白银铜城集团商业管理有限责任公司资产评估结果汇总表等全文案例分析电子版

共39页第1页表1被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币万元账面价值评估价值增减值增值率％ACD=C-BE=D/B×100%1流动资产1,053.781,097.9844.204.192非流动资产4,119.044,601.27482.2311.713其中：可供出售金融资产---8固定资产3,881.683,981.79100.102.5813油气资产---14无形资产237.36619.49382.13160.9915开发支出---20资产总计5,172.825,699.25526.4310.1821流动负债2,223.262,216.52-6.75-0.3022非流动负债---23负债合计2,223.262,216.52-6.75-0.3024净资产（所有者权益）2,949.563,482.73533.1818.08项目资产评估结果汇总表评估基准日：2012年8月31日共39页第2页表2被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%1一、流动资产合计10,537,788.0610,979,758.04441,969.984.192货币资金1,493,217.551,493,217.55--3交易性金融资产---4应收票据---5应收账款551,799.36551,961.38162.020.036预付款项118.77118.77--7应收利息---8应收股利---9其他应收款8,375,969.488,817,777.44441,807.965.2710存货116,682.90116,682.90--11一年内到期的非流动资产---12其他流动资产---13二、非流动资产合计41,190,383.1846,012,713.794,822,330.6111.7114可供出售金融资产---15持有至到期投资---16长期应收款---17长期股权投资---18投资性房地产---19固定资产38,816,823.6839,817,860.791,001,037.112.5820在建工程---21工程物资---22固定资产清理---23生产性生物资产---24油气资产---25无形资产2,373,559.506,194,853.003,821,293.50160.9926开发支出---27商誉---资产评估结果分类汇总表评估基准日：2012年8月31日共39页第3页表2被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%资产评估结果分类汇总表评估基准日：2012年8月31日28长期待摊费用---29递延所得税资产---30其他非流动资产---31三、资产总计51,728,171.2456,992,471.835,264,300.5910.1832四、流动负债合计22,232,646.3122,165,166.15-67,480.16-0.3033短期借款---34交易性金融负债---35应付票据---36应付账款530,755.99530,755.99--37预收款项143,826.89143,826.89--38应付职工薪酬8,402,631.348,402,631.34--39应交税费9,007,818.169,007,818.16--40应付利息---41应付股利---42其他应付款4,080,133.774,080,133.77--43一年内到期的非流动负债---44其他流动负债67,480.16--67,480.16-100.0045五、非流动负债合计---46长期借款---47应付债券---48长期应付款---49专项应付款---50预计负债---51递延所得税负债---52其他非流动负债---53六、负债总计22,232,646.3122,165,166.15-67,480.16-0.3054七、净资产29,495,524.9334,827,305.685,331,780.7518.08评估机构:北京天健兴业资产评估有限公司共39页第4页表3被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元编号账面价值评估价值增减值增值率%3-11,493,217.551,493,217.55--3-2---3-3---3-4551,799.36551,961.38162.020.033-5118.77118.77--3-6---3-7---3-88,375,969.488,817,777.44441,807.965.273-9116,682.90116,682.90--3-10---3-11---10,537,788.0610,979,758.04441,969.984.19被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日流动资产评估汇总表评估基准日：2012年8月31日科目名称应收股利其他应收款应收票据应收账款一年内到期的非流动资产流动资产合计其他流动资产货币资金交易性金融资产预付账款应收利息存货共39页第5页被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%备注3-1-1现金590,512.95590,512.95--3-1-2银行存款902,704.60902,704.60--3-1-3其他货币资金---1,493,217.551,493,217.55--被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日合计货币资金评估汇总表评估基准日：2012年8月31日表3-1金额单位：人民币元共39页第6页表3-1-1被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元序号存放部门（单位)币种外币账面金额评估基准日汇率账面价值评估价值增减值增值率%1铜城集团商业管理公司财务室人民币590,512.95590,512.95--590,512.95590,512.95--被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日货币资金—现金评估明细表评估基准日：2012年8月31日合计共39页第7页表3-1-2被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元序号开户银行账号币种外币账面金额评估基准日汇率账面价值评估价值增减值增值率%1中国建设银行白银支行62001620101050436939人民币63.2363.23--2中国建设银行白银支行62001620101051503012人民币902,641.37902,641.37--902,704.60902,704.60--被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日货币资金—银行存款评估明细表评估基准日：2012年8月31日合计共39页第8页表3-4被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元序号欠款单位名称（结算对象)业务内容发生日期账龄账面价值评估价值增减值增值率%备注1广告费广告费2007年3月5年以上1,472.30--1,472.30-100.002甘肃经济学院货款2007年5月5年以上800.00--800.00-100.003景泰宜达生态农业公司租金2012年7月1年以内580,000.00551,000.00-29,000.00-5.004个体购物券2012年1月1年以内131.04131.04--5商场购物券2012年1月1年以内93.8493.84--6中核公司购物券2009年12月2-3年455.79455.79--7白银铜城集团商业管理公司购物券2012年1月1年以内280.71280.71--583,233.68551,961.38-31,272.30-5.3631,434.32-31,434.32-100.00551,799.36551,961.38162.020.03被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日合计应收账款评估明细表评估基准日：2012年8月31日合计减：应收账款坏账准备共39页第9页表3-5被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元序号收款单位名称（结算对象)业务内容发生日期账龄账面价值评估价值增减值增值率%备注1兰州明宇预付联营款2010年11月1-2年9.009.00--2威海金猴预付联营款2010年11月1-2年0.600.60--3家电城预付联营款2012年8月1年以内96.4996.49--重分类4兰州西太华工贸预付联营款2012年8月1年以内0.100.10--重分类5白银区糖酒公司预付联营款2011年1月1-2年12.5812.58--重分类118.77118.77---118.77118.77--被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日预付账款评估明细表评估基准日：2012年8月31日合计合计减：预付账款减值准备共39页第10页表3-8被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元序号欠款单位名称（结算对象)业务内容发生日期账龄账面价值评估价值增减值增值率%备注1收款台押金2006年5年以上1,600.001,600.00--2薛爱军借款2006年5年以上1,500.001,500.00--3预借工资借款2006年5年以上844.00--844.00-100.004高炳彦借款2001年5年以上900.00900.00--5白银区人民法院诉讼费2002年5年以上15,018.00--15,018.00-100.006上色中新电梯工程公司工程款2006年12月5年以上46.30--46.30-100.007白银鑫泰顺商贸公司借款2011年1月1-2年20,000.0018,000.00-2,000.00-10.008代扣进项税代抵进项税2006年5年以上123,053.95--123,053.95-100.009白银铜城集团股份有限公司借款2012年8月1年以内8,756,159.148,756,159.14--10广告费广告费2012年8月1年以内41,703.4739,618.30-2,085.17-5.00重分类8,960,824.868,817,777.44-143,047.42-1.60584,855.38-584,855.38-100.008,375,969.488,817,777.44441,807.965.27被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日合计其他应收款评估明细表评估基准日：2012年8月31日合计减：其他应收款坏账准备共39页第11页表3-9被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%3-9-1材料采购（在途物资）---3-9-2原材料21,107.5021,107.50--3-9-3在库周转材料---3-9-4委托加工物资---3-9-5产成品（库存商品）267,491.8195,575.40-171,916.41-64.273-9-6在产品（自制半成品）---3-9-7发出商品---3-9-8在用周转材料---288,599.31116,682.90-171,916.41-59.57171,916.41--171,916.41-100.00116,682.90116,682.90--被评估单位填报人：崔黎霞评估人员：填表日期：2012年9月5日存货评估汇总表评估基准日：2012年8月31日合计合计减：存货跌价准备共39页第12页表3-9-2被评估单位：白银铜城集团商业管理有限责任公司金额单位：人民币元数量单价金额单价金额1扶手带条1.004,023.004,023.001.004,023.004,023.00--2踏条个4.0050.00200.004.0050.00200.00--3高压管个4.008.0032.004.008.0032.00--4丝锥(4's)个2.005.9011.802.005.9011.80--5钢管米11.0018.00198.0