2019年一般纳税人增值税纳税申报表

增值税纳税申报表(一般纳税人适用)根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属期间：2019-00-00至2019-00-00填表日期：2019-00-00金额单位:元至角分纳税人识别号：所属行业：纳税人名称（公章）：法定代表人姓名：注册地址：生产经营地址：开户银行及账号：登记注册类型:电话号码:项目栏次一般项目即征即退项目本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率计税销售额10.000.000.000.00其中：应税货物销售额20.000.000.000.00应税劳务销售额30.000.000.000.00纳税检查调整的销售额40.000.000.000.00（二）按简易办法计税销售额50.000.000.000.00其中：纳税检查调整的销售额60.000.000.000.00（三）免、抵、退办法出口销售额70.000.00————（四）免税销售额80.000.00————其中：免税货物销售额90.000.00————免税劳务销售额100.000.00————税款计算销项税额110.000.000.000.00进项税额120.000.000.000.00上期留抵税额130.000.000.00——进项税额转出140.000.000.000.00免、抵、退应退税额150.000.00————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额160.000.00————应抵扣税额合计170.00——0.00——实际抵扣税额180.000.000.000.00应纳税额190.000.000.000.00期末留抵税额200.000.000.00——简易计税办法计算的应纳税额210.000.000.000.00按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额220.000.00————应纳税额减征额230.000.000.000.00应纳税额合计240.000.000.000.00缴纳税款期初未缴税额（多缴为负数）250.000.000.000.00实收出口开具专用缴款书退税额260.000.00————本期已缴税额270.000.000.000.00①分次预缴税额280.00——0.00——②出口开具专用缴款书预缴税额290.00——————③本期缴纳上期应纳税额300.000.000.000.00④本期缴纳欠缴税额310.000.000.000.00期末未缴税额（多缴为负数）320.000.000.000.00其中：欠缴税额（≥0）330.00——0.00——本期应补(退)税额340.00——0.00——即征即退实际退税额35————0.000.00期初未缴查补税额360.000.00————本期入库查补税额370.000.00————期末未缴查补税额380.000.00————是否代理申报：是否代理人名称：代理人地址：代理人员身份证件类型：代理人员身份证件号码：授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：申报人声明本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：主管税务机关：接收人：接收日期：增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）纳税人名称(公章)：xxxxxxxxxxxxx有限责任公司填表日期：2019-00-00税款所属期间：2019-00-00至2019-00-00纳税人识别号：金额单位：元至角分项目及栏次开具增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收一、计税方法计税全部项目13%税率的货物及加工修理修配劳务10.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00————————13%税率的服务、不动产和无形资产20.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009%税率的货物及加工修理修配劳务30.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00————————9%税率的服务、不动产和无形资产40.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006%税率50.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6————————————————0.000.00————————即征即退服务、不动产和无形资产7————————————————0.000.000.000.000.000.00二、简易计税方法全部征税项目6%征收率80.000.000.000.000.000.00————0.000.00————————5%征收率的货物及加工修理修配劳务9a0.000.000.000.000.000.00————0.000.00————————5%征收率的服务、不动产和无形资产9b0.000.000.000.000.000.00————0.000.000.000.000.000.004%征收率100.000.000.000.000.000.00————0.000.00————————3%征收率的货物及加工修理修配劳务110.000.000.000.000.000.00————0.000.00————————3%征收率的服务、不动产和无形资产120.000.000.000.000.000.00————0.000.000.000.000.000.00预征率13a0.000.000.000.000.000.00————0.000.000.000.000.000.00预征率13b0.000.000.000.000.000.00————0.000.000.000.000.000.00预征率13c0.000.000.000.000.000.00————0.000.000.000.000.000.00其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务14————————————————0.000.00————————即征即退服务、不动产和无形资产15————————————————0.000.000.000.000.000.00三、免抵退税货物及加工修理修配劳务16————0.00——0.00——————0.00——————————服务、不动产和无形资产17————0.00——0.00——————0.00——0.000.000.00——四、免税货物及加工修理修配劳务180.000.000.00——0.00——————0.00——————————服务、不动产和无形资产19————0.00——0.00——————0.00——0.000.000.00——增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）纳税人识别号：税款所属期间：2019-00-00至2019-00-00纳税人名称(公章)：金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的增值税专用发票1=2+300.000.00其中：本期认证相符且本期申报抵扣200.000.00前期认证相符且本期申报抵扣300.000.00（二）其他扣税凭证4=5+6+7+800.000.00其中：海关进口增值税专用缴款书500.000.00农产品收购发票或者销售发票600.000.00代扣代缴税收缴款凭证70——0.00加计扣除农产品进项税额8a————0.00其他8b00.000.00（三）本期用于购建不动产的扣税凭证900.000.00（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证1000.000.00（五）外贸企业进项税额抵扣证明11————0.00当期申报抵扣进项税额合计12=1+4+1100.000.00二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税额转出额13=14至23之和0.00其中：免税项目用140.00集体福利、个人消费150.00非正常损失160.00简易计税方法征税项目用170.00免抵退税办法不得抵扣的进项税额180.00纳税检查调减进项税额190.00红字专用发票信息表注明的进项税额200.00上期留抵税额抵减欠税210.00上期留抵税额退税220.00其他应作进项税额转出的情形230.00三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的增值税专用发票24——————期初已认证相符但未申报抵扣2500.000.00本期认证相符且本期未申报抵扣2600.000.00期末已认证相符但未申报抵扣2700.000.00其中：按照税法规定不允许抵扣2800.000.00（二）其他扣税凭证29=30至33之和00.000.00其中：海关进口增值税专用缴款书3000.000.00农产品收购发票或者销售发票3100.000.00代扣代缴税收缴款凭证320——0.00其他3300.000.0034——————四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的增值税专用发票3500.000.00代扣代缴税额36————0.00增值税减免税申报明细表税款所属期间：2019-00-00至2019-00-00纳税人名称（公章）：xxxxxxxx有限责任公司金额单位：元至角分一、减税项目减税性质代码及名称栏次期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额123=1+24≤35=3-4合计10.000.000.000.000.00二、免税项目免税性质代码及名称栏次免征增值税项目销售额免税销售额扣除项目本期实际扣除金额扣除后免税销售额免税销售额对应的进项税额适用税率免税额12345合计10.000.000.000.00--0.00出口免税20.00----------其中：跨境服务30.00----------纳税人数字签名：