财务部管理手册

河南进达建筑装饰工程有限公司ADD:中国·郑州·商务外环与九如东路中国人保大厦12楼1财务部管理手册（试行）编制：审核：日期：河南进达建筑装饰工程有限公司ADD:中国·郑州·商务外环与九如东路中国人保大厦12楼2目录第一章财务部架构..........................................................................................错误!未定义书签。第二章财务部岗位工作标准...............................................................................错误!未定义书签。第一节财务副总工作标准................................................................................错误!未定义书签。第二节会计工作标准................................................................................错误!未定义书签。第三节出纳工作标准………………………………………………………………………....6第三章财务部工作流程.....................................................................................................................7第一节材料出入库流程.................................................................................................................7第二节费用报销、货款支付流程...................................................................................................7第三节公司印鉴章使用流程...........................................................................................................8第四节内部员工借支流程...............................................................................................................9第四章财务部人员岗位描述............................................................................................................10第一节会计人员岗位描述...........................................................................................................10第二节出纳人员岗位描述..............................................................................错误!未定义书签。第三节仓管人员岗位描述............................................................................错误!未定义书签。2附大额资金调度管理暂行办法..............................................................错误!未定义书签。河南进达建筑装饰工程有限公司ADD:中国·郑州·商务外环与九如东路中国人保大厦12楼3职务说明书财务部经理岗位说明书职务名称财务经理所属部门财务部直属上级财务总监直属下级会计、仓管员、出纳晋升方向财务总监可调岗位总经理工作内容职责：配合财务经理作好财务部的相关工作，保证公司资金和财务工作的正常运转。任务：1、每天佩带胸牌2、打扫办公区卫生，周五进行一次大扫除3、审核公司货币资金日报表4、每月对库存现金进行两次盘点,一次为随机抽查,一次为定期盘点5、根据银行对账单核对银行日记账6、审核公司记帐凭证、会计帐簿、会计报表的合理性、准确性、及时性,并对财务档案归档情况进行审核7、审核工资及提成8、审核报销手续和借款手续9、审核公司各项费用开支的合理性10、负责收据、出入库单的领购及缴销工作11、负责保管印章,做好印章登记管理工作,月底对各部门的印章使用情况进行审核12、审核分公司账务,落实分公司应向总部上交的利润13、审核财务计划和预算的执行及结果,负责财务核算,资金收支等工作14、审核每月的基材和主材材料商对帐工作15、建立好所有合作材料的档案16、协助办公室做好固定资资产的统计和台帐的建立工作17、作到每一笔款项的认真核对同时准确无误，货比三家18、热情接待每位交款及结算的客户19、及时递交每周、每月工作计划及总结,能够自我管理20、合理处理财务部的日常事务,积极配合行政及工程部的工作21、审核公司业绩每月、每三期、半年、全年的业绩统计和排名22、负责向总经理提供每天的的业绩报表，现金流量等所需的财务数据和报表分析23、每月初5日前将当月所需各部门费用汇总报总经理处并财务备档,月底作当月费用的决算，超出部门上报总经理。超出部门由部门经理和员承担费用的30%24、监督和掌控公司财务运营状况,最大限度节减各项成本和不必要的支出25、负责本部门人员的招聘、考核、薪资分配、培训、晋升等事项向人事部提出建议26、每月及时向总经理提交《述职报告》,汇报工作,并提交下月工作计划27、保证本部门公司全部财产完好无损,如出现丢失或损坏由本部门负责赔偿28、认真积极的完成领导临时交办的其他工作,并保质保量29、爱岗敬业,保守公司及财务秘密权权利：河南进达建筑装饰工程有限公司ADD:中国·郑州·商务外环与九如东路中国人保大厦12楼4责范围1、对所有报销票据有签字审核权2、对所有合作的基材和主材有执行权和监督权3、对所有购买的物品有监督权作到货比三家责任：1、对财务数据准确性负责2、对公司所有帐务负责3、如因工作失职，给公司造成损失，应负相应的经济责任和行政责任4、对违反公司制度的行为应负相应的经济责任、行政责任工作关系向谁报告工作：总经理监督：所有中层的工作指导：会计、出纳、仓管合作者：部门内部工作人员、总经理外部关系：材料商、媒体会计岗位说明书职务名称会计所属部门财务部直属上级财务部经理直属下级仓管员晋升方向会计主管可调岗位工作内容职责：配合财务经理作好财务部的相关工作，保证公司资金和财务工作的正常运转。任务：1、每天佩带胸牌2、打扫个人及办公区卫生，周五进行一次大扫除3、每天参加晨会4、每日与出纳交接需做账的原始凭证，复核这些凭证是否合理合法，审批手续是否完备5、依据合理合法的收支凭证进行会计核算及账务处理6、审核业务员的提成单，安排提成发放时间7、负责编制公司对内的财务报表，作到准确、及时、完整。提交董事长，总经理、副总及财务负责人审核、参阅8、协调指导出纳员工作，监督对库存现金的保管,进行定期和不定期的盘点检查。现金每日盘点，月底出具每月末现金盘点表9、汇总、初审各部门费用预算，有权对不符合法规和公司财务制度的费用支出，退回经办人10、负责每月工资/提成的核算11、负责会计档案的分类、整理、保管工作，严守公司的经济业务机密，保护公司财产的安全，保证各种信息资料的安全完整12、及时开具业务人员需要的收据及发票，准备业务员所需的各种书面材料13、协调指导仓保工作，监督其对库存材料的保管,根据库存材料明细账，进行定期和不定期的盘点检查14、负责公司对外的各种报表和资料的准备工作河南进达建筑装饰工程有限公司ADD:中国·郑州·商务外环与九如东路中国人保大厦12楼515、负责清理以前账务，处理遗留问题16、其他权责范围权利：1、对所有报销票据有签字审核权2、对所有合作的基材和主材有执行权和监督权3、对所有购买的物品有监督权责任：1、对财务数据准确性负责2、对公司所有帐务负责3、如因工作失职，给公司造成损失，应负相应的经济责任和行政责任4、对违反公司制度的行为应负相应的经济责任、行政责任工作关系向谁报告工作：财务部经理监督：无指导：无合作者：部门内部工作人员、设计师、监理外部关系：材料商出纳岗位说明书职务名称出纳所属部门财务部直属上级财务部经理直属下级晋升方向会计主管可调岗位工作内容职责：配合财务经理作好财务部的相关工作，保证公司资金和财务工作的正常运转。任务：1、每天佩带胸牌2、打扫个人及办公区卫生，周五进行一次大扫除3、每天参加晨会4、收款业务：收取现金（包括客户着批款、公司罚没收入、废品销售收入、从银行提取现金等），收取银行存款，包括存现5、付款业务：支付现金（包括支付员工报销款项、支付借款、支付物品采购款、支付员工工资、支付工程施工款，存现等），支付银行存款，包括提现6、作好支票的管理和领用登记工作，保管好空白支票。掌握存款余额，严禁空白支票的开具7、负责销售合同及购销合同的分类、整理、保管工作，严守公司经济业务和财务机密8、每月末及时打印银行对账单，核对银行日记账，对未达款项进行追踪9、对每个单子进行完工结算，准确无误10、控制公章领用基材的比例占到基装的比例的22%11、每月十号准确的给员发放工资12、每期结束后的第二周的周二给员准确的发放上一期的提成13、及时参加公司主办的各种房展会，作好收款的工作14、每周的周二为报帐日河南进达建筑装饰工程有限公司ADD:中国·郑州·商务外环与九如东路中国人保大厦12楼6权责范围权利：1、对所有报销票据有审核权2、对所有合作的基材和主材有执行权和监督权3、对所有购买的物品有金额监督权，作到货比三家责任：1、对财务数据准确性负责2、对公司现金帐负责3、如因工作失职，给公司造成损失，应负相应的经济责任和行政责任4、对违反公司制度的行为应负相应的经济责任、行政责任工作关系向谁报告工作：财务部经理监督：无指导：无合作者：部门内部工作人员、设计师、监理、工队长外部关系：材料商、仓库管理员岗位说明书职务名称仓库管理员所属部门财务部直属上级财务部经理直属下级晋升方向会计主管可调岗位工作内容职责：配合财务经理作好仓库的入库和出库的相关工作，保证公司所有基材物品和工队长的领料工作的正常运转，同时作好仓库的盘点工作。作到数字准确无误。任务：1、每天佩带胸牌2、打扫仓库及办公区卫生，周五进行一次大扫除3、每月30日为仓库的盘点日4、基材的入库。清点入库产品数量及种类，确认产品处于完好无损的可使用状态，核对供应商送货单，安排合理位置摆放新入库材料，开具正确入库单，有送货商、采购人员（财务）及仓管本人签字，方可验收入库5、产品状态由仓保负责，产品质量由采购负责。及时将记账联（黄联）交财务做账，报销联（红联）交采购人及送货人结算款项6、出库。根据工程部工作排期，根据工作需要及时出库，出库单由领用人、部门经理、会计及仓保本人签字。遇特殊情况另行决策7、物品存放，仓库应按材料的名称类别、规格、型号摆放整齐。规划好仓库材料放置位置、依序整齐摆放，摆放物料标示朝外，力求储放立体化；做好标识记号。做好防火，防盗，防水的防范措施。做好定期盘点前的准备工作。仓库空间不够由公司领导层负责协调解决8、账务处理，仓保每日在办理完出、入库手续后，应及时登记仓库材料帐，该材料帐由财务负责设计满足需要的电子表格由仓保负责每日登记。每月与财务核对，每月盘点9、盘盈与盘亏，任何仓库材料的盈亏均应本着认真负责的态度进行追查，找到真正原因并落实相关