大连国际：XXXX年年度审计报告 XXXX-03-25

-1-中准会计师事务所有限公司ZonzunCertifiedPublicAccountantsCo.,Ltd.审计报告中准审字[2011]6022号中国大连国际合作（集团）股份有限公司全体股东：我们审计了后附的中国大连国际合作（集团）股份有限公司(以下简称“大连国际”)的财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2010年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是大连国际管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。-2-审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，大连国际财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大连国际2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。中准会计师事务所有限公司中国注册会计师：隋国军中国注册会计师：高影中国·北京二Ｏ一一年三月二十三日-3-合并资产负债表2010年12月31日编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注年末金额年初金额项目附注年末金额年初金额流动资产：流动负债：货币资金1868,157,695.99965,085,440.85短期借款17498,570,346.20663,282,000.00交易性金融资产229,390.00交易性金融负债应收票据应付票据应收账款3112,927,827.63251,884,018.51应付账款1889,033,943.06221,410,654.90预付款项4326,464,443.13112,951,797.01预收款项19188,777,678.50300,122,139.10应收利息应付职工薪酬2067,224,873.2270,616,694.80应收股利53,176,000.00应交税费2113,814,635.825,087,686.38其他应收款643,105,101.8974,554,017.27应付利息221,669,500.00存货71,063,092,230.701,149,070,121.79应付股利236,537,283.563,696,653.66一年内到期的非流动资产其他应付款24582,372,024.48593,661,546.40其他流动资产一年内到期的非流动负债25123,577,920.00255,837,100.00流动资产合计2,416,923,299.342,553,574,785.43其他流动负债26300,042,452.17非流动资产：流动负债合计1,871,620,657.012,113,714,475.24可供出售金融资产899,006,712.09130,737,409.66非流动负债：持有至到期投资长期借款271,060,922,995.00452,026,840.00长期应收款946,410,066.67应付债券长期股权投资1028,455,847.02104,244.35长期应付款投资性房地产1161,470,048.59专项应付款固定资产121,473,075,785.121,013,767,542.41预计负债在建工程13665,995,133.41312,495,835.86递延所得税负债1532,436,683.2729,483,949.65工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计1,093,359,678.27481,510,789.65生产性生物资产负债合计2,964,980,335.282,595,225,264.89油气资产所有者权益：无形资产146,886,312.157,258,729.03实收资本（或股本）28308,918,400.00308,918,400.00开发支出资本公积29300,144,313.66322,765,936.83商誉减：库存股长期待摊费用专项储备递延所得税资产1522,727,493.4921,397,323.25盈余公积30110,170,797.1296,466,008.19其他非流动资产未分配利润31589,321,787.01461,490,541.52非流动资产合计2,404,027,398.541,485,761,084.56外币报表折算差额-16,008,110.64133,341.24归属于母公司所有者权益合计1,292,547,187.151,189,774,227.78少数股东权益563,423,175.45254,336,377.32所有者权益合计1,855,970,362.601,444,110,605.10资产总计4,820,950,697.884,039,335,869.99负债和所有者权益总计4,820,950,697.884,039,335,869.99-4-母公司资产负债表2010年12月31日编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注年末金额年初金额项目附注年末金额年初金额流动资产：流动负债：货币资金447,744,209.26404,543,174.90短期借款486,227,000.00651,282,000.00交易性金融资产29,390.00交易性金融负债应收票据应付票据应收账款189,880,662.4998,913,122.66应付账款43,033,358.8237,771,296.03预付款项30,541,600.3649,105,791.28预收款项24,420,576.0359,897,225.35应收利息应付职工薪酬51,638,912.2047,584,036.18应收股利42,086,312.0168,535,334.70应交税费11,126,292.481,336,795.18其他应收款21,103,576,976.241,241,585,331.80应付利息1,669,500.00存货15,139,457.6812,854,108.67应付股利3,780,357.752,856,235.85一年内到期的非流动资产其他应付款432,253,521.19548,961,330.78其他流动资产一年内到期的非流动负债60,000,000.00197,797,400.00流动资产合计1,728,969,218.041,875,566,254.01其他流动负债298,975,086.73非流动资产：流动负债合计1,413,124,605.201,547,486,319.37可供出售金融资产99,006,712.09130,737,409.66非流动负债：持有至到期投资长期借款40,000,000.00长期应收款应付债券长期股权投资3514,233,769.70385,868,619.70长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产64,100,451.3465,226,143.92预计负债在建工程递延所得税负债3,136,103.4911,068,777.89工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计43,136,103.4911,068,777.89生产性生物资产负债合计1,456,260,708.691,558,555,097.26油气资产所有者权益：无形资产700,683.97865,200.01实收资本（或股本）308,918,400.00308,918,400.00开发支出资本公积298,753,219.78322,551,242.95商誉减：库存股长期待摊费用专项储备递延所得税资产22,335,473.1821,910,883.44盈余公积110,170,797.1296,466,008.19其他非流动资产未分配利润255,243,182.73193,683,762.34非流动资产合计700,377,090.28604,608,256.73外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计973,085,599.63921,619,413.48少数股东权益股东权益合计973,085,599.63921,619,413.48资产总计2,429,346,308.322,480,174,510.74负债和股东权益总计2,429,346,308.322,480,174,510.74-5-合并利润表2010年度编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注本年金额上年金额一、营业总收入321,741,564,379.701,701,080,772.06二、营业总成本1,438,516,473.791,493,628,895.59其中：营业成本321,191,106,903.101,218,368,014.99营业税金及附加3423,345,246.6428,587,816.43销售费用3519,888,975.4736,435,197.41管理费用36190,945,557.81192,867,335.62财务费用（收益以“-”号填列）376,608,994.523,316,233.89资产减值损失386,620,796.2514,054,297.25加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）391,610.00-1,610.00投资收益（损失以“-”号填列）4011,662,894.09-15,449,713.24其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以“-”号填列）314,712,410.00192,000,553.23加：营业外收入414,723,813.859,229,164.55减：营业外支出421,588,783.739,803,470.88其中：非流动资产处置损失386,656.92562,229.32四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）317,847,440.12191,426,246.90减：所得税费用4326,594,659.7921,866,446.84五、净利润（净亏损以“-”号填列）291,252,780.33169,559,800.06归属于母公司所有者的净利润203,319,714.42110,385,152.20少数股东损益87,933,065.9159,174,647.86六、每股收益（一）基本每股收益0.6580.360（二）稀释每股收益0.6580.360七、其它综合收益46-45,454,000.4571,242,762.53八、综合收益总额245,798,779.88240,802,562.59归属于母公司所有者的综合收益总额164,556,639.37181,206,650.53归属于少数股东的综合收益总额81,242,140.5159,595,912.06-6-母公司利润表2010年度编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注本年金额上年金额一、营业总收入4293,660,958.82367,301,894.12二、营业总成本287,713,376.60375,959,832.03其