第二章-旅游投资项目概论

第二章旅游投资项目概论1.掌握投资的概念，以及与投资相关的资产、资本、资金、筹资、融资的概念。2.熟悉投资的分类；3.掌握投资的原则；4.掌握旅游投资项目的特征；5.熟悉旅游投资项目的分类；6.掌握旅游项目投资方式教学目标投资最初是资本所有者为追求资本增值而放弃当前的消费，将资本投入再生产过程的行为。当生产和资本增值主要以企业的形式而展开时，投资成为企业这一市场主体和资本所有者的共同行为，而且企业的投资是资本所有者投资行为的延续，它在投资的动机、目标、决策模式上和资本所有者的投资行为具有一致性。一、投资的一般概念•企业投资是指企业为获得所筹资本的增值，而将资本投入到特定项目中，以经营某项事业的经营行为。•包括厂房、机器、设备的新建、改建、扩建和购置等活动，也包括购买股票、债券和以联营方式向其他单位投入资本等活动。第一节投资的含义与分类一、投资的一般概念•2.广义的投资理念•经济主体为获取预期效益，投入一定量的资金（资本）而不断转化为资产的经济活动。•思考•投资主体是？•投资目的是？•投资方式是？第一节投资的含义与分类一、投资的一般概念•广义的投资理念•投资主体一般为直接从事投资的各级政府、企业、事业单位、金融机构、其他经济实体和社会团体、个人以及外国投资者。•投资目的是获得预期效益，包括经济效益和社会效益等。•投资方式可以是直接投资，可以是间接投资，或其他方式。•投资行为过程是投资的实施、使用、回收等经济行为。第一节投资的含义与分类一、投资的一般概念•3.投资的两大基本特征•收益性和风险性第一节投资的含义与分类与投资相关的名词•4.资产•资产是指由企业过去的交易或事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。属于企业投资的直接结果。•5.资本•资本是用于投资得到利润的本金或财产，即投资者对企业的投入，带来剩余价值的价值。•资本可以划分为物质资本、人力资本、自然资源、技术知识第一节投资的含义与分类与投资相关的名词•6.资金•国民经济中物资的货币表现，资金以货币形式计量，资金的运动过程即企业生产、资本增值过程。•7.筹资•经济主体通过各种途径筹措生存和发展所必需的资金，筹资是投资的源泉，投资是筹资的目的。•8.融资•指运用金融手段，从潜在投资者手中所获取资金的过程，属于筹资的一部分。第一节投资的含义与分类与投资相关的名词•筹资vs融资•1、定义的不同：•2、范围不同：•3、方式不同：第一节投资的含义与分类与投资相关的名词•资本vs资产•一、定义不同•二、特征不同•三、分类不同第一节投资的含义与分类二、投资的分类•（一）按投资的性质分•实业投资、证券投资和产权投资•（1）实业投资•将资本投放于特定经营项目，以形成满足生产要求的生产能力。如建厂房、购置机器设备、技术改造等劳动资料投资。购置原材料、燃料等劳动对象投资；职工培训、教育等劳动力投资。第一节投资的含义与分类二、投资的分类•（一）按投资的性质分•实业投资、证券投资和产权投资•（2）证券投资•将资本投放于各种债券、股票、基金等有价证券，以获取收益或控制效应等。•（3）产权投资•以产权为对象的投资。第一节投资的含义与分类二、投资的分类•（一）按投资的性质分•实业投资、证券投资和产权投资的比较•实业投资的投资要素是劳动力、生产资料、技术和信息。•证券投资的对象是各种有价证券；•产权投资是以实业投资要素的部分或整体集合为投资要素。主要形式有兼并、收购、参股、控股等。第一节投资的含义与分类二、投资的分类•（二）按投资回收期的长短来分•长期投资和短期投资•（1）长期投资•长期投资一般指不能够或不打算随时变现的投资。•包括固定资产投资、长期有价证券投资和联营投资。•（二）短期投资•短期投资一般具有高度流动性。如短期证券投资。第一节投资的含义与分类二、投资的分类•（三）按投资风险程度分•确定性投资和风险性投资•（1）确定性投资•确定性投资是指风险较小，可以忽略，未来收益可以准确预测的投资。•（2）风险性投资•是指风险较大，不能忽略，未来收益难以准确预测的投资。第一节投资的含义与分类二、投资的分类•（四）按投资发生作用的地点和资本增值方式分•对内投资和对外投资•（1）对内投资•把资金投入到内部的生产要素，以形成生产能力；•如建厂房、采购原材料。•（2）对外投资•将资本投入到企业外部的债券、股票或其他企业等。第一节投资的含义与分类二、投资的分类•（五）按投资是否跨越本国国境划分•境内投资和境外投资•（1）境内投资•把资金投入到本国以获取收益的经济行为。•（2）境外投资•把资本投入到本国以外以获取收益的经济行为。可以用外汇、实物和无形资产向境外投资办企业，也可以用外汇购买外国政府、金融机构和公司发行的债券或外国公司的股票。第一节投资的含义与分类二、投资的分类•考考你•1.投资的两大最基本特征是？•2.投资按照性质来分为？•3.投资按回报周期长短分为？•4.投资按风险程度分为？•5.投资按是否跨越本国国境可以分为？•6.投资按发生作用的地点和资本增值的方式可以分为？第一节投资的含义与分类三、旅游投资的基本原则•（一）利益兼顾原则•（二）兼顾外延和内涵两种扩大再生产方式原则•（三）结构优化和配套原则•（四）适应多样化经营的原则•（五）以人为本的投资原则•（六）企业自主投资原则第一节投资的含义与分类投资项目按照广义的理解是指在某一地点，通过投入一定力量的人力、物力、财力和技术，在预定的时间和空间内，为完成一项或一组开发目标（包括产品开发）来达到预期的效益目标（包括经济效益、社会效益）而进行的投资建设（包括固定资产在内）活动。第二节旅游投资项目的概念与分类一、旅游投资项目的概念•旅游投资项目是指在一定时间和区域内，为完成某项旅游开发目标，按照一个独立的总体设计规划进行投资的各单项工程的总和。•1.在一个总体设计或项目内，由几个互有内在联系的单项工程组成，建成后项目归属在经济上可以独立核算的、行政上可以统一管理的建设单位。•2.在总体设计中的旅游开发目标。•3.能够形成旅游基础设施和配套设施等有形资产以及商标、商誉、技术专利和许可证等无形资产。第二节旅游投资项目的概念与分类二、旅游投资项目的特征•1.高投入与持续回报的投入产出特征•2.旅游产业链整合与多产业整合特征。•3.旅游资源的资本化流通存在法律制约。•4.对环境的高度依赖•5.外部性特征明显第二节旅游投资项目的概念与分类二、旅游投资项目的特征•1.高投入与持续回报的投入产出特征•对旅游投资项目而言，高额度的资本投入，并不能产生快速的回报，旅游是一个持续回报的长效投资产业。第二节旅游投资项目的概念与分类二、旅游投资项目的特征•2.旅游产业链整合与多产业整合特征。•与旅游直接相关的产业。吃、住、行、游、购、娱。餐馆业、宾馆酒店业、运输业、文化业、娱乐业、体育业、保健美容疗养业、生态与观光农业、会展业等。•综合提升的产业。第一是旅游房地产业，以度假结构为依托，第二居所和第三居所等所体现的旅游度假酒店、旅游公寓等；•第二是城市游憩型商业，如步行街、中央游憩区等，再如城市周边游等。第二节旅游投资项目的概念与分类二、旅游投资项目的特征•3.旅游资源的资本化流通存在法律制约。•旅游资本最基本是风景资源和文化资源。根据《风景名胜区管理条例》和《文物保护法》规定，旅游资源是不可转让资产，其经营权不允许流通。第二节旅游投资项目的概念与分类二、旅游投资项目的特征•4.对环境的高度依赖•（1）旅游投资项目受经济环境依托。•一是旅游市场依托；二是受旅游产业依托。•（2）旅游投资项目受社会环境依托。•（3）旅游投资项目受生态环境依托。•5.外部性特征明显•正外部性与负外部性。•利用正外部性提升经济方面、社会方面和环境方面的改进。第二节旅游投资项目的概念与分类三、旅游投资项目的分类•1.旅游度假产品•2.生态旅游项目•3.乡村旅游项目•4.户外运动旅游项目•5.宾馆饭店项目•6.旅游商品开发项目•7.旅游新业态项目•8.旅游小镇项目第二节旅游投资项目的概念与分类三、旅游投资项目的分类•1.旅游度假产品•滨海旅游、湖泊旅游、温泉旅游、康体旅游•2.生态旅游项目•川滇臧香格里拉生态旅游区、新疆喀纳斯生态旅游区、武陵山生态旅游区（湘鄂黔渝三省一市）、武夷山生态旅游区（闽赣）、四川黄龙九寨生态旅游区、四川卧龙生态旅游区、河南伏牛山生态旅游区、贵州赤水河生态旅游区、贵州六盘水生态旅游区、广西十万大山生态旅游区、宁夏沙湖生态旅游区、吉林长白山生态旅游区、黑龙江扎龙生态旅游区、山东黄河口生态旅游区、江西潘阳生态旅游区等。第二节旅游投资项目的概念与分类三、旅游投资项目的分类•1.旅游度假产品•滨海旅游、湖泊旅游、温泉旅游、康体旅游•2.生态旅游项目•川滇臧香格里拉生态旅游区、新疆喀纳斯生态旅游区、武陵山生态旅游区（湘鄂黔渝三省一市）、武夷山生态旅游区（闽赣）、四川黄龙九寨生态旅游区、四川卧龙生态旅游区、河南伏牛山生态旅游区、贵州赤水河生态旅游区、贵州六盘水生态旅游区、广西十万大山生态旅游区、宁夏沙湖生态旅游区、吉林长白山生态旅游区、黑龙江扎龙生态旅游区、山东黄河口生态旅游区、江西潘阳生态旅游区等。第二节旅游投资项目的概念与分类三、旅游投资项目的分类•3.乡村旅游项目•草原牧场旅游、“农家乐”、高科技农业园、农业主题公园、乡村风光会议度假区等。•4.户外运动旅游项目•温泉旅游产品、山地旅游产品、滑雪旅游产品、综合康体活动设施、水上和水下活动基地、汽车及摩托车运动场地等多样化的户外活动设施和场地建设等。第二节旅游投资项目的概念与分类三、旅游投资项目的分类•5.宾馆饭店项目•高档星级商务酒店、重点旅游城市的旅游饭店建设、中西部地区旅游接待设施的新建和改造、各类主题酒店、经济型酒店、会议酒店、度假酒店等专题酒店。•6.旅游商品开发项目•“小商品、大市场、便携化”•农产品、玩具、服装、手工艺品等。第二节旅游投资项目的概念与分类三、旅游投资项目的分类•7.旅游新业态项目•自驾游、高尔夫旅游、游艇旅游、邮轮旅游•8.旅游小镇项目•集聚传统文化和地域文化。第二节旅游投资项目的概念与分类四、旅游项目投资方式•1.增量项目•企业进行的新增投资，主要是新建项目。•2.存量项目•对企业现有资产所形成的运筹和经营活动，即通过企业联合、兼并、收购、出售、资产剥离、企业分立、股份制、租赁、承包、破产等方式，促进存量资产合理流动、重组和优化配置，把存量资产盘活，充分发挥作用。第二节旅游投资项目的概念与分类•1.投资的一般概念。•2.资产、资本、资金、筹资、融资的概念分别是。•3.投资的分类•4.旅游投资的基本原则•5.何为旅游投资项目•6.旅游投资项目的特征•7.旅游投资项目的分类•8.旅游项目的投资方式本章思考题THANKS