2.分红派息、配股配债、转股回售、要约收购、新股发行

金证科技证券软件中心业务培训之《分红派息、配股配债、转股回售、要约收购、新股发行》1目录第一章培训课程简介第二章名词解释和主要术语第三章交易规则第四章业务流程第五章实现方法第六章常见问题第七章参考资料第八章课后作业2目录第一章培训课程简介3培训课程简介本次课程主要介绍以下内容：分红派息；配股配债；转股回售；要约收购；新股发行。4目录第二章名词解释和主要术语5名词解释和主要术语分红派息主要是上市公司向其股东派发红利和股息的过程，也是股东实现自己权益的过程。分红派息有两种形式：向股东派发现金股利和股票股利。现金股利是指以现金形式向股东发放股利，称为派股息或派息；股票股利是指上市公司向股东无偿赠送股票，红利以股票的形式出现，又称为送红股或送股。6名词解释和主要术语7在股权登记日这一天仍持有或买进该公司的股票的投资者是可以享有此次分红或参与此次配股或参加此次股东大会的股东，这部分股东名册由证券登记公司统计在案，届时将所应送的红股、现金红利或者配股权划到这部分股东的帐上。股权登记日名词解释和主要术语8上市公司以股票股利分配给股东，也就是公司的盈余转为增资时，或进行配股时，就要对股价进行除权（XR），XR是EXCLUDE（除去）RIGHT（权利）的简写。上市公司将盈余以现金分配给股东，股价就要除息（XD），XD是EXCLUDE（除去）DIVIDEN（利息）的简写。除权除息日购入该公司股票的股东则不可以享有本次分红派息或配股。除权除息名词解释和主要术语9中信证券（600030）2009年度利润分配方案◆每10股送5股派5.00元人民币（含税，每10股税后派4.50元）◆股权登记日：2010年6月23日◆除权除息日：2010年6月24日◆新增可流通股份上市流通日：2010年6月25日◆现金红利发放日：2010年6月29日某股民在股权登记日持有该证券100股，则：◆2010年6月24日清算，红股入账50股◆2010年6月28日清算，红利入账45元2010年6月23日收盘价20.86元2010年6月24日开盘价13.50元中信证券（600030）名词解释和主要术语10每10股派发人民币3元现金（税后每10股派发人民币2.7元），每10股转增2股股权登记日为2011年7月6日除权除息日为2011年7月7日新增股份上市日为2011年7月7日现金红利发放日为2011年7月7日中兴通讯（000063）2010年度利润分配方案名词解释和主要术语11配股是上市公司根据公司发展需要，依照有关法律规定和相应的程序，向原股东进一步发行新股、筹集资金的行为。投资者在配股的股权登记日那天收市清算后仍持有该支股票，则自动享有配股权利，无需办理登记手续。上市公司原股东享有配股优先权，可自由选择是否参与配股。若选择参与，则必须在上市公司发布配股公告中配股缴款期内参加配股，若过期不操作，即为放弃配股权利，不能补缴配股款参与配股。配股名词解释和主要术语12中信银行6019981、本次A股配股简称：中信配股；配股代码：760998；配股价格：3.33元/股。按每10股配2股的比例向全体A股股东配售；2、本次A股配股缴款起止日期：2011年6月29日（T+1日）至2011年7月5日（T+5日）的上海证券交易所（以下简称“上交所”）正常交易时间，请股东注意申购时间；3、本次A股配股网上申购期间本公司A股股票停牌，2011年7月6日（T+6日）登记公司网上清算，本公司A股股票继续停牌，2011年7月7日（T+7日）公告A股配股结果，本公司A股股票复牌交易。4、本次A股配股股份的上市时间在A股配股发行成功后根据上交所的安排确定，将另行公告。名词解释和主要术语13债转股：是把国有企业的债权转变为股权,也就是把商业银行原来对符合条件的国有企业的债权,转变为资产管理公司对企业的股权。回售：是指公司股票价格在一段时期内连续低于转股价格达到某一幅度时，可转换公司债券持有人按事先约定的价格将所持债券卖给发行人。转股回售名词解释和主要术语141、转债代码：110012转债简称：海运转债2、转股代码：190012转股简称：海运转股3、股票代码：600798股票简称：宁波海运4、转股价格：4.54元人民币/股5、转股起止日：2011年7月8日至2016年1月7日根据有关规定和《宁波海运股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司本次发行的“海运转债”自2011年7月8日起可转换成本公司A股股份。债转股名词解释和主要术语15要约收购:是收购人收购上市公司股份的一种方式。收购人为了取得上市公司的控股权向所有的股票持有人发出购买该上市公司股份的收购要约，收购该上市公司的股份。依照《证券法》有关规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行股份的30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购要约。要约收购名词解释和主要术语16辽宁方大集团实业有限公司自2010年3月2日起向方大特钢科技股份有限公司(简称：方大特钢，证券代码：600507)除南昌钢铁有限责任公司和江西汽车板簧有限公司以外的其他全体股东发出无条件全面要约收购。要约收购价格为8.66元/股要约收购有效期为2010年3月2日至3月31日预受要约申报代码为706014预受要约申报简称为方大收购名词解释和主要术语17新股申购:是指投资者根据发行人已确定的发行价格利用证券交易所系统网络申购新股。投资者可以使用其所持的证券账户在申购日（以下简称T日）向交易所申购发行的新股，除法规规定的证券账户外，每一个证券账户只能申购一次，重复申购除第一次申购为有效申购外，其余申购由交易所交易系统自动剔除，资金不实的申购一律视为无效申购。新股申购目录第三章交易规则18交易规则除权除息相关交易规则：上市证券发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况，交易所在权益登记日（B股为最后交易日）次一交易日对该证券作除权除息处理，交易所另有规定的除外。除权(息)参考价格的计算公式为：除权（息）参考价格＝[（前收盘价格-现金红利）+配（新）股价格×流通股份变动比例]÷（1+流通股份变动比例）。证券发行人认为有必要调整上述计算公式的，可向交易所提出调整申请并说明理由。交易所可以根据申请决定调整除权（息）参考价格计算公式，并予以公布。除权（息）日即时行情中显示的该证券的前收盘价为除权(息)参考价。除权（息）日证券买卖，按除权（息）参考价格作为计算涨跌幅度的基准，交易所另有规定的除外。19交易规则债转股相关交易规则：债转股交易申报方向为卖出，上海价格为100元，深圳价格为0，单位为手，一手为1000元面额。转债持有人可将本人帐户内的转债全部或部分申请转为本公司股票，每次申请转股面值须是一手(1000元面额)或一手的整数倍，同一交易日内多次申报转股的，将合并计算转股数量。上海转股申报不得撤单，深圳的允许撤单。上海转债的买卖申报优先于转股申报，以当日交易过户后其帐户内的转债持有数为限，即当日债转股按帐户合并后的申请手数与转债交易过户后的持有手数比较，取较小的一个数量为当日债转股有效申报手数。对于超出转债数量的转股委托的申报，按实际可转债数量(即当日余额)计算转换股份。当日买进的转债当日可申请转股。债转股交易不收取经手费和佣金。20交易规则要约收购相关交易规则：流通股股东有权在要约收购期内进行如下操作：1、正常买卖交易；2、对所持股份进行预受要约申报，申报确认后不能卖出；3、预受要约申报确认后如须卖出，应当撤销预受要约再卖出。21交易规则要约收购相关交易规则：流通股股东申请预受要约或撤回预受要约的，应当通过其股份托管的证券营业部办理，要约收购业务的注意事项如下：1、要约收购期间（包括股票停牌期间），流通股股东可办理有关预受要约或撤回预受要约的申报手续。2、深圳市场流通股股东在申报要约时应正确填写上市公司、预受要约股份数量、申报类别、收购编码等相关内容，对于申报类别、收购编码错误的要约指令本所及结算公司将不予确认。上海市场直接通过买卖706***的方式进行要约的申请和撤销。3、流通股股东申报预受要约股份数量的上限为该股东账户中持有的未被冻结的流通股股份数量，超过部分无效。冻结部分不得申报预受要约。4、预受要约、撤回预受要约申报当日均可以撤销。5、已申报预受要约的流通股当日可以申报卖出，卖出申报未成交部分仍计入预受要约申报。流通股股东在申报预受要约同一日对同一笔股份所进行的非交易委托申报，其处理的先后顺序为：质押、预受要约、转托管。22交易规则新股申购相关交易规则：申购数量：沪市规定每一申购单位为1000股，申购数量不少于1000股，超过1000股的必须是1000股的整数倍，但最高不得超过当次社会公众股上网发行总量的千分之一，且不得超过9999.9万股。深市规定申购单位为500股，每一证券账户申购委托不少于500股，超过500股的必须是500股的整数倍，但不得超过本次上网定价发行数量，且不超过999,999,500股。申购时间：具体申购时间为T日上午9：30-11：30，下午1：00-3：00。23交易规则新股申购相关交易规则：申购代码：（沪市代码不同，深市代码相同）沪市新股申购600***的申购代码是730****，资金冻结代码是740***，新股的配号代码是741***，如果中签，T＋3日后投资者帐户内会有中签的新股730***，该股上市交易的当天，证券代码变更为600***。沪市新股申购601***的申购代码是780****，资金冻结代码是790***，新股的配号代码是791***，如果中签，T＋3日后投资者帐户内会有中签的新股780***，该股上市交易的当天，证券代码变更为601***。深圳市场的新股申购代码为00****，其委托申购、冻结资金、配号、中签、上市交易等四个环节中，证券代码始终保持不变。24交易规则新股申购相关交易规则：投资者参与网上公开发行股票的申购，只能使用一个证券账户。证券账户注册资料中“账户持有人名称”相同且“有效身份证明文件号码”相同的多个证券账户（以T-1日账户注册资料为准）参与同一只新股申购的，以及同一证券账户多次参与同一只新股申购的，以第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。上网申购期内，投资者按委托买入股票的方式，以发行价格填写委托单。一经申报，不得撤单。申购配号根据实际有效申购进行，每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按时间顺序连续配号。25目录第四章业务流程26业务流程投资者新股申购业务流程：申购新股之前：帐户有足额资金申购日（T日）：通过外围和柜台以规定价格、合法数量进行申购，系统冻结（扣除）保证金T+1日：配号日。电脑系统自动进行连续配号，上海是每1000股配一个申购号，深圳是每500股一个申购号，并在当日收市后将申购配号传给各证券商T+2日：中签日。证券交易所对未中签的申购款予以解冻，并向各证券商返还未中签申购款。证券商根据该数据将未中签申购款返还给投资者T+3日：投资者在交易时间可以从证券商处查询申购中签情况。投资者可以使用未中签申购款申购新股之前：帐户有足额资金申购日（T日）：通过外围和柜台以规定价格、合法数量进行申购，系统冻结（扣除）保证金T+1日：配号日。电脑系统自动进行连续配号，上海是每1000股配一个申购号，深圳是每500股一个申购号，并在当日收市后将申购配号传给各证券商T+2日：中签日。证券交易所对未中签的申购款予以解冻，并向各证券商返还未中签申购款。证券商根据该数据将未中签申购款返还给投资者T+3日：投资者在交易时间可以从证券商处查询申购中签情况。投资者可以使用未中签申购款27业务流程投资者新股申购业务流程：①在申购新股之前：投资者应持股东代码卡到证券商开户并存入足额申购资金。②申购日（T日）：投资者以发行价格委托买入该股票，证券商全额冻结（扣除）投资者的保证金。③申购日后第一天（T+1日，配号日）：结算公司将申购资金冻结在指定的清算银行的申购专户中，并配合主承销商和会计师事务所对申购资金进行验资。交易所以实际