实例XX新能源汽车2尽职调查之全套资产评估明细表通用

资产评估申报表索引目录1评估申报表封面基本信息资产负债表汇总表分类汇总表流动资产货币资金现金流动负债短期借款银行存款交易性金融负债其他货币资金应付票据交易性金融资产股票投资应付账款债券投资预收款项基金投资应付职工薪酬应收票据应交税费应收账款应付利息预付账款应付股利（应付利润）应收利息其他应付款应收股利一年内到期的非流动负债其他应收款其他流动负债存货材料采购（在途物资）原材料在库周转材料非流动负债长期借款委托加工物资应付债券产成品（库存商品）长期应付款在产品（自制半成品）专项应付款发出商品预计负债在用周转材料递延所得税负债一年到期非流动资产其他非流动负债其他流动资产长期投资可供出售金融资产股票投资债券投资其他投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产固定资产房屋建筑物构筑物及其他辅助设施管道及沟槽机器设备车辆电子设备土地在建工程在建工程-土建工程在建工程-设备安装工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产无形资产土地使用权其他无形资产开发支出商誉其他资产长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产评估申报表说明（填表前请先阅读）评估申报表填表说明1本工作簿用于委托方或被评估单位对评估基准日下的委估资产及负债的账面价值的申报。请贵单位填表人员按要求对工作表中账面价值及其以左各栏次或项目据实填写。2点击每张工作表的表头，会显示填表说明，供企业填表参考。3此表各科目明细的合计数，应与本次资产评估范围内的资产评估基准日的资产负债表的数据相符。4如有债权、债务性资产的未达、坏账及实物性资产的毁损、报废等的项目应在其备注中说明。5明细表中如有日期档，除各明细表中有具体要求外，其格式应为“XXXX-XX”。例：“2000年09月10日”应填为“2000-09”。如无法确定具体月份，请将月份填为12月或基准日所在月份。例：“2000年”应填为“2000-12”或“2004-09”。如为累计发生的业务，请将发生日期填为最后一笔业务的发生日期。6如明细表的行数不够时，请填表人员在“合计”前进行插入行。7可通过“索引目录”或各汇总表中的“项目名称”进入明细表,通过各明细表中的“索引页”按纽可返回“索引目录”。注：除以上要求企业填写的或按具体情况评估人员另作要求填写的栏目或项外，企业不应对此套表的其它部分作任何修改变动！作任何修改变动，谢谢合作！8可通过“索引目录”中第“隐藏&显示工作表”来隐藏或显示相应的工作表。9填表顺序：基本信息→资产负债表→各明细科目，如现金、银行存款、……。核心提示：不适用的工作表可以隐藏，但不可删除！工作表标签不能更改！如有疑问请与我公司项目组或我公司现场人员联系姓名：手机：Email：评估项目名称：项目负责人：被评估单位：签字注册资产评估师:评估基准日：2015年12月31日流动资产评估人员:填表日期：2015年12月31日长期投资评估人员:填表人：房屋类评估人员:填表人联系方式：设备类评估人员:填表人Email：土地评估人员:财务负责人：其他无形评估人员:财务负责人联系方式：矿业权评估人员：财务负责人Email：其他资产评估人员:公司地址：负债类评估人员:姓名邮箱配合的工作内容综合资料流动资产、负债房屋建构筑物、土地设备类收益法姓名邮箱传真评估项目基本信息XXXX新能源汽车有限公司XXXXXXXXXXX联系方式评估机构填表辅导人员联系方式参与项目的被评估单位其他人员XXXXXXXXXX资产负债表日期:2015年12月31日会企01表编制单位:XXXX新能源汽车有限公司单位:人民币元项目名称2015年12月31日项目名称2015年12月31日流动资产：流动负债：货币资金7,397,262.75短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据2,385,000.00应付票据-应收账款142,001,582.09应付账款125,257,634.36预付款项22,893,995.80预收款项18,399,840.00应收利息应付职工薪酬1,119,298.00应收股利应交税费-6,244,753.50其他应收款60,869,595.25应付利息存货48,778,307.50应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款102,217,658.68其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计284,325,743.39其他流动负债116,195,437.50非流动资产：流动负债合计356,945,115.04可供出售金融资产非流动负债：-持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产146,942,496.67预计负债2,671,031.30在建工程10,085,530.52递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计2,671,031.30生产性生物资产负债合计359,616,146.34油气资产所有者权益：无形资产119,936,956.76实收资本（或股本）300,000,000.00开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用8,277,400.43盈余公积递延所得税资产695,920.32未分配利润-89,352,098.25其他非流动资产所有者权益合计210,647,901.75非流动资产合计285,938,304.70资产合计570,264,048.09负债和所有者权益570,264,048.09法定代表人：财务负责人：主管会计：共181页第5页表1被评估单位：XXXX新能源汽车有限公司金额单位：人民币万元账面价值评估价值增减值增值率％ABC=B-AD=C/A×1001流动资产27,299.31--27,299.31-100.002非流动资产28,593.83--28,593.83-100.003其中：长期股权投资---4投资性房地产---5固定资产14,694.25--14,694.25-100.006在建工程1,008.55--1,008.55-100.007无形资产11,993.70--11,993.70-100.008无形资产—土地使用权13,291.19--13,291.19-100.009其他897.33--897.33-100.0010资产总计55,893.14--55,893.14-100.0011流动负债35,694.51--35,694.51-100.0012非流动负债267.10--267.10-100.0013负债总计35,961.61--35,961.61-100.0014净资产（所有者权益）19,931.53--19,931.53-100.00项目资产评估结果汇总表评估基准日：2015年12月31日表2共181页，第6页被评估单位：XXXX新能源汽车有限公司金额单位：人民币元序号项目名称账面价值评估价值增值额增值率%1一、流动资产合计272,993,123.89--272,993,123.89-100.002货币资金7,398,029.60--7,398,029.60-100.003交易性金融资产---4应收票据2,385,000.00--2,385,000.00-100.005应收账款142,001,582.09--142,001,582.09-100.006预付款项11,560,609.45--11,560,609.45-100.007应收利息---8应收股利---9其他应收款60,869,595.25--60,869,595.25-100.0010存货48,778,307.50--48,778,307.50-100.0011一年内到期的非流动资产---12其他流动资产---14二、非流动资产合计285,938,304.70--285,938,304.70-100.0015可供出售金融资产---16持有至到期投资---17长期应收款---18长期股权投资---19投资性房地产---20固定资产146,942,496.67--146,942,496.67-100.0021在建工程10,085,530.52--10,085,530.52-100.0022工程物资---23固定资产清理---24生产性生物资产---25油气资产---26无形资产119,936,956.76--119,936,956.76-100.0027开发支出---28商誉---29长期待摊费用8,277,400.43--8,277,400.43-100.00资产评估结果分类汇总表评估基准日：2015年12月31日表2共181页，第7页被评估单位：XXXX新能源汽车有限公司金额单位：人民币元序号项目名称账面价值评估价值增值额增值率%资产评估结果分类汇总表评估基准日：2015年12月31日30递延所得税资产695,920.32--695,920.32-100.0031其他非流动资产---33三、资产总计558,931,428.59--558,931,428.59-100.0035四、流动负债合计356,945,115.04--356,945,115.04-100.0036短期借款---37交易性金融负债---38应付票据---39应付账款125,257,634.36--125,257,634.36-100.0040预收款项18,399,840.00--18,399,840.00-100.0041应付职工薪酬1,119,298.00--1,119,298.00-100.0042应交税费-6,244,753.50-6,244,753.50100.0043应付利息---44应付股利---45其他应付款102,217,658.68--102,217,658.68-100.0046一年内到期的非流动负债---47其他流动负债116,195,437.50--116,195,437.50-100.0049五、非流动负债合计2,671,031.30--2,671,031.30-100.0050长期借款---51应付债券---52长期应付款---53专项应付款---54预计负债2,671,031.30--2,671,031.30-100.0055递延所得税负债---56其他非流动负债---58六、负债总计359,616,146.34--359,616,146.34-100.0060七、净资产（所有者权益）199,315,282.25--199,315,282.25-100.00表3共181页，第8页被评估单位：XXXX新能源汽车有限公司金额单位：人民币元编号项目名称账面价值评估价值增值额增值率%3-1货币资金7,397,262.75--7,397,262.75-100.003-2交易性金融资产---3-3应收票据2,385,000.00--2,385,000.00-100.003-4应收账款142,001,582.09--142,001,582.09-100.003-5预付账款11,560,609.45--11,560,609.45-100.003-6应收利息---3-7应收股利（应收利润）---3-8其他应收款60,869,595.25--60,869,595.25-100.003-9存货48,778,307.50--48,778,307.50-100.003-10一年内到期的非流动资产---3-11其他流动资产---流动资产合计272,992,357.04--272,992,357.04-100.00填表人：XXXX评估人员：0流动资产评估汇总表评估基准日：2015年12月31日表3共181页，第9页被评估单位：XXXX新能源汽车有限公司金额单位：人民币元编号项目名称账面价值评估价值增值额增值率%3-1-1现金176,440.99--3-1-2银行存款7,220,821.76--3-1-3其他货币资金---7,397,262.75--填表人：XXXX评估人员：填表日期：2015年12月31日货币资金评估汇总表评估基准日：2015年12月31日合计表3-1-1共181页，第10页被评估单位：XXXX新能源汽车有限公司金额单位：人民币元序号存放部