资产负债表2

资产行次年初流动资产：货币资金1=SUMIF(总账科目,101,期初余额)+SUMIF(总账科目,102,期初余额)+SUMIF(总账科目,109,期初余额)应收账款2=SUMIF(总账科目,113,期初余额)坏账准备3=SUMIF(总账科目,114,期初余额)应收账款净额4=C6-C7存货5=SUMIF(总账科目,125,期初余额)+SUMIF(总账科目,126,期初余额)流动资产合计7=C5+C8+C9固定资产：10固定资产原值11=SUMIF(总账科目,130,期初余额)累计折旧12=SUMIF(总账科目,131,期初余额)固定资产净值15=C14+C15固定资产合计18=C16资产合计20=C11+C18资产负债表编制单位：XX公司时间：期末数=SUMIF(总账科目,101,期末余额)+SUMIF(总账科目,102,期末余额)+SUMIF(总账科目,109,期末余额)=SUMIF(总账科目,113,期末余额)=SUMIF(总账科目,114,期末余额)=D6-D7=SUMIF(总账科目,125,期末余额)+SUMIF(总账科目,126,期末余额)=D5+D8+D9=SUMIF(总账科目,130,期末余额)=SUMIF(总账科目,131,期末余额)=D14+D15=D16=D11+D18资产负债表=MAX(记账凭证!A:A)负债及所有者权益行次流动负债：短期负债22应付账款25应交税金23应付票据24流动负债合计28所有者权益：实收资本29盈余公积30未分配利润31所有者权益合计35负债及所有者权益合计40资产负债表期末数=-SUMIF(总账科目,201,期末余额)=-SUMIF(总账科目,203,期末余额)=-SUMIF(总账科目,205,期末余额)=-SUMIF(总账科目,204,期末余额)=H5+H6+H7+H8=-SUMIF(总账科目,301,期末余额)=-(SUMIF(总账科目,321,期末余额)+SUMIF(总账科目,322,期末余额)+SUMIF(总账科目,501,期末余额)+SUMIF(总账科目,502,期末余额)+SUMIF(总账科目,503,期末余额)+SUMIF(总账科目,504,期末余额)+SUMIF(总账科目,510,期末余额)+SUMIF(总账科目,511,期末余额)+SUMIF(总账科目,555,期末余额))=H14+H15+H16=H11+H18资产负债表单位：元时间：资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数流动资产：流动负债：货币资金149790.0053770.00短期负债229000.00应收账款215000.0015000.00应付账款2512500.00坏账准备32500.002500.00应交税金235250.00应收账款净额412500.0012500.00应付票据240.00存货59460.002460.00流动资产合计771750.0068730.00流动负债合计2826750.00固定资产：10所有者权益：固定资产原值1112500.0022500.00实收资本2950000.00累计折旧12-7500.00-7500.00盈余公积30固定资产净值155000.0015000.00未分配利润310.00固定资产合计185000.0015000.00所有者权益合计3550000.00资产合计2076750.0083730.00负债及所有者权益合计4076750.00资产负债表编制单位：XX公司单位：元期末数9000.0014500.005250.00-2500.0026250.0050000.007480.0057480.0083730.00资产负债表单位：元日期凭证号摘要科目代码科目名称借方金额贷方金额1提取现金101现金5000.001提取现金10201银行存款－农业银行5000.002采购原材料125原材料2000.002采购原材料203应付账款2000.003销售产品10201银行存款－农业银行8000.003销售产品501主营业务收入8000.004结转成本502主营业务成本6000.004结转成本125原材料6000.005销售产品113应收账款5000.005销售产品501主营业务收入5000.006购买设备130固定资产10000.006购买设备10202银行存款－恒丰银行10000.007购买模具126低值易耗品2000.007购买模具101现金2000.008办公用品510管理费用200.008办公用品101现金200.009运输费504营业费用500.009运输费101现金500.0010手续费511财务费用20.0010手续费10201银行存款－农业银行20.0011收回账款10201银行存款－农业银行5000.0011收回账款113应收账款5000.0012销售产品10202银行存款－恒丰银行6200.0012销售产品501主营业务收入6200.0013结转成本502主营业务成本5000.0013结转成本125原材料5000.0014采购原材料204应付票据2500.0014采购原材料10202银行存款－恒丰银行2500.00记账凭证总账科目科目代码科目名称期初余额借方合计贷方合计期末余额101101现金37790.005000.002700.0040090.0010201银行存款－农业银行10202银行存款－恒丰银行109109其他货币资金0.000.000.00113113应收账款15000.005000.005000.0015000.00114114坏账准备2500.000.000.002500.00125125原材料9460.002000.0011000.00460.00126126低值易耗品2000.000.002000.00130130固定资产12500.0010000.000.0022500.00131131累计折旧-7500.000.000.00-7500.00201201短期借款-9000.000.000.00-9000.00203203应付账款-12500.000.002000.00-14500.00204204应付票据2500.000.002500.00205205应交税金-5250.000.000.00-5250.00301301实收资本-50000.000.000.00-50000.00302302盈余公积0.000.000.00321321本年利润0.000.000.00322322利润分配0.000.000.00501501主营业务收入0.0019200.00-19200.00502502主营业务成本11000.000.0011000.00503503主营业务税金及附加0.000.000.00504504营业费用500.000.00500.00510510管理费用200.000.00200.00511511财务费用20.000.0020.00555555所得税0.000.000.00总账10212000.0019200.0017520.0013680.00