额283,027,309.57237,565,480.50归属于少数股东的综合收益总额合并现金流量表编制单位：山东中润投资控股集团股份有限公司金额单位：人民币元项目注释号2010年度2009年度项目注释号2010年度2009年度一、经营活动产生的现金流量：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,328,200.00销售商品、提供劳务收到的现金2,126,961,485.26930,532,906.30处置子公司及其他营业单位收到的现金净额客户存款和同业存放款项净增加额收到其他与投资活动有关的现金向中央银行借款净增加额投资活动现金流入小计24,555,662.16向其他金融机构拆入资金净增加额购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16,207,042.4619,785,604.98收到原保险合同保费取得的现金投资支付的现金4,000,000.00收到再保险业务现金净额质押贷款净增加额保户储金及投资款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额处置交易性金融资产净增加额支付其他与投资活动有关的现金收取利息、手续费及佣金的现金投资活动现金流出小计20,207,042.4619,785,604.98拆入资金净增加额投资活动产生的现金流量净额4,348,619.70-19,785,604.98回购业务资金净增加额三、筹资活动产生的现金流量：收到的税费返还吸收投资收到的现金收到的其他与经营活动有关的现金七.37343,883,764.27245,881,700.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金经营活动现金流入小计2,470,845,249.531,176,414,606.30取得借款收到的现金1,121,000,000.00478,000,000.00购买商品、接受劳务支付的现金1,688,305,964.45612,006,399.13发行债券收到的现金客户贷款及垫款净增加额收到其他与筹资活动有关的现金存放中央银行和同业款项净增加额筹资活动现金流入小计1,121,000,000.00478,000,000.00支付原保险合同赔付款项的现金偿还债务支付的现金446,601,837.45272,900,000.00支付利息、手续费及佣金的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金70,519,262.7656,717,726.73支付保单红利的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付给职工以及为职工支付的现金27,965,331.3417,654,363.04支付其他与筹资活动有关的现金支付的各项税费232,160,655.74129,583,511.63筹资活动现金流出小计517,121,100.21329,617,726.73支付的其他与经营活动有关的现金七.38246,046,766.44310,324,587.40筹资活动产生的现金流量净额603,878,899.79148,382,273.27经营活动现金流出小计2,194,478,717.971,069,568,861.20四、汇率变动对现金及现金等价物的影响经营活动产生的现金流量净额276,366,531.56106,845,745.10五、现金及现金等价物净增加额884,594,051.05235,442,413.39二、投资活动产生的现金流量：加：期初现金及现金等价物余额295,479,885.9860,037,472.59收回投资收到的现金4,000,000.00取得投资收益收到的现金227,462.16六、期末现金及现金等价物余额1,180,073,937.03295,479,885.98合并所有者权益变动表编制单位：山东中润投资控股集团股份有限公司金额单位：人民币元项目2010年度归属于母公司股东权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额774,181,468.0031,092,876.9915,763,521.14-127,085,872.69693,951,993.44加：会计政策变更