企业所得税年度纳税申报表(2017版)电子版

填表日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。会计主管：经办人：受理人：经办人执业证件号码：纳税人统一社会信用代码：（纳税人识别号）纳税人名称：新风光电子科技股份有限公司金额单位：人民币元（列至角分）法定代表人（签章）:年月日中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类,2017年版）税款所属期间：2017年01月01日至2017年12月31日国家税务总局监制填报不填报A000000企业基础信息表√×A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）√×A101010一般企业收入明细表√×A101020金融企业收入明细表×√A102010一般企业成本支出明细表√×A102020金融企业支出明细表×√A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表×√A104000期间费用明细表√×A105000纳税调整项目明细表√×A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表√×A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表×√A105030投资收益纳税调整明细表×√A105040专项用途财政性资金纳税调整明细表×√A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表√×A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表√×A105070捐赠支出及纳税调整明细表√×A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表√×A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表×√A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表×√A105110政策性搬迁纳税调整明细表×√A105120特殊行业准备金及纳税调整明细表×√A106000企业所得税弥补亏损明细表√×A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表×√A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表×√A107012研发费用加计扣除优惠明细表×√A107020所得减免优惠明细表×√A107030抵扣应纳税所得额明细表×√A107040减免所得税优惠明细表×√A107041高新技术企业优惠情况及明细表×√A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表×√A107050税额抵免优惠明细表×√A108000境外所得税收抵免明细表×√A108010境外所得纳税调整后所得明细表×√A108020境外分支机构弥补亏损明细表×√A108030跨年度结转抵免境外所得税明细表×√A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表×√A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表×√企业所得税年度纳税申报表填报表单选择填报情况说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。表单编号表单名称A000000股东名称国籍（注册地址）其余股东合——204-4企业在重组业务中所属当事方类型*————300企业主要股东及分红情况证件种类证件号码投资比例当年（决议日）分配的股息、红利等权益性投资收益金额□债权人□转让方□转让方□被合并企业□被分立企业□被收购企业□被合并企业股东□被分立企业股东□分立□债务人□收购方□收购方□合并企业□分立企业204-3重组交易类型□法律形式改变□债务重组□股权收购□资产收购□合并203发生技术入股递延纳税事项□是□否204发生企业重组事项是（□一般性税务处理□特殊性税务处理）□否204-1重组开始时间年月日204-2重组完成时间年月日□其他200企业重组及递延纳税事项201发生资产（股权）划转特殊性税务处理事项□是□否202发生非货币性资产投资递延纳税事项□是□否110适用的会计准则或会计制度□企业会计制度事业单位会计准则（□事业单位会计制度□科学事业单位会计制度□医院会计制度□高等学校会计制度□中小学校会计制度□彩票机构会计制度）□民间非营利组织会计制度□村集体经济组织会计制度□农民专业合作社财务会计制度（试行）108上市公司是（□境内□境外）□否109从事股权投资业务□是□否企业会计准则（□一般企业□银行□证券□保险□担保）□小企业会计准则104从业人数105国家限制或禁止行业□是□否106非营利组织□是□否107存在境外关联交易□是□否□分支机构（须进行完整年度纳税申报但不就地缴纳）□否102所属行业明细代码103资产总额（万元）101汇总纳税企业企业基础信息表100基本信息□总机构（跨省）——适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（跨省）——不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总机构（省内）□分支机构（须进行完整年度纳税申报且按比例纳税）——就地缴纳比例=%行次类别项目金额1一、营业收入(填写A101010\101020\103000)2减：营业成本(填写A102010\102020\103000)3减：税金及附加4减：销售费用(填写A104000)5减：管理费用(填写A104000)6减：财务费用(填写A104000)7减：资产减值损失8加：公允价值变动收益9加：投资收益10二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)11加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)12减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)13三、利润总额（10+11-12）14减：境外所得（填写A108010）15加：纳税调整增加额（填写A105000）16减：纳税调整减少额（填写A105000）17减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）18加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）19四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）20减：所得减免（填写A107020）21减：弥补以前年度亏损（填写A106000）22减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）23五、应纳税所得额（19-20-21-22）24税率（25%）25六、应纳所得税额（23×24）26减：减免所得税额（填写A107040）27减：抵免所得税额（填写A107050）28七、应纳税额（25-26-27）29加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）30减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）31八、实际应纳所得税额（28+29-30）32减：本年累计实际已缴纳的所得税额33九、本年应补（退）所得税额（31-32）34其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)35财政集中分配本年应补（退）所得税额(填写A109000)36总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）利润总额计算应纳税所得额计算应纳税额计算行次金额10203456789010111213141516017181920212223242526（六）捐赠利得（七）罚没利得（八）确实无法偿付的应付款项（九）汇兑收益（十）其他二、营业外收入（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）（一）非流动资产处置利得（二）非货币性资产交换利得（三）债务重组利得（四）政府补助利得（五）盘盈利得1.销售材料收入其中：非货币性资产交换收入2.出租固定资产收入3.出租无形资产收入4.出租包装物和商品收入5.其他其中：非货币性资产交换收入2.提供劳务收入3.建造合同收入4.让渡资产使用权收入5.其他（二）其他业务收入（10+12+13+14+15）A101010一般企业收入明细表项目一、营业收入（2+9）（一）主营业务收入（3+5+6+7+8）1.销售商品收入行次金额123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839404142（五）盘盈利得（六）捐赠利得（七）其他（六）其他业务收入二、营业外收入（36+37+38+39+40+41+42）（一）非流动资产处置利得（二）非货币性资产交换利得（三）债务重组利得（四）政府补助利得1.保险业务收入其中：分保费收入2.分出保费3.提取未到期责任准备金（四）其他金融业务收入（五）汇兑收益（损失以“-”号填列）（3）受托客户资产管理业务（4）代理兑付证券（5）代理保管证券（6）其他2.其他证券业务收入（三）已赚保费（28-30-31）（6）托管及其他受托业务佣金（7）其他（二）证券业务收入（19+26）1.证券业务手续费及佣金收入（20+21+22+23+24+25）（1）证券承销业务（2）证券经纪业务2.手续费及佣金收入（11+12+13+14+15+16+17）（1）结算与清算手续费（2）代理业务手续费（3）信用承诺手续费及佣金（4）银行卡手续费（5）顾问和咨询费（1）存放同业（2）存放中央银行（3）拆出资金（4）发放贷款及垫资（5）买入返售金融资产（6）其他A101020金融企业收入明细表项目一、营业收入（2+18+27+32+33+34）（一）银行业务收入（3+10）1.利息收入（4+5+6+7+8+9）行次金额10203456789010111213141516017181920212223242526（六）赞助支出（七）罚没支出（八）坏账损失（九）无法收回的债券股权投资损失（十）其他二、营业外支出（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）（一）非流动资产处置损失（二）非货币性资产交换损失（三）债务重组损失（四）非常损失（五）捐赠支出1.销售材料成本其中:非货币性资产交换成本2.出租固定资产成本3.出租无形资产成本4.包装物出租成本5.其他其中:非货币性资产交换成本2.提供劳务成本3.建造合同成本4.让渡资产使用权成本5.其他（二）其他业务成本（10+12+13+14+15）A102010一般企业成本支出明细表项目一、营业成本（2+9）（一）主营业务成本（3+5+6+7+8）1.销售商品成本行次金额123456789101112131415161718192021222324252627282930313233343536373839（一）非流动资产处置损失（二）非货币性资产交换损失（三）债务重组损失（四）捐赠支出（五）非常损失（六）其他（2）佣金支出（3）其他2.其他证券业务支出（四）其他金融业务支出（五）其他业务成本二、营业外支出（34+35+36+37+38+39）5.分保费用减：摊回分保费用6.保险业务手续费及佣金支出（三）证券业务支出（26+30）1.证券业务手续费及佣金支出（27+28+29）（1）证券经纪业务手续费支出1.退保金2.赔付支出减：摊回赔付支出3.提取保险责任准备金减：摊回保险责任准备金4.保单红利支出（7）其他2.银行手续费及佣金支出（12+13+14）（1）手续费支出（2）佣金支出（3）其他（二）保险业务支出（16+17-18+19-20+21+22-23+24）（1）同业存放（2）向中央银行借款（3）拆入资金（4）吸收存款（5）卖出回购金融资产（6）发行债券A102020金融企业支出明细表项目一、营业支出（2+15+25+31+32）（一）银行业务支出（3+11）1.银行利息支出（4+5+6+7+8+9+10）行次金额12345678910111213141516171819202122232425262728（四）其他费用（四）经营支出（五）其他支出四、民间非营利组织支出（25+26+27+28）（一）业务活动成本（二）管理费用（三）筹资费用（六）投资收益（七）其他收入三、事业单位支出（19+20+21+22+23）（一）事业支出（二）上缴上级支出（三）对附属单位补助支出二、民间非营利组织收入(11+12+13+14+15+16+17)（一）接受捐赠收入（二）会费收入（三）提供劳务收入（四）商品销售收入（五）政府补助收入（三）上级补助收入（四）附属单位上缴收入（五）经营收