企业财务报表模板

项目行次期初数(2010)期末数(2011)货币资金1短期投资2应收票据3应收股利4应收利息5应收帐款6其他应收款7预付帐款8期货保证金9应收补贴款10应收出口退税11存货12其中：原材料13产成品(库存商品)14待摊费用15待处理流动资产净损失16一年内到期的长期债券投资17其他流动资产18流动资产合计190.000.00长期投资20其中：长期股权投资21长期债权投资22*合并价差23长期投资合计240.000.00固定资产原价251,000,000.00减：累计折旧26固定资产净值270.001,000,000.00减：固定资产减值准备28固定资产净额290.001,000,000.00固定资产清理30工程物资31在建工程32待处理固定资产净损失33固定资产合计340.001,000,000.00无形资产35其中：土地使用权36递延资产(长期待摊费用)37其中：固定资产修理38固定资产改良支出39其他长期资产40其中：特准储备物资41无形及其他资产合计420.000.00递延税款借项43资产总计440.001,000,000.00短期借款45应付票据46应付帐款47预收帐款48应付工资49应付福利费50应付利润(股利)51应交税金52其他应交款53其他应付款54预提费用55预计负债56一年内到期的长期负债57其他流动负债58.流动负债合计590.000.00长期借款60应付债卷61长期应付款62专项应付款63其他长期负债64其中：特准储备基金65长期负债合计660.000.00递延税款贷项67负债合计680.000.00*少数股东权益69实收资本(股本)700.000.00国家资本71集体资本72法人资本73其中：国有法人资本74集体法人资本75个人资本76外商资本77资本公积78盈余公积79其中：法定盈余公积80公益金81补充流动资本82*未确认的投资损失(以－填列)83未分配利润84*外币报表折算差额85所有者权益合计860.000.00负债及所有者权益总计870.000.00总资产与负债及权益的差值0.001,000,000.00注：表中带*科目为合并会计报表专用项目行次一、主营业务收入1其中：出口产品(商品)销售收入2进口产品(商品)销售收入3减：销售折扣与折让4二、主营业务收入净额5减：(一)主营业务成本6其中：出口产品(商品)销售成本7(二)主营业务税金及附加8(三)经营费用9(四)其他10加：(一)递延收益11(二)代购代销收入12(三)其他13三、主营业务利润(亏损以－填列)14加：其他业务利润(亏损以－填列)15减：(一)营业费用16(二)管理费用17(三)财务费用18(四)其他19四、营业利润(亏损以－填列)20加：(一)投资收益(亏损以－填列)21(二)期货收入22(三)补贴收入23其中：补贴前亏损的企业补贴收入24(四)营业外收入25其中：处置固定资产净收益26非货币性交易收益27出售无形资产收益28罚款净收入29(五)其他30其中：用以前年度含量工资性节余弥补利润31减：(一)营业外支出32其中：处置固定资产净损失33债务重组损失34罚款支出35捐赠支出36(二)其他支出37其中：结转的含量工资包干节余38五、利润总额(亏损以－填列)39减：所得税40少数股东损益41加：未确认的投资损失(以＋填列)42六、净利润(亏损以－填列)43加：(一)年初未分配利润44(二)盈余公积补亏45(三)其他因素调整46七、可供分配的利润47减：(一)单项留用的利润48(二)补充流动资本49(三)提取法定盈余公积50(四)提取法定公益金51(五)提取职工奖励及福利基金52(六)提取储备基金53(七)提取企业发展基金54(八)利润归还投资55(九)其他56八、可供投资者分配的利润57减：(一)应付优先股利58(二)提取任意盈余公积59(三)应付普通股股利(应付利润)60(四)转作资本(股本)的普通股股利61(五)其他62九、未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）63其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损(以＋填列)64上期实际数（2010）本期实际数（2011）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：1　　销售商品、提供劳务收到的现金21,444.00　　收到的税费返还36,687.00　　收到的其他与经营活动有关的现金41,125.00现金流入小计59,256.00　　购买商品、接受劳务支付的现金630,000.00　　支付给职工以及为职工支付的现金7222,675.18　　支付的各项税费87,000.00　　支付的其他与经营活动有关的现金9652.00现金流出小计10260,327.18　　经营活动产生的现金流量净额11-251,071.18二、投资活动产生的现金流量：12　　收回投资所收到的现金1374,521.58　　取得投资收益所收到的现金143,250.00　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额154,275.00　　收到的其他与投资活动有关的现金167,218.00现金流入小计1789,264.58　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金185,207.00　　投资所支付的现金191,104.00　　支付的其他与投资活动有关的现金2075.00现金流出小计216,386.00　　投资活动产生的现金流量净额2282,878.58三、筹资活动产生的现金流量：23　　吸收投资所收到的现金24　　借款所收到的现金25　　收到的其他与筹资活动有关的现金26现金流入小计270.00　　偿还债务所支付的现金28　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金29　　支付的其他与筹资活动有关的现金30现金流出小计310.00　　筹资活动产生的现金流量净额320.00四、汇率变动对现金的影响33五、现金及现金等价物净增加额34-168,192.60补充资料：351、将净利润调节为经营活动现金流量：36　净利润37加：计提的资产减值准备38　　　固定资产折旧39　　　无形资产摊销40长期待摊费用摊销41待摊费用减少(减：增加)42预提费用增加(减：减少)43处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)44固定资产报废损失45财务费用46投资损失(减：收益)47递延税款贷项(减：借项)48存货的减少(减：增加)49经营性应收项目的减少(减：增加)50经营性应付项目的增加(减：减少)51其他52经营活动产生的现金流量净额530.002、不涉及现金收支的投资和筹资活动：54债务转为资本55一年内到期的可转换公司债券56融资租入固定资产57其他583、现金及现金等价物净增加情况：59现金的期末余额60减：现金的期初余额61加：现金等价物的期末余额62减：现金等价物的期初余额63现金及现金等价物净增加额640.0011行与53行的差值-251,071.1834行与64行的差值-168,192.60资产负债表与利润表中‘未分配利润’的差值0.00利润表与现金流量表中的‘净利润’的差值0.00资产负债表与现金流量表中‘货币资金’的差值0.00