中小公司板上市公司信息披露业务手册

1中小企业板上市公司信息披露业务手册深交所发审监管部2008年9月2说明1.为规范中小企业板上市公司及其他信息披露义务人的业务办理行为，明晰业务办理程序，提高工作透明度，做好上市公司服务工作，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，制定本业务手册。2.本业务手册由深圳证券交易所发审监管部制定，深圳证券交易所发审监管部将根据相关规则的制定、修改情况对本业务手册进行修订，请使用者注意版本的更新。3.本业务手册由深圳证券交易所发审监管部负责解释。深圳证券交易所发审监管部2008年9月3目录一、信息披露业务办理..............................................................................4二、办理数字证书.....................................................................................14三、监管信息交流.....................................................................................24四、自动传真、短信.................................................................................27五、变更公司全称、证券简称................................................................29六、变更公司行业分类............................................................................32七、公开增发新股.....................................................................................63八、分红派息、转增股本实施................................................................74九、债券付息及利率调整........................................................................774一、信息披露业务办理（一）办理信息披露业务的一般规定1、因本所审核与后续处理的时间需要，上市公司应当在16:00以前将报送材料提交本所；2、上市公司应当使用“中小企业板业务专区”报送信息披露申请。我部只接受上市公司从“中小企业板业务专区”申报的信息披露文件（签字件、批复件、盖章件等仍通过传真系统提交），不再接受人工送达、纯传真方式报送的信息披露文件；如因特殊情况，上市公司无法通过网上业务专区提交信息披露申请，则需要以传真、书面等形式向本所报送信息披露申请，并同时以传真方式提交无法通过网上业务专区报送文件的原因，对于该方式报送的文件，本所仍然以在首页加盖公章的方式确认披露信息准予刊登；3、“深圳证券交易所数字证书”（以下简称数字证书）是上市公司进入“信息披露业务”子专区的身份证明；使用数字证书在“信息披露业务”子专区中的操作行为均代表上市公司的行为，上市公司承担相应的法律责任；上市公司向“信息披露业务”子专区上传各类信息披露文件的行为等同于其向本所报送传统纸质为载体的信息披露文件，并具有同等的法律效力；上市公司通过“信息披露业务”子专区向本所提交的信息披露文件，包括但不限于上市公司及其董事会、监事会的各类公告，应当保证该文件已经署名机构签章及充分授权；4、上市公司应按照经本所确认的公告文稿刊登公告。某些业务类别的公告，其在指定报刊上的披露要求与在指定网站上有所不同，请上市公司注意其中的差异，并在符合各自披露要求的前提下，保持报刊披露与网站披露的一致；请上市公司对公告文稿的登载情况予以关注，发现错误或遗漏及时与分管人员联系，必要时刊登补充或更正公告；5、上市公司提交信息披露申请时，应当同时提交停复牌申请。5（二）办理信息披露业务的流程1、准备披露文稿与备查文件上市公司董事会秘书（对于其他信息披露义务人，为该义务人的指定人员）应遵照本所《股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司临时公告格式指引》（以下简称《临时公告格式指引》）等要求编写公告文稿和备查文件。2、申请披露与报送披露材料上市公司如有公告需对外披露，请按照有关要求向本所报送披露材料。如需了解各类业务报送材料内容与时间的具体要求，请登录“中小企业板业务专区”网页，或请查阅《上市规则》和《临时公告格式指引》相关部分。上市公司通过网上业务专区报送信息披露申请的流程详见“三、通过网上业务专区报送信息披露申请”。上市公司通过本所发审监管部传真系统报送信息披露文件时，统一使用的传真号码为：0755－82083111。上市公司如对传真报送的操作有疑问，请咨询我部有关人员。传真系统操作咨询电话：[phone]。上市公司派专人报送材料的，请报送人出示必要的身份证明。3、接收审核意见本所对定期报告实行事前登记、事后审核；对临时报告依不同情况实行事前审核或者事前登记、事后审核。对于事前审核类的公告，本所在披露前进行审核；对于事后审核类的公告，本所在披露前只进行披露的登记，有关的审核工作则在披露后进行。请上市公司注意两者的差别。上市公司需要了解事前审核、事后审核的划分标准，以及拟披露信息属于何种类型。在本所对披露材料的审核过程中，如有需要，请上市公司及时履行与审核相关的各项义务，包括回答（或回复）监管人员的问询，提交补充材料，对公告文稿做出补充与修改，或刊登补充与更正公告等。4、安排公告登载事宜对于通过“信息披露业务”子专区提交的信息披露申请，本所审核通过后，将通过该子专区的“信息披露结果”栏目直接反馈经电子签名的文件，不再传真盖章件。6上市公司可通过“信息披露结果”栏目查询到审核通过后的文件，请认真检查信息披露文件的正确性。信息披露文件经本所审核通过后业务平台会自动传送给指定信息披露报刊和指定信息披露网站（以下简称指定媒体）。媒体收的文件后会反馈回执给上市公司确认收到。5、确认披露后异常情况处理上市公司在收到审核通过后的信息披露文件后，如发现有重大错误或遗漏,应及时向本所报告，必要时申请停牌事宜，并刊登更正或补充公告。（三）通过网上业务专区提交信息披露申请1、数字证书有关数字证书的申请、变更等业务，请参见“办理数字证书。2、登录网上“中小企业板业务专区”上市公司登录“深圳证券交易所”网站的“中小企业板业务专区”的方式参见附件1。3、对于上市公司需提交的带有盖章或签名的报备文件（如相关决议、中介机构报告、合同文件、协议或批文等），上市公司必须通过传真或书面方式向本所提交。上市公司也可同时通过“信息披露业务”子专区向本所提交上述报备文件的电子文档，并保证该电子文档与原件完全一致。4、上市公司在上传信息披露文件时，不能将多个公告内容合并在一个电子文件中，且文件名应与相关公告的标题相同，并需准确选择上传的文件的披露渠道（登报、上网、报备），具体类型的区分详见附件2——上传文件类型指引。5、关于停牌申请上市公司信息披露的同时如需停牌，只要通过网上业务专区提交信息披露申请时在“是否申请停牌”处选择需停牌，并确定停复牌时间,不需再另行提交停牌申请。如以传真等其他方式报送信息披露材料，则应另行提交停牌申请。上市公司在召开股东大会的前一个工作日，我部会以短信方式提示上市公司的相关信息披露经办人提交停牌申请，上市公司应尽快提交至网上业务专区或传真系统。7上市公司在使用中如有任何问题、意见或建议，请随时向我部反馈，我部业务咨询人员联络方式如下：李勤0755-25918272，[e-mail]徐红0755-25918475，[e-mail]传真：[phone]附件1：“中小企业板业务专区”登录方式附件2：上传文件类型指引附件3：业务申请“信息披露业务”示例8附件1：“中小企业板业务业务专区”登录方式上市公司可以通过以下方式登录“中小企业板业务专区”：一、登录深交所网站（）点击“中小企业板业务专区”，输入用户名和密码即可登录。以这种方式登录的上市公司，可以查看“业务通知”、“法律法规”等栏目，但当点击“业务办理”时系统会再提示选择数字证书以进行“业务办理”的身份验证。二、在IE浏览器中直接输入地址（注意区分大小写）：系统会自动提示选择数字证书进行身份验证，注意这里要求输入的EKey访问密码为证书密码。证书密码在数字证书申请时由发证机构设定，用户可以通过证书管理软件“EKey管理器”（在右下角的工具栏）中的“修改用户密码”进行修改。在数字证书使用时，如果密码连续输错三次，数字证书将会被自动锁住。请与数字证书发放机构联系解锁事宜（咨询电话：[phone]）。三、在证书管理软件“EKey管理器”中，进入“设置网址”，点击“增加链接”，按如下要求进行设置：网站名称设置为：深圳证券交易所上市公司业务专区网站地址设置为：下面的两个选项都选上：□插入移动数字证书时，是否自动弹出网站选择窗口？□拔出移动数字证书时，是否显示关闭IE窗口提示框？按“确定”按钮，保存此次所作设置。在下一次插入数字证书时，系统会自动弹出网站选择窗口，点中上述网站后，按“打开网站”，进行身份验证后即可直接登录。9附件2：上传文件类型指引一、登报指需在指定报刊刊登的公告，包括但不限于下列内容：招股说明书摘要各类临时公告定期报告摘要二、上网指需在网上刊载的公告（文件），包括但不限于下列内容：指定报刊刊登的公告定期报告全文股东大会会议材料公司的规章制度（如：公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则、薪酬制度、信息披露管理制度等）中介机构意见（如：回访报告、法律意见书、独立财务顾问报告等）三、报备指不需对外披露的，但按照《深圳证券交易所股票上市规则》规定或监管部门要求，应当向本所提交的各类报备文件，如董事会决议、监事会决议、中介机构报告、合同文件、协议、意见或批文等。以上文件可以经“信息披露业务”子专区上传，但还需要以传真或书面方式向本所提交带有签章或签名的文件。10附件3：业务申请“信息披露业务”示例某上市公司将公布2007年年度报告、董事会决议公告，同时需报备董事会决议。授权董秘进行具体操作，操作步骤如下：一、进入“信息披露业务”子专区董秘以数字证书方式登录“中小企业板业务专区”后，点击“信息披露业务”，将显示“‘信息披露业务’子专区使用协议”，点击页面下方的“同意”按钮后显示如下：11二、信息披露申请进入“信息披露申请”栏目，选择“新建申请”，系统将弹出信息披露类型选择页面：根据需要的披露类型选择，在这里，我们选择“定期报告”下面的“年报”，点击确定后显示填报页面。这个页面中“公司代码”和“公司简称”是自动填写的，上市公司应填写公告份数、附件份数、是否申请停牌、拟披露报刊等信息，如果自动显示的经办人不是实际办理人，则应修改页面中填写的内容，注意务必准确填写手机号码，该手机号码将用于短信通知上市公司业务办理人实际的披露申请办理进展情况。12上市公司信息披露经办人在上传文件之前，需按公告内容予以分拆，每一个文件只能对应一份公告，不要将多个公告文稿放在同一个电子文件中。将文件分拆处理完成后，还应规范公告电子文件的命名，文件命名应与文稿内容标题一致，避免选取“决议.doc”、“公告.doc”、“1.doc”、“2.doc”等无意义的命名。在按照定期报告的模板上传完成所有需披露的文