3.5.2盘点管理办法

XX书店店面盘点管理办法（修订稿）第一章总则第一条为加强XX书店库存商品管理，明确相关人员的保管责任，避免公司资产受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符；使公司库存商品的盘点更加规范化、制度化，为销售及财务核算提供依据，特制订本盘点管理办法。第二条本办法适用于XX书店下属的所有机场书店（含机场书店附属库房）和城市书店、马驹桥总仓。商品包括图书、音像、期刊、电子出版物、电子产品、文化文创用品、食品饮料等。第三条按照盘点方法分为全面盘点、专项盘点、抽样盘点和抽查盘点。全面盘点是指对店面或库房所有的商品（含赠品）进行的彻底清查。专项盘点是指按照公司要求对指定店或指定类型产品进行的盘点。抽样盘点是指门店或库房每天针对某一类别的产品进行的抽样盘点，是交接班工作的一部分。抽样盘点时发现问题，做到当天处理。抽查盘点是指公司总部职能部门、各项目负责人定期或者不定期的对商品库存进行抽查。第四条全面盘点分为日常全面盘点和项目负责人变动盘点。所有机场书店（含机场书店附属库房）和城市书店必须确保每个门店每个季度至少全面盘点一次，包括马驹桥总仓在内的各地库房一年全面盘点一次。全面盘点时间由机场书店和城市书店项目负责人按月确定后报总部运营部、采购部备案。全面盘点实行全员参与，包括店员、运营管理人员和行政管理人员。第五条专项盘点是指按照公司要求对指定店或指定类型产品进行的盘点。专项盘点由总部采购部根据公司需要进行计划安排。第六条抽样盘点是指门店或库房每天针对电子产品、文创产品、单价在200元以上的图书音像及项目负责人、店面人员认为易于丢失或易于出错的其他商品进行的抽样盘点，是交接班工作的一部分。为减轻店面抽样盘点压力，总部对抽样盘点提出以下原则性规定，各项目部负责人根据各本项目部和各店面的具体情况制定抽样盘点计划。1、抽样盘点品种不低于20个品种。2、最低一个星期轮换一次抽样品种。3、可以按品类制定抽样计划，也可以综合确定抽样计划。4、如果发生人员变动（含一般员工），所有纳入抽样范围的品种全部盘点一次。5、为避免员工频繁核对实物与系统数据，不做盲盘，交接盘点表格式如下：交接班盘点表店面名称：盘点日期：序号款号商品名称上一班组账面数量上一班组盘点数量上一班账面与盘点数量差异本班进货本班销售交班账面应结余数量交班实际盘点数量交班账面与盘点数量差异A、可以打印一些只有序号、款号、商品名称的表格备用.B、上一班组数据由交班人员根据与上一班组的交接表填写，如果与上一班组有数量差异，请立即报告项目负责人处理。C、本班数据、交班账面应结余数量由交班人员填写。D、交班实际盘点数量、交班账面与盘点数量差异由接班人填写。E、接班人应利用本班空余时间对交班账面应结余数量与系统数据进行核对，本班次没有提出异议的，如果发生问题，与交班人共同承担责任。没有交接班的店面和库房也应进行抽样盘点，每天盘点不得低于20个品种，品种一天一换。可以按区域、按品种制定季度抽样盘点计划。可以灵活安排一天的盘点时间，不用20个品种集中盘点。抽样盘点表店面名称：盘点日期：序号款号商品名称账面数量盘点数量差异数量差异原因1及数量差异原因2及数量差异原因3及数量盘点结论盘点时间第七条抽查盘点是指公司总部职能部门、各项目负责人定期或者不定期的对商品库存进行抽查。项目负责人应保持每天抽查盘点一个店面（含项目部库房）的频率，抽查品种不得低于10个，尤其接货单位反映调拨单或退货单有差异的品种应纳入抽查范围。书店采购部负责盘点计划的复核、数据核对和数据生效工作。财务部负责盘点差异分析和处理工作。第八条全面盘点计划由采购部和各项目征求意见后制定、下发和总结。盘点结束一周内将盘点差异分析和赔偿责任人签字表报财务部和人事部。第二章全面盘点的操作流程第九条盘点前准备工作1、盘点前分别进行店面和库房商品整理和归位，底柜的商品全部清出，按照盘点区域图码放。2、确认所有进、销、调、退等与库存有关单据的系统确认完毕，以保证盘点所有账面数据的准确性。3、盘点前门店或库房必须核对上次盘点结束后至本次盘点前的所有单据以及盘前库存。如有发现差错必须在盘点前修改完毕，以保证数据的完整性和一致性。备注：盘点前要检查并确保所有差错（到货、退货、调拨等）处理完毕。日常工作中，差错信息要做到及时反馈并跟踪处理。4、盘点前要检查退货是否已清退完毕（尤其是已在系统中做退货处理的商品；如果系统已做退货处理，实物已下架但还没有清退的，盘点时应另行处理，不可再盘点入库）。5、盘点前，店面对于借阅商品，如果能够收回的，应及时收回。对不能收回的，要将《XX书店借阅商品登记表》的复印件交与信息人员进行盘点处理。6、盘点前，盘点负责人要进行盘点区域图的编制。7、盘点前，要检查盘点硬件设备能否正常使用。第十条盘点区域图的编制1、按货架制定，每个货架的一面作为一个独立编号。2、编号为三位码，首位表示盘点区域，其中“0”代表排面，“1”代表堆头，“2”代表底柜。如012代表第十二个排面。3、同一区域按照顺时针的方向排序。第十一条盘点流程：1、盘点顺序：根据盘店区域图按顺时针依次进行盘点。2、各区域按货架顺序逐一进行扫描输入（扫描原则：先上后下、先左后右，以货架单面陈列为单位“Z”字型顺序）进行初盘和复盘。确认初盘与复盘数字的一致性。3、扫描完成后，出扫描单，核对扫描正确性（认真核对品名，单价，和实际数量），复核扫描，复核扫描时，复核的团队需进行调换，盘点操作人与复核人员均需在盘点单上签字确认。4、对不能扫描盘入的商品，全部登记入《盘点补充表》。（包含不成套商品，没有条形码商品等），交给信息人员录入。5、盘点期间不进行零售，如有特殊情况，须由店员盘点后交由采购部统一处理。6、盘点全部结束后，盘点负责人根据《盘点区域表》检查是否存在漏盘区域。7、盘点中，安排专人进行随机抽查，抽查率不低于10%。第十二条产出盘点结果并核实：（盘点后的数据核对工作，参与盘点的信息人员要全程参与）1、盘点结束后，打印《盘点盈亏表》、店面或库房负责人在《盘点确认表》进行签字确认并认真分析盘点差异。按照第四章“盘点奖惩办法”相关条款进行处理。2、盘点数据应在盘点结束后1日内进行数据生效。3、分析盘点差异，若漏盘、错盘数量超过营业类别总数量的1%，需要重新盘点。第三章奖惩办法第十条为加强全员对商品存货管理的重视，提高盘点数据的准确性，明确责任和义务，特制定以下奖惩办法：1、若漏盘、错盘数量超过营业类别总数量的1%，对该店面或库房负责人根据情节严重性进行500元以上的处罚。2、亏损赔偿标准.(盘盈、盘亏都处罚)按照谁的库存谁负责的原则，店面和库房对自己的库存分别负责，全面盘点库存差异0.04%为免赔额，超过以上的由门店和库房的责任人分配承担。各岗位承担配比店长、物流负责人：1副店长、组长：0.8店员、配送员库管员等：0.5实习人员：0.1-0.33、抽样盘点和抽查盘点差异的处理。抽样盘点和抽查盘点的目的是加强日常存货的管理，能够查明原因的，应当天查明原因。短少在码洋500元以上的经过回忆、调取监控等手段不能查明原因的，由相关人员赔偿，没有免赔额。短少在码洋500元以下的，如果无法查明原因，可以暂不处罚（涉及人员变动的除外）。根据一事不二罚的原则，抽样或者抽查盘点处罚金额在下次全面盘点赔偿中扣除。抽样或者抽查盘点单保存2个全面盘点时间。项目部应将抽样或者抽查盘点与全面盘点进行对比分析，检查抽样、者抽查和全部盘点的准确性，重点分析二者结果不同的情况，加强日常管理，逐步改善全面盘点的质量。总部将不定期对各项目部抽样或者抽查盘点进行抽查，评价其抽样或者抽查盘点的持续性，差异处理的及时性，与全面盘点结果的差性。3、月营业额≤10万元，同店同店长若连续两次盘点亏损在X＜-1000或者1000＜X，项目负责人对本店店长进行工作评估，提出降级或调岗处理月营业额≥10万，≤30万以下店面，同店同店长若连续两次盘点亏损在X＜-1500或者1500＜X，项目负责人对本店店长进行工作评估，提出降级或调岗处理月营业额在≥30万，≤50万以下店面，同店同店长若连续两次盘点亏损在X＜-2000或者2000＜X，项目负责人对本店店长进行工作评估，提出降级或调岗处理月营业额在大于50万店面，同店同店长若连续两次盘点亏损在X＜-3000或者3000＜X，项目负责人对本店店长进行工作评估，提出降级或调岗处理4、盘点库存差异按照成本承担损失。第四章附则第十一条本办法由运营部负责解释。第十二条本办法自发布之日起执行。XX书店运营部20XX年XX月XX日