4.4.2XX书店项目部固定资产盘点方案

XX书店项目部固定资产盘点方案为进一步加强XX书店项目部的固定资产管理，保证店面撤、并后固定资产的调配及后续管理的顺畅，现对本次盘点工作安排如下，请参与盘点的人员遵照执行。一、盘点组织盘点人员：项目负责人指定一人或多人（根据需要）监盘人员：各项目出纳负责人：项目负责人二、盘点方式：1、本次盘点方式为盲盘法，即不提供盘点表，不提供账面数量，直接核查实物，登记编号和数量，登记完毕后，再和账面进行核对。2、本次盘点应采取逐一盘点的方式进行，按照一定顺序进行，不得漏盘、重盘、错盘，同时分类登记纸质资产盘点明细表（附件）。盘点结束后，需由负责人、盘点人、监盘人签字确认。三、盘点范围单项资产价值2000元以上，且可使用年限1年以上的资产及店内道具都应纳入本次盘点范围。四、盘点时间计划按照运营管理部规定的时间进行固定资产盘点。五、盘点前准备工作1、通知盘点之日起至盘点开始前，所有资产不得借出、转移、调拨、报废。已借出的资产需在盘点日开始前收回。不能使用的资产不可自行报废，等盘点后经领导批准后统一处理。2、盘点前监盘人员应备好足量不干胶标签贴纸，并提前分类打印好资产盘点明细表（附件）。六、资产盘点明细表填写规则1、资产类别主要分为店面设备及家具（包括店面使用的电子设备及家具）、道具、运输设备三大类。2、名称、数量、品牌及规格型号应如实填写。如台式电脑可以主机、显示器、键盘、鼠标作为一套进行盘点，办公家具以单张桌子、单把椅子为单位进行盘点，工位隔板以一个工位为一套进行盘点。3、使用状态主要分为正常使用、毁损、报废、未使用及不需用五大类。4、资产编号规则，每盘点登记一项资产后，应由盘点人粘贴不干胶标签贴纸，上部分写明项目及店面，下部分写明资产编码，资产编号统一采用4位数字，首位数字代表资产类别，后三位数字为流水编号，类别编码见下表：资产类别编码店面设备及家具1***道具2***运输设备3***七、盘点要求及方法1、盘点人员应根据不同的资产类型，认真、逐一清点。2、在不干胶标签贴纸上填写临时编码（上部分写明项目及店面，下部分写明资产编码），粘贴于资产的明显位置。3、手工填写资产盘点明细表，必须标明资产的临时编码、名称、数量、品牌、规格型号、使用状态等，要求字迹清晰，内容准确。4、盘点结束后，由盘点人将盘点数据录入到资产盘点明细表中（电子版），录入完成后打印一份，由盘点人、监盘人签字，交由项目负责人确认签字，并由项目负责人对盘点结果负责，并将电子版和纸质版（包括盘点原始底稿）一并上交运营管理部。5、运营管理部整理盘点表并确认后形成盘点报告，交由财务部进行账务处理。6、如盘点后固定资产调拨或转回总库的，接收资产的项目（或店面）或总库库管人员，应按上述盘点程序重新盘点后，确认接收资产。7、盘点人员在盘点的过程中如遇到不确定的事项，应及时向项目负责人反馈。运营管理部、财务部20XX年XX月XX日