全面预算综合表

金额单位：万元绝对差异（％）相对差异（％）绝对差异（％）相对差异（％）制表人：审核人：审批人：累计预算累计实际发生全面预算执行差异分析表本月实际占当季预算比例（％）编制单位：编制时间：项目本月预算本月实际发生本月实际与预算差异累计实际与预算差异第1页，共56页序号项目假设情况调整情况备注一主要产品市场行情二主要原材料市场行情三国家行业政策和政府规定四同业竞争影响五行业工资增长率六银行利率七税收政策八其他制表人：日期：预算表1年度公司预算假设董事会审批意见：第2页，共56页单位：万元销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额销量销售额一、销售收入（分产品）产品1产品2产品3……销售收入总计二、销售收入（分销售员）销售员A产品1产品2产品3……小计销售员B产品1产品2产品3……小计预算表2年度公司销售收入预算表1月2月3月合计4月5月6月项目上年实际第二季度第一季度本年预算销售单价合计7月合计合计10月11月12月第四季度第三季度8月9月第3页，共56页销售员C产品1产品2产品3……小计……销售收入总计三、销售回款3.1销售回款率销售回款额3.2应收与预收帐款期初应收帐款期初预收帐款本期销售收入本期销售回款期末应收帐款期末预收帐款制表人：审核人：审批人：填表说明：1、根据产品销售年度经营目标值，参考上年同期的销售量，预计预算编制年度将会签订合同的产品名称、销售量和销售金额，并结合当年已签订跨预算年度的合同中所列示的产品的名称、销售量和销售金额，预测产品的名称、销售量和销售金额，填写本预算。2、根据经分解的预算年度经营目标值和各产品销售计划，参考上年同期的销售量和第四季度产品销售收入预算，填写预计各月销售数量。3、根据产品市场的价格波动趋势和市场部提供的最新市场价格，预测各种预计新签合同产品的各月销售单价、销售金额（单价×销售数量），并据此填写各种预计新签合同产品各月的预计销售金额。4、根据对各地区相应的客户历史付款记录、公司的客户信用管理政策及对未来市场的付款变动情况的预测等，预计销售货款的收款时间，并填写销售回款栏。第4页，共56页第5页，共56页1、根据产品销售年度经营目标值，参考上年同期的销售量，预计预算编制年度将会签订合同的产品名称、销售量和销售金额，并结合当年已签订跨预算年度的合同中所列示的产品的3、根据产品市场的价格波动趋势和市场部提供的最新市场价格，预测各种预计新签合同产品的各月销售单价、销售金额（单价×销售数量），并据此填写各种预计新签合同产品各月第6页，共56页单位：万元1月2月3月合计4月5月6月合计7月8月9月合计10月11月12月合计预计生产其他产品耗用量产品1产品2产品3产品4……小计本期预计销量产品1产品2产品3产品4……小计加：预计期末存货产品1产品2产品3产品4……小计合计预算表3年度公司销售收入预算表第四季度第三季度第二季度第一季度项目上年实际本年预算第7页，共56页产品1产品2产品3产品4……小计减：预计期初存货产品1产品2产品3产品4……小计预计本期生产量产品1产品2产品3产品4……小计制表人：审核人：审批人：填表说明：1、以保证销售计划、其他产品生产计划和月末产成品/自制半成品库存为前提，充分考虑生产周期的因素，进行各月分产品生产任务的划分。2、根据其他产品预计耗用本产品数量，填列在各产品每月的预计生产其他产品耗用量栏内。3、将销售部提供的各产品销售收入预算中列示的销售数量，填列在各产品每月的预计销量栏内。4、根据当年第四季度的存货收发存滚动预算、储运部提供的库存状况历史记录，以及对未来安全库存的预测报告，估计预算编制年度的期初和期末库存数量，并分别填列在各产品每月的预计期末存货栏和预计期初存货栏内。5、将各产品每月的预计其他产品耗用量、预计销售量和预计期末存货的合计数填列在每月的合计栏内。6、根据“生产量＝其他产品生产耗用量＋销售量＋期末存货－期初存货”，计算各合格产品的生产量。第8页，共56页单位：万元单位产品耗用材料定额计划单价目标成本单位产品耗用材料定额计划单价目标成本产品1材料一材料一材料一……单位产品原材料定额总计产品2材料一材料一材料一……单位产品原材料定额总计产品3材料一材料一材料一……单位产品原材料定额总计产品4材料一材料一材料一……单位产品原材料定额总计制表人：审核人：审批人：填表说明：1、根据生产部门的原材料消耗定额资料进行预算。2、原材料计划单价根据最新原材料市场的价格波动情况进行预算。预算表4年度公司单位产品原材料定额预算表上年实际本年预算项目耗用材料种类第9页，共56页单位：万元每月标准产量（1）人数（2）工资标准（元/人）（3）单位产品人工成本（4）＝（3）×（2）÷（1）每月标准产量（1）人数（2）工资标准（元/人）（3）单位产品人工成本（4）＝（3）×（2）÷（1）产品1产品2产品3产品4……合计制表人：审核人：审批人：填写说明：1、生产部门应核定每月的标准产量与定员人数，再根据月工资标准核定单位产品人工成本。2、采用计时工资制的企业可以根据单位产品的人工工时定额和小时工资率来核定单位产品人工成本。上年实际本年预算项目预算表5年度公司单位产品人工成本定额预算表单位：万元1月2月3月合计4月5月6月合计7月8月9月合计10月11月12月合计工资及福利费折旧费维修费办公费水电费保险费包装费租赁费其他合计现金支出制表人：审核人：审批人：填表说明：1、制造费用各项目，根据去年实际发生、本年计划发生及产量等因素确定。2、根据工资及附加预算表，填列“工资及福利费”栏。3、根据固定资产折旧预算表，填列“折旧费”栏。4、扣除折旧费等非现金支出后，计算现金支出额。预算表6年度公司制造费用预算表第四季度第三季度第二季度第一季度项目上年实际本年预算第11页，共56页单位：万元工资及福利费折旧费维修费办公费水电费保险费包装费租赁费其他合计产品1产品2产品3产品4……合计制表人：审核人：审批人：填表说明：1、随产量或工时变动的制造费用，可以根据以往年度单位产品或单位工时的耗用费用情况，来核定单位产品的费用定额。2、固定的制造费用应先预算固定制造费用的总额，再根据产品的工时总额来分配单位产品的制造费用定额。预算表7年度公司单位产品制造费用预算表项目项目单位产品定额工时产品工时总额产量第12页，共56页单价单耗成本单价单耗成本直接材料材料1材料2材料3……直接材料合计直接人工制造费用工资及福利费折旧费维修费办公费水电费保险费包装费租赁费其他制造费用合计单位产品标准成本制表人：审核人：审批人：填表说明：1、此预算根据前几项单位产品成本的预算汇总而成。2、单位产品标准成本的资料，可以作为计算产品销售成本和生产成本的依据。预算表8年度公司产品单位产品标准成本本年预算上年实际项目单位：万元第13页，共56页单位：万元销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本销量销售成本产品1产品2产品3产品4……合计制表人：审核人：审批人：填表说明：1、根据销售预算表来填列“销量”一栏。2、“单位标准成本”为前表数据。3、销售成本＝销量×单位标准成本。预算表9年度公司销售成本预算表1月2月3月合计合计10月第四季度第三季度9月项目上年实际本年预算11月12月第二季度单位标准成本7月8月4月5月合计第一季度合计6月第14页，共56页单位：万元产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产量生产成本产品1产成品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用加：期末在产品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用减：期初在产品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用产品1生产成本合计直接材料直接人工燃料和动力制造费用小计上年实际本年预算单位标准成本预算表10年度公司生产成本预算表1月2月3月合计4月5月项目成本项目6月第四季度第三季度第二季度7月8月9月合计11月12月第一季度合计合计10月第15页，共56页产品2产成品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用加：期末在产品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用减：期初在产品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用产品2生产成本合计直接材料直接人工燃料和动力制造费用产品3产成品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用加：期末在产品成本直接材料直接人工燃料和动力制造费用减：期初在产品成本直接材料第16页，共56页直接人工燃料和动力制造费用产品3生产成本合计直接材料直接人工燃料和动力制造费用……合计直接材料直接人工燃料和动力制造费用制表人：审核人：审批人：填表说明：1、根据产量预算表来填列“产量”一栏。2、“单位标准成本”为产品标准成本表数据。3、生产成本＝产量×单位标准成本。4、将所有产品的生产成本汇总，即为总的生产成本。第17页，共56页单位：万元1月2月3月合计4月5月6月合计7月8月9月合计10月11月12月合计一、研发项目1合计二、研发项目2合计三、研发项目3合计四、现金净流量现金收入现金支出现金净流量制表人：审核人：审批人：预算表11年度公司新产品研发预算表第四季度第三季度第二季度第一季度项目上年实际本年预算第18页，共56页单位：万元数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额一、机器设备1.1项目1（1）材料（2）设备（3）备件（4）施工费小计1.2项目2（1）材料（2）设备（3）备件（4）施工费小计……合计二、建筑2.1项目12.2项目2……合计三、现金净流量现金收入现金支出现金净流量7月8月第三季度4月预算表12年度公司大中修预算表1月2月3月合计合计合计10月11月12月5月6月第四季度上年实际项目第二季度第一季度合计9月本年预算第19页，共56页制表人：审核人：审批人：第20页，共56页单位：万元1月2月3月合计4月5月6月合计7月8月9月合计10月11月12月合计一、仪器仪表的维护维修1.1一炼1.2二炼1.3三炼1.4初扎1.5精轧1.6连轧1.7锻造1.8计控部1.9动力厂1.10物供部1.11发运处1.12运输处小计二、备品备件2.2二炼2.3三炼2.4初扎2.5精轧2.6连轧2.7锻造预算表13年度公司零修预算表第四季度第三季度第二季度第一季度项目上年实际本年预算第21页，共56页2.8计控部2.9动力厂2.10物供部2.11发运处2.12运输处小计三、现金净流量现金收入现金支出现金净流量制表人：审核人：审批人：第22页，共56页单位：万元一、物资采购数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额1、生产物资1.1期初库存（1）原材料材料1材料2……小计（2）辅助材料材料1材料2……小计（3）燃料动力燃料动力1燃料动力2……小计（4）低值易耗品品种1品种2……小计预算表14年度公司采购成本预算表1月2月3月合计4月5月6月项目合计上年实际本年预算第四季度第三季度第二季度第一季度7月8月9月合计合计10月11月12月第23页，共56页（5）备品备件品种1品种2……小计期初库存合计1.2本期消耗领用（1）原材料材料1材料2……小计（2）辅助材料材料1材料2……小计（3）燃料动力燃料动力1燃料动力2……小计（4）低值易耗品品种1品种2……小计（5）备品备件品种1第24页，共56页品种2……小计本期消耗领用合计1.3期末库存（1）原材料材料1材料2……小计（2）辅助材料材料1材料2……小计（3）燃料动力燃料动力1燃料动力2……小计（4）低值易耗品品种1品种2……小计（5）备品备件