汉中一零一航空电子设备有限公司审计报告

汉中一零一航空电子设备有限公司审计报告瑞华审字[2013]第90460008号目录一、审计报告································································································1二、已审财务报表1、合并资产负债表···················································································32、合并利润表····························································································53、合并现金流量表···················································································64、合并股东权益变动表···········································································75、资产负债表····························································································96、利润表····································································································117、现金流量表····························································································128、股东权益变动表···············································································139、财务报表附注························································································1510、财务报表附注补充资料·································································801审计报告瑞华审字[2013]第90460008号汉中一零一航空电子设备有限公司全体股东：我们审计了后附的汉中一零一航空电子设备有限公司（以下简称“汉中一零一公司”）财务报表，包括2013年9月30日、2012年12月31日、2011年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年1-9月、2012年度、2011年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是汉中一零一公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：100077电话（Tel）：[phone]传真（Fax）：[phone]效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉中一零一航空电子设备有限公司2013年9月30日、2012年l2月31日、2011年12月3l日合并及公司的财务状况以及2013年1-9月、2012年度、2011年度合并及公司的经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：黄峰中国·北京中国注册会计师：李萌二〇一三年十二月九日编制单位：汉中一零一航空电子设备有限公司金额单位：人民币元项目注释2013.9.302012.12.312011.12.31流动资产：货币资金七、16,542,770.9118,490,420.0517,599,416.36交易性金融资产应收票据七、210,141,106.001,444,700.004,364,548.00应收账款七、3100,772,454.2460,914,536.8045,702,782.04预付款项七、51,087,981.794,301,304.023,501,760.06应收利息应收股利其他应收款七、43,587,102.765,218,795.553,430,349.82存货七、661,445,956.3252,708,321.5935,800,378.00一年内到期的非流动资产其他流动资产七、710,000,000.00流动资产合计183,577,372.02153,078,078.01110,399,234.28非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、87,024,908.65787,174.111,599,621.59投资性房地产七、96,070,814.556,261,802.826,537,162.09固定资产七、1049,205,125.0250,804,475.3248,473,227.43在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、1110,997,151.147,013,812.687,098,692.95开发支出商誉长期待摊费用七、12263,725.00递延所得税资产七、13513,194.95314,462.32294,842.68其他非流动资产非流动资产合计74,074,919.3165,181,727.2564,003,546.74资产总计257,652,291.33218,259,805.26174,402,781.02合并资产负债表3(转下页)(承上页)编制单位：汉中一零一航空电子设备有限公司金额单位：人民币元项目注释2013.9.302012.12.312011.12.31流动负债：短期借款  七、1640,000,000.0025,500,000.0015,050,000.00交易性金融负债应付票据七、172,700,080.003,000,000.005,728,000.00应付账款七、1848,084,332.8833,067,655.6118,115,591.81预收款项七、1988,825.01266,164.916,455.60应付职工薪酬七、20594,808.684,080,614.043,789,833.48应交税费七、215,940,739.673,259,754.041,506,917.27应付利息应付股利七、2213,600,000.00895,448.53其他应付款七、2316,376,370.8712,408,304.3015,733,686.46一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计127,385,157.1181,582,492.9060,825,933.15非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款七、246,192,448.7210,487,699.217,075,858.73预计负债递延所得税负债其他非流动负债七、25560,000.00非流动负债合计6,752,448.7210,487,699.217,075,858.73负债合计134,137,605.8392,070,192.1167,901,791.88股东权益：股本七、268,000,000.008,000,000.008,000,000.00资本公积减：库存股专项储备盈余公积七、2724,910,306.8624,910,306.8622,565,617.40一般风险准备未分配利润七、2890,604,378.6493,279,306.2975,935,371.74外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计123,514,685.50126,189,613.15106,500,989.14少数股东权益股东权益合计123,514,685.50126,189,613.15106,500,989.14负债和股东权益总计257,652,291.33218,259,805.26174,402,781.02合并资产负债表(续)法定代表人：黄平主管会计工作负责人：张宗光会计机构负责人：曹惠文载于第15页至第84页的财务报表附注是本财务报表的组成部分第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：4编制单位：汉中一零一航空电子设备有限公司金额单位：人民币元项目注释2013年1-9月2012年度2011年度一、营业总收入七、2986,592,658.95111,847,726.3380,938,926.95其中：营业收入七、2986,592,658.95111,847,726.3380,938,926.95二、营业总成本63,795,692.3686,533,931.7870,547,490.88其中：营业成本七、2946,366,689.9661,150,827.3050,785,095.48营业税金及附加七、3080,318.605,689.603,887.60销售费用七、311,914,556.321,962,491.231,203,349.08管理费用七、3212,387,010.7421,220,149.3116,441,507.17财务费用七、332,223,883.302,027,529.82804,542.51资产减值损失七、35823,233.44167,244.521,309,109.04加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）七、34-1,697.40-812,447.48-492,378.06其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以“－”号填列）22,795,269.1924,501,347.079,899,058.01 加：营业外收入七、3613,527.424,059,357.521,407,449.37减：营业外支出七、377,522.00101,609.855,350.00其中：非流动资产处置损失35,359.85四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)22,801,274.6128,459,094.7411,301,157.38减：所得税费用七、383,476,202.264,770,470.732,480,435.48五、净利润（净亏损以－号填列）19,325,072.3523,688,624.018,820,721.